商業(yè)銀行經營管理期末試題

1、- _; Z% h% b9 # _5 處置不良資產的方式:$ A5 X! D$ V4 p* J我國金融資產管理公司承擔著特殊使命，8 M( x5 _* A6 z' I國家賦予了我們比較寬泛的業(yè)務范圍和相應的手段與功能。金融資產管理公司在處置不良資產處置中，除債轉股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產清算等手段外，還有下列幾種主要的處置方式：4 V0 x: y' w5 e5 f(一)債務重組。對債務人的債務進行重組，是資產處置中大量使用的方式。債務重組的前提條件是債務人有良好的償債意愿，目的是恢復債務人的償債能力。債務重組，就是對其作出債務重新安排，有的在還款期限上延長，有

2、的在利率上作出新的安排，有的可能在應收利息上作出折讓，有的也可以在本金上作出適當折讓。0 |1 g' K; h, Q* _" " L: B(二)債權轉讓。債權轉讓有許多前提條件，要與債務重組比較收益、成本和風險，經過多方比較以后，才會選擇債務轉讓為最終的方式，因而債權轉讓方式在選擇順序上優(yōu)于企業(yè)破產的處置方式。; Z5 V. f8 m  B(三)債權置換。債權置換是一種價值止損和價值提升相結合的資產處置方式。采用債權置換方式，在方案設計上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權置換得到整體價值提升；二是債權的安全性提高，風險降低；三是置換后新的債務人與原

3、來的債務人相比償債能力更強；四是通過債權置換，我們的處置過程又增加了新的有效擔保；五是通過置換便于債務重組，達到債務人債務重組后提高還款能力。5 I) C+ S. _, o(四)行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。資產處置過程中要達到雙贏的目的， 即債權人和債務人雙贏，或者說三贏、即債權人、債務人和地方政府都滿意，就要樹立資產管理公司的重組專家形象，進行跨行業(yè)重組或行內重組，或者資產重組。通過重組，優(yōu)勢互補，市場份額增加、管理能力得到提升，市場融資能力增強，拓寬市場渠道，降低經營成本和管理成本，提高經濟效益和企業(yè)償債能力，達到提升企業(yè)價值，進而達到提升債權價值的目的。& H1 z* b3 G7 *

4、z: V(五)資產分包。資產分包的目的在于提高資產處置效率和降低處置成本，這是國際上普遍采取的一種較好的方式。# f; - |0 K! |, v$ q" K4 B(六)資產證券化。資產證券化作為一種金融創(chuàng)新，是一種技術和操作方法，它并不局限于某一種特定的處理不良資產的方法。金融資產管理公司將不良資產進行整合后，經過第三方進行信用增級后以此為擔保發(fā)行證券。當然不良資產證券化與正常的信貸資產證券化有所不同，必須采取一系列特殊的措施以保證其運作的成功，比如折價發(fā)行、政府介入信用增級以及在稅收方面提供優(yōu)惠等。7 a3 3 W2 p$ W8 u; |' i+ t, r8、試述商業(yè)銀行資

5、產的作用。3 w% B- D: A! V5 c  P(1)銀行的資產是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源.$ P; 9 w/ M( M1 s3 j: s; J(2)資產的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志，商業(yè)銀行的信用高低直接: a9 _+ P) N, P% ?與其資產的規(guī)模大小有關；& ?! o9 9 Z4 H, u1 ?(3)資產質量是銀行前景的重要預測指標。一家銀行的資產分布情況、貸款的對象和期7 d/ w8 限都影響著銀行的資產質量，對資產質量進行分析可以使人們對商業(yè)銀行的經營前景做出科8 j8 p( Q+ : d% i/ _學的預測，從而促使銀行進一步提

6、高經營管理，為銀行的股東增加利潤。( G- ; P3 $ L1 2 _&   S(4)資產管理不善是導致銀行倒閉、破產的重要原因之一。由于銀行資產管理在整個銀. X: t9J行管理中處于非常重要的地位，銀行資產管理不善，導致銀行出現流動性危機，不能夠及/ J  Y足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴重的話會出現銀行倒閉現象。) I3 N* o6 A;三、簡述題, t7 T5 h/ Q1 v% L" O1、簡述商業(yè)銀行負債業(yè)務經營管理的目標。, g5 J- w' X4 S8 商業(yè)銀行負債業(yè)務的經營管理目標主要有兩個：

7、9; d; + Z3 c" j: g# o(1)努力增加負債總量，提高負債的穩(wěn)定性。存款負債是商業(yè)銀行負債業(yè)務的主體，但是存款對商業(yè)銀行來說有很大的不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀行進行期限較長的資產業(yè)務，從而降低了盈利水平。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務水平穩(wěn)定現有存款等各項負債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道。這些都要求商業(yè)銀行制定科學的負債業(yè)務管理規(guī)劃，采取切實可行的方法措施組織更多的資金，增加負債規(guī)模，并努力提高負債的穩(wěn)定性。5 t" Z% m/ E5 y6 T% e(2)調整優(yōu)化負債結構。負債管理除了增加負債總量以保持并增加負債的穩(wěn)定性外，

8、還必須兼顧結構上的合理性。合理的負債結構需要長短期負債合理搭配，不片面地強調任何一種業(yè)務，必須著眼于商業(yè)銀行資產業(yè)務發(fā)展的需要，對長短期負債進行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負債結構既可以與資產運用的需要相匹配，又能滿足降低資金風險和保持必要流動性的要求。4 T" X7 p- 1 T5 N2、簡述影響銀行存款變動的因素有哪些？。* E" # E5 F0 M0 R1 Y$ 影響銀行存款的主要因素可以分為內部和外部兩大類：8 m1 c9 J% i9 5 e4 a, a  p外部因素主要有：$ 7 E( 1 q: (1)經濟發(fā)展水平和經濟周期。經濟和貨幣信用發(fā)達的國家

9、和地區(qū)，社會存款來源渠道自、存量大、未來增長潛力大，商業(yè)銀行可調動的資金量大，生存發(fā)展的空間廣闊；經濟欠發(fā)達、信用關系簡單的國家和地區(qū)，社會積累較少，存款來源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需要的存款規(guī)模，未來發(fā)展空間狹小。在經濟周期的不同階段，銀行受制于宏觀經濟的發(fā)展狀況、吸收存款的難易程度也有很大差別。在經濟高漲時期，有效需求猛增，社會資金充裕，銀行存款規(guī)模會大幅增長；在蕭條時期，有效需求不足，社會資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。/ n: A& h6 b1 * U3 g(2)銀行同業(yè)的競爭。任何一個國家和地區(qū)，在一定時點上，可動用的社會存款量總是一定的，過多的銀行等金融

10、機構追逐有限的資金來源，必然會影響到銀行的存款規(guī)模。- g7 S9 J7 5 s2 W. W  Y(3)中央銀行的貨幣政策。中央銀行貨幣政策的變動，會直接或間接地影響整個社會的存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務的發(fā)展。$ h* F; K1 X' B  q(4)金融法規(guī)。為了協(xié)調經濟發(fā)展，維護金融秩序，各個國家都制訂有專門的法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行的行為。當一個國家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行發(fā)展時，銀行存款的增長就快；反之，銀行存款增長就慢。4 u/ x2 Q/ t$ 7 m  K(5)人們的儲蓄習慣和收入、支出預期。由于

11、生活環(huán)境、文化背景、社會制度等方面的差異，人們的儲蓄習慣和支出預期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面影響銀行的存款水平。- : y: c: w* N6 W1 6 S: E內部因素主要有：0 l' L0 & g( Z6 W! y) p+ L1 9 d(1)存款計劃與實施。銀行應在詳細調查市場的基礎上制定出切實可行的存款規(guī)劃。首先應做到機構網點布局合理，然后配置好得力的人員，在此基礎上合理分配存款增加任務， 并根據進展情況及時加以調整。6 t+ W6 M' u$ 7 q4 i6 E(2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款

12、積極 性，從而擴大銀行的存款規(guī)模。但是，由于競爭的存在，一個銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭相效仿，最終的結果很可能是該銀行不但沒有提高存款的市場占有率，反而提高了整個銀行業(yè)的利率成本。9 r! A- ?1 q; z(3)銀行服務。服務項目、服務質量、營業(yè)時間等都是商業(yè)銀行增強存款吸收能力的重要方法。% x6 r4 b# U  G2 C* & (4)銀行的實力和信譽。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢存人實力雄厚、 信譽卓著的大銀行。# U9 " 1 M6 j! E  / P(5)銀行的社會聯(lián)系。良好的社會聯(lián)系是銀行吸收存款的“

13、無形資產”。銀行員工的行為、銀行的形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務的重要因素。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結算等服務，可以增強與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)定并擴大企業(yè)存款。; y; F' L) |4 o, ?  H0 t5 X3、簡述商業(yè)銀行負債的來源渠道。/ k8 k7 n% H/ p5 N' ; J商業(yè)銀行負債業(yè)務主要由存款負債和借人負債所組成。7 C- t% x) w  E+ j: w8 $ G( l其中存款負債的來源有：6 ?$ j* R! r: v(1)企業(yè)生產服務過程中暫時閑置的資金；$ C/ _: x+ v/ 2 * # _!

14、W* (2)居民消費節(jié)余和待用資金；6 ) I$ X9 i$ ' J(3)派生存款，即由銀行的資產業(yè)務所引致的存款；  x: A" B& R  z8 R, S4 P4 |(4)其他存款來源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉資金、銀行同業(yè)存款、代收款項等。( r3 v7 5 h# Y' i0 i% r9 P% p) h' r# U借人負債的來源主要有：2 U$ T$ V5 C* F! d& I6 q# e4 l發(fā)行金融債券；5 o% c7 W+ s6 T2 y4 w) t發(fā)行大額存單；* u) I6 d- n&#

15、39; Q( C/ 同業(yè)拆借；" V, ! B5 . b向中央銀行借款；4 p% M" N/ O5 W在國際貨幣市場籌措資金。6 p& * F$ Y5 p4 T% k4、商業(yè)銀行中間業(yè)務的現狀+ ?$ c! p3 |% I1 U  a$ V# M; # / J2 j9 b; c" j) h目前，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務“發(fā)展緩慢、規(guī)模較小、收益低”，“占總收入比重一般不超過10”。就已開展的品種來看，主要集中于金融服務類，而國外為銀行帶來巨大利潤的0 k; b1 e. r$ P7 或有資產負債類則開展不多。$ _. t: p9 M- G+

16、O收益比重低。據統(tǒng)計，目前我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務占全部收益比重分別+ 3 9 K: u: K# L5 3 y為：中國銀行約17，中國建設銀行約8，中國工商銀行約5，中國農業(yè)銀行不足4，四大銀行平均僅8.5%左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務收入一般在銀行收入中所占的比例達到30%以上，并且有不斷增長的趨勢。9 E, f& t7 X" L% j: K  T6 v業(yè)務品種少。國內商業(yè)銀行的中間業(yè)務起步較晚， 在產品品種上僅僅限于結算、4 x% P8 q7 g2 9   i5 E% D代理收費等勞動密集型產品，而技術含量高的資信調查、資產評估

17、、個人理財、期貨期權以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。& t) e* # r  S2 E; n! Z' k5、表外業(yè)務的種類及其作用有哪些?" , ' S1 D$ , 4 6 g& q2 S表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準則不計人資產負債表內，不影響資產負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產報酬率的活動。( Z6 ' o4 ; g狹義的表外業(yè)務按照性質可以分為以下四種：. $ n2 R* N4 T, r  A(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來

18、一定時期內，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費用。1 I& M# 5 G8 c- M(2)擔保。擔保是指銀行以保證人的身分接受客戶委托，對國內外的企業(yè)提供信用擔保服務的業(yè)務。& ?, g. I( W1 ( ?/ _% |. s6 I(3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產的交易為基礎而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產物。( o& P- h' 4 v* q4 ; u(4)投資銀行業(yè)務。隨著金融業(yè)務自由化進程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔了越來越多的投資銀行業(yè)務，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。& h% c" : O#

19、m( k% b表外業(yè)務的主要作用有：0 Y- B# J' z9 Y9 I# V7 j8 $ (1)為客戶提供多元化的金融服務。通過開展表外業(yè)務，銀行的業(yè)務范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時，穩(wěn)定和擴大了市場占有份額，b使銀行的社會性上升到了一個新的高度。+ Q! r# |6 m- w. x(2)有效地防范和轉移風險。隨著銀行業(yè)務的國際化，資金的跨國流動越來越頻繁，而自20世紀70年代初布雷頓森林體系崩潰以來，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術對匯率風險、利率風險等基本無能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務就成為銀行和投資者防范、轉移和控制 風險的有效途徑之一。, E+ v; Y$ b&

20、amp; C( ?; I. c(3)增加資金的流動性。表外業(yè)務中的許多金融工具都具有可轉讓性，從而促進了銀行資產的流動性。/ _5 B) N+ t. T/ * B3 W  w( (4)創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。銀行競爭的加劇，使得資金來源的重點從負債轉向了資產。借助于表外業(yè)務，銀行大大彌補了資金缺口，信用規(guī)模得以擴大。$ B: A2 B0 " u: W2 b* k, N4 O$ T% m- y" H5簡述我國商業(yè)銀行資產負債比例管理的內容。; o# b0 S- 7 K" r/ W我國商業(yè)銀行資產負債比例管理的內容主要包括監(jiān)控性指標和監(jiān)測性指

21、標兩人類，具體內容分別是：0 S# k' $ p5 C- z! n監(jiān)控性指標：( q3 z/ i" h9 A" j(1)資本充足率指標；& + $ e9 m6 v! L- T2 V(2)貸款質量指標；! g" q: J6 H7 s: M/ k4 |1 H(3)單個貸款比例指標；# d+ Q/ p6 U8 H; Q* I) B(4)備付金比例指標；/ $   F2 k9 A(5)拆借資金比例指標；2 1 Q- k7 ?; j3 S$ a+ h4 |9 X( (6)境外資金運用比例指標(僅對外匯考核)；1 7 p- e; Z3 E-

22、 r; B. t6 / l(7)國際商業(yè)借款指標；7 _; S; P3 P& p(8)存貸款比例指標；- x0 _+ k  g0 n9 F- h(9)中長期貸款比例指標；6 L' E' m8 - ?  x6 b# D(10)資產流動性比例指標。/ M7 V. l. 9 i9 H3 l4 B/ o0 x* $ A監(jiān)測性指標：1 I+ x, Y. Q. R$ ?+ K, h(1)風險加權資產比例指標；  a1 , ; l( |2 q. A(2)股東貸款比例指標；! O1 l: 8 R0 Q- , Z2 r(3)外匯

23、資產比例指標；1 g. 8 F1 u4 V7 A' l# i(4)利息回收率指標；5 6 L  O* H- e# 0 (5)資本利潤率指標；& r% H& K. l- " a( u2 O/ G(6)資產利潤率指標。3 p6 6 Z( J0 E0 w+ ( C9 u6、簡述利率敏感性缺口管理。. V& p' W0 x$ u$ r利率敏感性是指銀行資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調整速度。如果利率浮動的資產和負債，其利率隨市場利率的變化而變化，那么它們就是利率敏感性資產和負債；相反

24、，利率固定的資產與負債就不是利率敏感性的。利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎上采取相應的缺口管理。" e& S# & ?8 s/ g. - H3 D利率敏感性缺口等于一個計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現利潤最大化：如果預測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預測利率下降，可以采用負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，則可以采用零缺口戰(zhàn)略。! d$ w/ u0 c#   k7、按資本充足

25、率的要求分析我國商業(yè)銀行目前存在的主要問題?# A6 g: Z) _* s2 N) R7 m從資本充足率指標來看，我國商業(yè)銀行存在的問題主要是：  n0 V1 d( y6 G# 3 _(1)核心資本基本上達到了4的要求；但從全部資本來看，我國四大國有商業(yè)銀行均未達到8的要求；- M; u$ f! M+ & _6 H(2)資本總額中附屬資本的比重較少，并且結構單一；# K' e1 o! E* h2 l(3)呆賬損失不能從資本中沖銷，資本存在虛置成分。0 S: r7 j. g$ I5 A8、簡述商業(yè)銀行資產管理理論、負債管理理論、資產負債綜合管理理論的內容。9

26、e; P  H2 _3 j' l資產管理理論又稱流動性管理理論，根據其發(fā)展，主要有以下三種資產管理理論：( 6 G/ + d+ ?0 B  V+ V) Q6 Y* b3 j8 k5 I(1)，商業(yè)貸款理論，又叫真實票據理論，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)理論。商業(yè)貸款理論認為：銀行的資金來源于客戶的存款，而這些存款是要經常提取的。為了應付存款人難以預料的提款，銀行只能將資金短期使用，而不能發(fā)放長期貸款或進行長期投資。該理論認為只有商業(yè)貸款能滿足銀行既能保持安全性又有收益并具有短期貸款性質的要求。所以在貸款中要求有物資保證、自償性和生產性。0 ?. ?/ W,

27、Y- q! A, i) O9 l(2)可轉換理論?？赊D換理論認為，銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產在存款人提現時能隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。在這個理論的指導下，商業(yè)銀行可以持有政府公債，這樣就極大地拓寬銀行的業(yè)務范圍。6 0 o( b: o7 P, U9 - i(3)預期收入理論。預期收入理論認為，商業(yè)銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還或資產的順利變現。無論是短期商業(yè)性貸款還是可轉讓的資產，其償還或變現能力，都以未來的收人為基礎。如果一項投資的未來收入有保證，哪怕是長期放款，仍然可以保持流動性；

28、反之，如果一項投資的未來收入沒有保證，即使是短期放款，也難以保持流動性。因此，行應根據借款人的預期收入來安排貸款的期限、方式，或根據可轉換資產的變現能力來選擇購買相應的資產。3 V/ d4 " y8 Q! r1 h9 T商業(yè)銀行負債管理理論。$ , R* + j$ H3 H- c* c負債管理是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負債增加銀行資金來源，從而增加銀行的資金運用，滿足貸款或其他資產的需求。商業(yè)銀行負債管理的主要理論有：2 d2 L, y7 v& j; L: |$ F8 f（1）購買理論。該理論的主要內容是：銀行對負債并非消極被動、無能為力

29、，而是完全可以主動出擊，購買外界資金；銀行購買資金的基本目的是增強銀行流動性；銀行在負債方面的購買行為比資產方面的管理行為要主動而靈活得多，通過有效的購買負債，銀行可以擺脫存款數額的牽制，適應資產規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求。! F/ 0 ?- Y/ F  l2)銷售理論。該理論的主要內容是：銀行是金融產品的制造企業(yè)，銀行負債管理的中 心任務就是迎合客戶的需要，努力推銷這些產品， 以擴大的銀行資金來源和收益水平。+ c# w/ t' A* . S1 M商業(yè)銀行資產負債綜合管理理論。3 D/ w. P- z& Y4 a資產管理理論和負債管理理論，都是在利率比較

30、穩(wěn)定的情況下使用，一旦利率的波動幅度比較大，就要采用資產負債綜合管理理論。資產負債綜合管理理論的核心思想包括：6 t7 L/ o9 W7 k8 Q5 u5 i8 U/ O(1)償還期對稱原理，即銀行資產與負債的償還期應在一定的程度上保持對稱關系。1 w' l, A( _' M. l& n9 i(2)目標替代原理，即銀行經營三性原則中存在種共同的東西效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對這三個目標進行比較和相加，也可使它們互相替代。, x! _- v. " 7 _9 . N2 a& ) R; X(3)分散化原理，即銀行資產要在種類和客戶兩個方

31、面分散，避免信用風險，減少壞賬 損失。* U. E9 Q# f! e2 h  b+ S(4)結構對稱原理，即動態(tài)的資產結構和負債結構的相互對稱-與統(tǒng)一平衡。根據這些核心思想，商業(yè)銀行進行資產負憤綜合管理時，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。( A) f: c  Z+ p0 u  _5 6 E2 C9、簡述制定和實施資本充足率對商業(yè)銀行有何意義。7 N& V( z+ Z9 ?# m8 d; w% X3 z. (1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應付金融風險能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實力和支付、清償能力，它不僅可以保證

32、銀行經營活動的正常運行，而且可以應付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護存款人的正當利益和公眾對銀行的信心。" C2 y& X$ t" 0 n- N(2)一家好的銀行不僅要謀求自我發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這 種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經營一定規(guī)模的業(yè)務量。2 & 0 m' T- D3 U5 t(3)我國的商業(yè)銀行承擔著大量與國際貿易、國際資本流動有關的業(yè)務活動，與國際上的金融機構往來頻繁。資本充足率對一家銀行的國際活動、國際地位有很大影響，8 : k- ( 4 d+ T# w! ?/ d國際評級機構也把資本充足率作為銀行評級的重要尺度，

33、從而會在很大程度上影響一家銀行的國際金融活動能力。. r: U: B2 + U(4)隨著商業(yè)銀行數量的增加，金融監(jiān)管機構需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現監(jiān)管力度的任意性和一對 討價還價的狀況。  M& |4 i5 Z: H(5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經營穩(wěn)健性和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風險的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反 映。) 7 |; A1 z2 O  / g1 w總之，資本充足率標準的實施對國際銀行業(yè)的發(fā)展產生了積極的影響，

34、使得國際商業(yè)銀行有一個相對公平的競爭環(huán)境，便于國際競爭，對金融業(yè)的穩(wěn)定提供了保護，減少了風險。與此同時，資本充足率的制定也促進了商業(yè)銀行進一步調整資產、增加準備金、增強銀行實力。資本充足率標準的實施完善了監(jiān)管，使模糊的管理變?yōu)槊鞔_的數量管理。/ t; L4 |- 8 ) q( / k! q/ _1 : q5 ?3 j: K一、名詞解釋：; G* y* % U& U; b. 1、 流動性風險：是指銀行出現流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或者其他 方式獲得足夠的資金，從而影響到其盈利水平。* I) c6 O# p$ p. E- t6 X. j( b5 ' ; i3 G5

35、k4 V3、貸款證券化：是銀行資產組合調整的方法之一。它是由商業(yè)銀行將所持有的各種流動性較差的同類或類似的貸款組合成若干個資產庫，出售給專業(yè)的融資公司，再由融資公司以這些資產為抵押，發(fā)行資產抵押債券。/ ?1 E5 Q! w0 _6 t) f- m. $ W6 x2 L! R2 L8 R/ h5 T$ M三、簡述題* O6 ; i, c* q* : t  _( R1商業(yè)銀行面臨的風險主要有哪些?% * X* P% G$ p& y商業(yè)銀行的業(yè)務本質決定了它將承擔的各種類型的風險。按照國際清算銀行的劃分，銀行面臨的風險主要有信用風險、國家風險、市場風險、利率風險、流動性

36、風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等八類風險。( F3 F3 h  l3 A  F  8 L8 & t(1)信用風險，是指交易對象無力履約的風險。信用風險不僅存在于貸款中，也存在于其他表內和表外業(yè)務中，是商業(yè)銀行開展業(yè)務首先面臨的風險。& . P, f9 a5 e* 8 (2)國家風險，是指與借款人所在國的經濟、社會和政治環(huán)境方面相關的風險。2 s$ y( N0 ?) 3 _' U/ |(3)市場風險，是指由于市場價格的波動，銀行的表內和表外頭寸會面臨損失的風險。. h+ i; o  - N

37、9 ) P- L6 Z; (4)利率風險，是指由于市場利率出現不利的波動時，銀行的財務狀況所面臨的風險。2 a( S* ( b2 h5 C* S* f(5)流動性風險，是指銀行出現流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或者其 他方式獲得足夠的資金，從而影響到其盈利水平。9 E; ) M) c5 _# a(6)操作風險，是指由于銀行的內部控制機制和公司治理機制的失效而導致的風險。) " ( w) G; e5 H3 M; U0 K4 o(7)法律風險，包括由不完善、不正確的法律意見、文件而造成與預計情況相比，資產價值下降或者負債加大的風險。+ B% Z7 p! ; 9 M(8)聲譽風

38、險，是由于操作上的失誤、違反有關法規(guī)和其他問題而產生的風險。6 V' G8 T1 Z! s; ! u2、如何對商業(yè)銀行進行流動性風險管理?# e* , W# S/ . q1 C, G(1)保證資產的流動性是通過準備金的形式實現的。一級準備，又稱一線儲備或現金準備，包括商業(yè)銀行庫存現金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等；二級準備，又可稱為二線準備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據、銀行承兌票據及同業(yè)短期拆借等。這些資產的特點是能夠迅速地在市場上出售進行貼現，或者能夠立即收回， 因而流動性很強。" i: w+ t( m& R+ C: C3 R(2)保持負債的流動性，則是通過下列創(chuàng)

39、造主動負債的方法進行的，如從同業(yè)拆人資；8 y" V& ?- 9 |. U4 A0 4 1 B7 D金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉讓存單、從國際金融市場借人資金等。/ b" r8 + A$ ?, U/ a4 z3、簡述銀行對信用風險的管理。$ P2 x. _3 v! v( h: L銀行對信用風險的管理一般包括：" _$ R: 1 g6 x6 O( |3 J(1)信用風險評級。即對每個授信客戶和每筆授信業(yè)務均進行評級。對借款人的信用評級通常是以外部評級資料為基礎，根據本行的評級政策和方法，對借款人的信用等級進行更細致的劃分。對每筆授信的評級不僅在貸后定期進行，即使在提供貸款前，銀行一般根據借款人的資信狀況、授信的種類和數額、擔保條件等因素對可能發(fā)放的授信事先評級，以便決定是否發(fā)放授信以及利率、費用和擔保方式等。& p) r! w- v! L: K) C* N6 ; R(2)建立風險管理信息系統(tǒng)。風險管理信息系統(tǒng)對信貸風險管理具有極其重要的意義。管理信息系統(tǒng)的主要目的是隨時獲取信貸敞口的分布和集中情況，通?？筛鶕蠹皶r收集、匯總在某地區(qū)、其行業(yè)、其產品以及某個風險級別等方面的授信情況。管理