全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案

1、中國(guó)時(shí)代遠(yuǎn)望科技有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案二 0 一 0 年十月一、指導(dǎo)思想依據(jù)中國(guó)航天科技集團(tuán)公司關(guān)于印發(fā) < 中國(guó)航天科技 集團(tuán)公司實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體方案 > 的通知 （天科審 【 2010 】422 號(hào)）要求，中國(guó)時(shí)代遠(yuǎn)望科技有限公司（以下 簡(jiǎn)稱公司）按照“系統(tǒng)謀劃，分步實(shí)施，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí) 效”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)思想，以“構(gòu)建專業(yè)投資控 股公司、打造九院軍轉(zhuǎn)民、進(jìn)出口平臺(tái)”為宗旨，逐步開展 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是由公司及所屬單位的最高決策層、管理 層直至每位員工實(shí)施的，在各個(gè)重要管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別和防

2、控風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程和方法。公司遵照九院“經(jīng)營(yíng)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、危機(jī)化解、實(shí)力 提升”的全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作公司及各轄屬單位將逐步梳理各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及管 理流程，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，確定主要控制 點(diǎn)，制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控措施，并把這些措施融入到相關(guān)制 度中去。計(jì)劃利用 3-4 年時(shí)間，建立一個(gè)責(zé)權(quán)明晰的組織體 系，培養(yǎng)一支專兼結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，建立一套科學(xué)合理 的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，健全一套規(guī)范且行之有效的制度、規(guī)范體 系，在公司形成一種特色鮮明的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)內(nèi)容及實(shí)施途徑（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)1、成立由總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組， 各

3、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)為小組成員。全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)推動(dòng)并落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn) 管理工作，對(duì)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和工作開展中的重 大事項(xiàng)進(jìn)行管理和決策。2、成立戰(zhàn)略投資及研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德與舞弊風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 等專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理小組，組長(zhǎng)由各業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理小組負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)本專業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 相關(guān)工作，落實(shí)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議，審議本專 業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。3、全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室， 其成員由各業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)組成，具體辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在財(cái)務(wù)部。全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織、落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組決議；對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作

4、開展過(guò)程中的問(wèn)題進(jìn)行協(xié) 調(diào)；審議、提交年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)報(bào)告等。4 、公司本級(jí)各業(yè)務(wù)部門是貫徹實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作的專業(yè)部門，是職責(zé)范圍內(nèi)組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的責(zé)任主體。5、各轄屬單位是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體和本單 位全面風(fēng)險(xiǎn)管理的管理主體。各轄屬單位行政一把手是本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理第一責(zé) 任人，負(fù)責(zé)組建本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，明確本單位 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作歸口管理部門，設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理崗位， 落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員。各轄屬單位在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng) 導(dǎo)小組及辦公室的統(tǒng)一指導(dǎo)下，結(jié)合本單位特點(diǎn)，策劃、開展本單位全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，落實(shí)公司各業(yè)務(wù)部門相關(guān)專業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理要求。6、公司財(cái)務(wù)部作為公司全面

5、風(fēng)險(xiǎn)管理工作的歸口管理 部門，具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織和實(shí)施；公司 人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)公司各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行及制 度、規(guī)范執(zhí)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并提出評(píng)價(jià)報(bào)告； 各業(yè)務(wù)部門按職責(zé)范圍對(duì)各轄屬單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作過(guò) 程進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。（二）培養(yǎng)專兼結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍在公司、 轄屬單位建立專、 兼職全面風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍。 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行系統(tǒng)培養(yǎng)，可以通過(guò)理論培訓(xùn)、外出調(diào) 研、實(shí)踐鍛煉等多種方式培養(yǎng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理骨干隊(duì)伍。（三）建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理流程1、目標(biāo)引領(lǐng)目標(biāo)引領(lǐng)是指風(fēng)險(xiǎn)管理必須以發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)為指引， 并貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須圍繞企業(yè)發(fā)

6、展戰(zhàn)略展開，公司各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位依據(jù)公司綜合發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展目 標(biāo)，策劃全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，并跟蹤發(fā)展戰(zhàn)略變化，適時(shí) 做出調(diào)整。2、信息收集信息收集是指依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)，對(duì)與經(jīng)營(yíng)、發(fā)展等 相關(guān)的信息進(jìn)行連續(xù)的采集和整理。各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位應(yīng)明確信息收集責(zé)任和要求， 理清信息收集渠道，將信息收集納入日常業(yè)務(wù)流程，確保信 息收集的及時(shí)性和連續(xù)性；并對(duì)公司過(guò)去曾發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件 和風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行梳理、提煉，逐步建立覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn) 案例庫(kù)，并動(dòng)態(tài)更新。3、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)或經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)中的風(fēng)險(xiǎn)， 并進(jìn)行鑒別的過(guò)程。各業(yè)務(wù)部門、各轄屬單位對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)或經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)

7、中可能影響目標(biāo)或計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒 別，并以準(zhǔn)備的文字描述這些風(fēng)險(xiǎn)及其特征。4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定 性、定量分析、估計(jì)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序。（ 1 ）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影 響程度，通過(guò)對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，排列出重大風(fēng)險(xiǎn)并初步 確定優(yōu)先管理順序和策略。（ 2 ）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估按照評(píng)估的主要內(nèi)容和組織程序，分例 行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（ 3 ）在進(jìn)行例行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)圍繞每年 確定的總體工作目標(biāo)，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行自我評(píng) 估，并分析、判斷現(xiàn)有管控措施的有效性。按照職責(zé)對(duì)所管 轄業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、判

8、斷；對(duì)最終識(shí)別確認(rèn)的 主要風(fēng)險(xiǎn)，研究確定合理的或可接受的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，制定 相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（ 4 ）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由業(yè)務(wù)部門對(duì)公司發(fā)展較大的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、重大項(xiàng)目，以及相應(yīng)制度、規(guī)范不定期進(jìn)行評(píng)估，發(fā) 現(xiàn)管理流程中存在的漏洞和不足，促進(jìn)制度、規(guī)范的完善和 改進(jìn)。（ 5 ）管理層在進(jìn)行決策時(shí)，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的判 斷結(jié)論和管理建議，將其作為重要決策參考依據(jù)。針對(duì)已確 認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，明確相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制 措施，并在批準(zhǔn)文件中明確風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任及要求。5、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指對(duì)確定的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素確定應(yīng)對(duì) 策略，并制定或采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，以期將風(fēng)險(xiǎn)控制在可 承受的范圍之內(nèi)。

9、（ 1 ）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng) 險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、 風(fēng)險(xiǎn)控制等策略（ 2 ）各項(xiàng)制度、規(guī)范是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基礎(chǔ)和重要工具， 應(yīng)保證各項(xiàng)制度、規(guī)范制定的合理性和執(zhí)行的有效性。（ 3 ）相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位應(yīng)將確定的主要風(fēng)險(xiǎn)逐 一與現(xiàn)有控制措施對(duì)應(yīng)，通過(guò)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，建立、健 全并實(shí)施相關(guān)的制度、規(guī)范(4)相關(guān)業(yè)務(wù)部門、轄屬單位可根據(jù)自身情況，結(jié)合已有管理、監(jiān)督措施，制定本部門、本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì) 措施和流程。6風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)督結(jié)果進(jìn)行定期或不定期匯報(bào)的程序和要求。各所屬單位 按公司要求，提交本單位相

10、應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。(1)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理 報(bào)告。例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室每年年底在 收集各業(yè)務(wù)部門和轄屬單位風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系 統(tǒng)整理和全面分析后，組織編制，經(jīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組 審定后，用于管理決策和向九院報(bào)送。專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告包括重大待決策事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、 重大事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，由各業(yè)務(wù)部門 組織編寫，并按業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常管理渠道報(bào)送全面風(fēng)險(xiǎn)管理小 組，同時(shí)抄報(bào)九院審計(jì)部。專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的主要內(nèi)容要 納入例行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。各轄屬單位按風(fēng)險(xiǎn)管理小組及其他業(yè)務(wù)部門要求，提交 本單位相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（ 2 ）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)從實(shí)際出

11、發(fā)，緊密圍繞當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì) 和公司發(fā)展的實(shí)際需要，全面、客觀、真實(shí)地反映當(dāng)前生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能存在的問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施。（ 3 ）公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，對(duì)于日常風(fēng)險(xiǎn)管理中 重大或緊急問(wèn)題，由業(yè)務(wù)部門及時(shí)發(fā)出預(yù)警，根據(jù)實(shí)際情況 編制專項(xiàng)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并提 醒相關(guān)單位給予關(guān)注，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或損失進(jìn)行評(píng)估， 采取切實(shí)措施進(jìn)行整改。（ 4 ）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的填寫和報(bào)送應(yīng)嚴(yán)格按照公司相關(guān)保密 工作規(guī)定開展，任何參與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告填報(bào)工作的單位或個(gè)人均 對(duì)報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。7、監(jiān)督和改進(jìn)監(jiān)督和改進(jìn)是指為確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系得到有效運(yùn)行所采取的持續(xù)監(jiān)控，并實(shí)施改進(jìn)

12、的過(guò)程。（ 1 ）各業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行自 查和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，逐步完善本專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 報(bào)告。（ 2 ）全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室可定期對(duì)相關(guān)各業(yè)務(wù)部門、 轄屬單位的風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，將有關(guān)情況向全面 風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，并做出通報(bào)，根據(jù)抽查結(jié)果或已出 現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，改進(jìn)和完 善風(fēng)險(xiǎn)管理流程。（ 3 ）人力資源部按照業(yè)務(wù)分工對(duì)各業(yè)務(wù)部門和轄屬單 位開展的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并提出全面風(fēng) 險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告。（四）健全規(guī)范有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度是指為確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作 正常開展而形成的一套規(guī)章制度。建

13、立、健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理 制度是確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作正常、建立長(zhǎng)效機(jī)制的有效保 證。公司和各轄屬單位應(yīng)做好院全面風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作制 度的宣貫工作，并結(jié)合本單位和實(shí)際需要制定相應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、要求、流程和方法融入到各 項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中。（五）形成特色鮮明的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化 采取多種方式，引導(dǎo)廣大員工樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，自覺(jué)在日 常工作中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防 患于未然，最終形成廣大員工認(rèn)同和踐行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理文 化。四、實(shí)施步驟：公司實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，分為三個(gè)階段（一）第一階段 啟動(dòng)、試點(diǎn)階段 （2010 年-2011 年 9 月） 初步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)

14、，形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理總 體規(guī)劃，開展培訓(xùn)宣傳并完成試點(diǎn)工作。1、建立組織體系，啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作建立公司及轄屬單位兩級(jí)責(zé)權(quán)明晰的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工 作組織體系；結(jié)合單位具體情況和管理層級(jí)，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管 理工作進(jìn)行策劃，啟動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。2、開展宣傳，培育全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化組織公司和各轄屬單位有關(guān)人員參加集團(tuán)公司和九院 全面風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)動(dòng)員、培訓(xùn)及座談等活動(dòng)；邀請(qǐng)外部專業(yè) 人員開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)。3、開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)工作依據(jù)本級(jí)各業(yè)務(wù)部門和各轄屬單位前期匯報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 從中選取一到兩個(gè)單位和部門做試點(diǎn)，要求針對(duì)各自的對(duì)戰(zhàn) 略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響較大的一到兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)管 理流程和要

15、求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與分析；各部門、各轄屬單位在 風(fēng)險(xiǎn)的梳理識(shí)別中，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，查找影響目標(biāo) 實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，并制定、落實(shí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，建立 健全相關(guān)的制度規(guī)范。4、結(jié)合每年內(nèi)、外審提出的整改意見，全面風(fēng)險(xiǎn)管理 辦公室出具本年的全面的風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作總結(jié)，提請(qǐng)全面 風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)九院審計(jì)部備案。（二）第二階段 推廣、規(guī)范階段（ 2011 年 10 月 2013年 12 月）深入查找企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)， 預(yù)見這些風(fēng)險(xiǎn)， 力求防患于未然逐步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。1 、梳理業(yè)務(wù)系統(tǒng)流程，完善、整合現(xiàn)有制度、規(guī)范， 形成有效、高效的全面風(fēng)險(xiǎn)管控制度、規(guī)范體系。2、完善重大投資決策或關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)管理，逐步 拓