金融機構合格審慎評估實施辦法

1、金融機構合格審慎評估實施辦法第一章總則 第一條為有序推進利率市場化改革，健全市場利率定價自律機制(以下簡稱自律機制)，通過遴選自律機制成員并賦予其更多市場化定價權，促進金融機構強化財務約束、提高自主定價能力，完善市場供求決定的利率形成機制，根據(jù)市場利率定價自律機制工作指引，制定本辦法。 第二條本辦法所稱合格審慎評估是指自律機制為遴選其基礎成員而對自愿參與的金融機構開展的同業(yè)自律評估。目前，合格審慎評估主要針對銀行業(yè)存款類金融機構，包括政策性銀行、商業(yè)銀行(包括外資銀行)、農(nóng)村合作金融機構以及自律機制認可的其他金融機構(應首先征得自律機制秘書處同意后方可參與評估)。 第三條合格審慎評估遵循自愿參

2、與、同業(yè)自律和正向激勵的原則，僅針對自愿向自律機制提交參與評估申請的金融機構開展評估;評估的結(jié)果用于遴選自律機制成員;自律機制將按照人民銀行的統(tǒng)一安排賦予其基礎成員一定的正向激勵，引導和鼓勵金融機構參與同業(yè)自律。 第四條合格審慎評估由自律機制負責組織開展，并委托其秘書處具體實施。為加快推進利率市場化改革，按照人民銀行總行的統(tǒng)一安排，人民銀行各分支機構將對自律機制開展合格審慎評估提供必要的支持。第二章評估指標及標準 第五條合格審慎評估的指標包括微觀審慎、宏觀審慎、財務約束和定價能力等4個方面共17項指標(部分指標的統(tǒng)計口徑和計算公式見附1)，即: (一)微觀審慎(100id。括號內(nèi)為占合格審慎評

3、估得分的權重，下同) i.監(jiān)管評級(1叫) (二)宏觀審慎(3 0 01a ) z.資本充足率(5 0/a) 3.杠桿率( 0a) 4.撥備覆蓋率(5%) 5.流動性比例(5 0a 6.宏觀審慎政策執(zhí)行(1 %) (三)財務約束(30dd7。公司治理(1d 8.資產(chǎn)利潤率(5%) 9.凈息差(5%) 10不良貸款率(5 0i0 ) 11.成本收入比(5%) (四)定價能力(3 00i0 ) 1z.組織架構(5 0i0 ) 13.機制建設(5 0i0 ) 14.信息系統(tǒng)(5 0i0 ) 15.決策執(zhí)行(5 0i0 ) 16.信息披露(5 0i0) 17.競爭行為(5 0i0 ) 上述各項指標均采

4、用百分制。參評金融機構的合格審慎評估得分為各項指標得分的加權平均值，總分為100分。其中，定量指標包括監(jiān)管評級、資本充足率、杠桿率、撥備覆蓋率、流動性比例、宏觀審慎政策執(zhí)行、資產(chǎn)利潤率、凈息差、不良貸款率、成本收入比等10項，權重合計為6叫，定量指標按照對應區(qū)間內(nèi)均勻分布的方式計算具體得分;定性指標包括公司治理和定價組織架構、機制建設、信息系統(tǒng)、決策執(zhí)行、信息披露和競爭行為等7項，權重合計為40%。各項指標均以金融機構法人為單位，按上年末金融監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準。 上述各項指標的評估標準將根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展情況、宏觀調(diào)控需要和監(jiān)管部門要求等情況進行適時調(diào)整。經(jīng)評估，上述各項指標得分均達到60分及以上

5、的參評金融機構，即可被選為自律機制基礎成員。 第六條微觀審慎指標，主要考察金融機構的風險管理、穩(wěn)健經(jīng)營能力。評分標準為: 按照銀監(jiān)會的監(jiān)管評級(共6級)確定得分，其中，1, 2,3級分別得分100分、80分和60分，低于3級得分為0分。 對于未參與監(jiān)管評級的金融機構，政策性銀行暫按3級，其他金融機構暫按低于3級計算。 第七條宏觀審慎指標，主要是按照宏觀審慎政策框架要求，考察金融機構的資本充足、風險抵補和流動性狀況，以及貫徹執(zhí)行宏觀審慎政策的情況，共5項指標。 (一)資本充足率，評分標準為: 系統(tǒng)重要性銀行 不低于11. 50/0(含):100分。 9. 50i0(含)至11. 50l0: 60

6、分(含)至100分。 0%(含)至9. 5%: 0分。 其他銀行不低于10. 5 0i0(含):100分。 8. 0i0(含)至10. 50i0: 60分(含)至i00分。 0 0i0(含)至8. s0/0: 0分。 注:資本充足率標準將根據(jù)銀監(jiān)會分年度資本充足率要求適時進行調(diào)整，201年底系統(tǒng)重要性銀行至少應達到9. 5 0i0，其他銀行至少應達到8. 50l0 (二)杠桿率，評分標準為: 不低于5 0/a(含):1 a0分。 4 0/(含)至s00: 6 0分(含)至loo分。 4%以下:0分。 (三)撥備覆蓋率，評分標準為: 不低于2 5 0 0/0(含):100分。 150%(含)至2

7、500/0: 60分(含)至100分。 150%以下:0分。 (四)流動性比例，評分標準為: 不低于3 0%(含):l00分。 250i0(含)至30%: 60分(含)至100分。 25%以下:0分。 (五)宏觀審慎政策執(zhí)行情況，評分標準為: 實際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度小于1%(含);各季度新增貸款分布基本均衡，單季新增貸款量占全年的比重在15%(含)一40%(含)之間;小微企業(yè)和涉農(nóng)貸款均符合“兩個不低于”要求(即對小微企業(yè)和涉農(nóng)貸款的增量不低于上年增量、貸款增速不低于全部貸款增速):100分。 實際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度為15 0/0(含)至1%

8、: 60分(含)至100分。同時，單季新增貸款量占全年的比重在15 0/0- 0%之外的情況每出現(xiàn)一次扣2. 5分，累計最多扣10分;小微企業(yè)或涉農(nóng)貸款的增速或增量不符合“兩個不低于”要求的情況每出現(xiàn)一項扣2. 5分，累計最多扣10分。 實際貸款增量超過宏觀審慎政策要求的貸款增量的幅度大于150i0: 0分。 第八條財務約束指標，是指金融機構的公司治理、財務狀況、資產(chǎn)質(zhì)量和成本控制等反映其財務硬約束狀況的指標，共5項指標。 (一)公司治理，評分標準為: 上市公司，已建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構的“三會一層”，組織機構健全，工作職責清晰，議事規(guī)則完備，并得到嚴格執(zhí)行，不存在非股東的政府及相關部門以行

9、政手段干預“三會一層”人員的選舉任用和金融機構具體經(jīng)營事務的情況:100分。 非上市公司，已建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構的“三會一層”，不存在非股東的政府及相關部門以行政手段干預“三會一層”人員的選舉任用和金融機構具體經(jīng)營事務的情況:6。分。 尚未建立符合現(xiàn)代公司治理結(jié)構的“三會一層”，或存在非股東的政府及相關部門以行政手段干預“三會一層”人員選舉任用和金融機構具體經(jīng)營事務的情況:0分。 (二)資產(chǎn)利潤率(roa )，評分標準為: 不低于1. 5 0i0(含):boa分。 o. s00(含)至1. 50iq: 60分(含)至100分。 0. 5%以下:0分。 (三)凈息差(n1m )，評分標準為:

10、 不低于2. 50i0(含):100分。 1. 0o(含)至2. 5 0i0: 6 0分(含)至100分。 1. 5%以下:0分。 (四)不良貸款率，評分標準為: 不高于1%(含):100分。 30i0(含)至1 0i0 : 6 0分(含)至100分。 3 0i0以上:0分。 (五)成本收入比，評分標準為: 不高于250i0(含):100分。 5 00i0(含)至25%: 60分(含)至100分。 50%以上:0分。 第九條定價能力指標，主要考察的是金融機構適應利率市場化改革需要所具備的自主定價能力，共6項指標。 (一)組織架構，評分標準為: 建立了專門的定價決策、執(zhí)行和監(jiān)督部門，各部門權責清

11、晰，各業(yè)務定價均有專人負責管理，專業(yè)性高:100分。 具有較為健全的定價決策、執(zhí)行和監(jiān)督部門，部分定價人員為兼職人員，專業(yè)性相對較高:60分。 定價組織架構不健全，基本沒有專門的定價管理人員:0分。 (二)機制建設，評分標準為: 建立了科學的存貸款定價模型及相應的管理辦法，具有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)并運用于績效考評，具備差異化、精細化定價的能力:1叨分。 有較為科學的存貸款定價模型及相應的管理辦法，具有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)但尚未應用于績效考評，具備一定的差異化、精細化定價的能力:60分。 尚未建立存貸款定價模型及相應的管理辦法，沒有內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)，難以做到差異化、精細化定價:0分。 (三)

12、信息系統(tǒng)，評分標準為: 具有支持差異化、精細化定價的基礎信息系統(tǒng)，并能夠通過該系統(tǒng)對產(chǎn)品定價進行有效管理:100分。 有定價基礎信息系統(tǒng)，能通過該系統(tǒng)對定價進行管理，但該系統(tǒng)不足以支持差異化、精細化定價:60分。 無定價基礎信息系統(tǒng)，或雖有系統(tǒng)但無法通過該系統(tǒng)進行定價管理:0分。 (四)決策執(zhí)行，評分標準為: 能夠根據(jù)自身發(fā)展需要確定科學合理的定價策略，定價授權管理制度完備并能嚴格執(zhí)行，按月對部門和分支機構的定價情況進行監(jiān)測分析，并定期考核:1叨分。 能夠根據(jù)自身發(fā)展需要確定定價策略，定價授權管理制度較為完備并能較好執(zhí)行，按月對部門和分支機構的定價情況進行監(jiān)測分析:60分。 尚未根據(jù)自身發(fā)展需要確定定價策略，沒有建立定價授權管理制度，或未按月對部門和分支機構的定價情況進行監(jiān)測分析:a分。 (五)信息披露，評分標準為: 按照有關政策要求，充分披露存貸款利率和金融服務價格，及時準確向人民銀行報送利率監(jiān)測報備信息，積極配合人民銀行做好各項有關利率政策的調(diào)研:goo分。 按照有關政策要求，充分披露存貸款利率和金融服務價格，并按時向人民銀行報送利率監(jiān)測報備信息，偶爾出現(xiàn)錯報、漏報的情況但能及時進行糾正:o分。 未按有關政策要求充分披露存貸款利率和金融服務價格，不能按時向人民銀行報送利率監(jiān)測報備信息，或出現(xiàn)較多錯報、漏報的情況:。分。 (六)