匯川技術(shù)：反舞弊及投訴舉報工作制度（3月）

1、深圳市匯川技術(shù)股份有限公司反舞弊及投訴舉報工作制度深圳市匯川技術(shù)股份有限公司反舞弊及投訴舉報工作制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)深圳市匯川技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“匯川技術(shù)” 或“公司”）公司治理和內(nèi)部控制，維護(hù)公司和股東合法權(quán)益，防治舞弊，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 反舞弊工作的宗旨是規(guī)范公司高、中級管理層及所有員工的職業(yè)行為，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德及公司的規(guī)章制度、防止損害公司及股東利益的行為發(fā)生。第二章 舞弊的定義及反舞弊職責(zé)歸屬第三條 本制度所稱舞弊，是指公司內(nèi)、外人員采用欺騙等違法、違規(guī)手段，謀取個人不正當(dāng)利益，損害公司正當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益的行為

2、；或不當(dāng)謀取的公司經(jīng)濟(jì)利益，同時可能為個人帶來不正當(dāng)利益的行為。有下列情形之一者屬于舞弊行為：1. 收受賄賂或回扣；2. 非法使用公司資產(chǎn)，貪污、挪用、盜竊公司資產(chǎn)；3. 將正常情況下可以使組織獲利的交易事項轉(zhuǎn)移給他人；4. 故意隱瞞、錯報交易事項，使信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；5. 偽造、變造會計記錄或憑證，提供虛假財務(wù)報告；6. 泄露公司的商業(yè)或技術(shù)秘密；7. 其他損害公司經(jīng)濟(jì)利益或不當(dāng)謀取組織經(jīng)濟(jì)利益的舞弊行為。深圳市匯川技術(shù)股份有限公司反舞弊及投訴舉報工作制度上述第 2、3、4、5 項為公司反舞弊工作的重點(diǎn)。第四條 董事會有責(zé)任督促管理層營造公司范圍內(nèi)的反舞弊文化環(huán)境，

3、建立健全預(yù)防舞弊在內(nèi)的內(nèi)部控制體系。第五條 管理層應(yīng)建立良好的內(nèi)控機(jī)制，設(shè)立舉報投訴渠道進(jìn)行防范和發(fā)現(xiàn)舞弊，實(shí)施控制措施以降低舞弊發(fā)生的機(jī)會，并對舞弊行為采取適當(dāng)且有效的補(bǔ)救措施。第六條 全體員工應(yīng)該有遵守公司行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范及國家、行業(yè)所涉及法律法規(guī)。如發(fā)現(xiàn)任何舞弊情況，應(yīng)通過正當(dāng)渠道向公司審計部進(jìn)行舉報。第七條 公司人力資源部應(yīng)對準(zhǔn)備聘用或晉升到重要崗位的人員進(jìn)行背景調(diào)查，例如教育背景、工作經(jīng)歷、犯罪記錄等。背景調(diào)查過程應(yīng)有正式的文字記錄，并保存在檔案中。第八條 公司審計部負(fù)責(zé)管理舞弊案件的舉報電話熱線、電子郵箱，接收員工實(shí)名或匿名、外部第三方實(shí)名或匿名舉報，留下書面記錄并及時向管理層或

4、董事會報告；第九條 審計部將舉報熱線號碼、電子郵箱、通訊地址等對外公布，對舉報和調(diào)查處理后的舞弊案件報告材料及時立卷歸檔。第三章 舞弊案件的舉報、接收及報告第十條 各級員工及與公司直接或間接發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系的社會各方可通過舉報電話熱線、電子信箱、信函等途徑舉報公司及其人員實(shí)際或疑似舞弊案件的信息，包括對公司及其人員違反職業(yè)道德情況的投訴、舉報信息。第十一條 對涉及普通員工及中層管理人員（包括控股子公司管理層）的實(shí)名舉報，審計部自接到舉報后 2 個工作日內(nèi)報總經(jīng)理；對涉及普通員工及中層管理深圳市匯川技術(shù)股份有限公司反舞弊及投訴舉報工作制度人員（包括控股子公司管理層）的匿名舉報，審計部進(jìn)行初步評估后決

5、定是否報總經(jīng)理。第十二條 對實(shí)名舉報牽涉到公司高層管理人員的，審計部自接到舉報后 2個工作日內(nèi)報公司董事長，由董事長決定進(jìn)一步調(diào)查事項。董事長在進(jìn)行有關(guān)調(diào)查時，視需要可聘請外部審計師或其他機(jī)構(gòu)協(xié)助調(diào)查。第十三條 接受舉報投訴或參與舞弊調(diào)查的工作人員不得擅自向任何部門及個人提供投訴舉報人的相關(guān)資料及舉報內(nèi)容；確因工作需要查閱投訴舉報相關(guān)資料的，查閱人員必須對查閱的內(nèi)容、時間、查閱人員的有關(guān)情況在審計部進(jìn)行登記。第十四條 投訴、舉報人在協(xié)助調(diào)查工作中受到保護(hù)。公司禁止任何非法歧視或報復(fù)行為，或?qū)τ趨⑴c調(diào)查的員工采取敵對措施。對違規(guī)泄露檢舉人員信息或?qū)εe報人員采取打擊報復(fù)的人員，將予以撤職、解除勞動

6、合同。觸犯法律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。第十五條 審計部應(yīng)將舞弊案件的調(diào)查處理結(jié)果經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)后向舉報人進(jìn)行反饋并通報。第四章 舞弊的補(bǔ)救措施及處罰第十六條 發(fā)生舞弊案件后，公司應(yīng)及時采取補(bǔ)救措施，對受影響的業(yè)務(wù)單位的內(nèi)部控制要進(jìn)行評估并改進(jìn)。第十七條 對證實(shí)有舞弊行為的員工，公司按相關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)的紀(jì)律處分；行為觸犯法律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。第五章 附則第十八條 本制度適用深圳市匯川技術(shù)股份有限公司及控股子公司。深圳市匯川技術(shù)股份有限公司反舞弊及投訴舉報工作制度第十九條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋、修訂和補(bǔ)充。第二十條 本制度經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)之日起生效施行，修訂時亦同。深圳市匯川技術(shù)股份有限公司二一二年三月附：