MSPX15抽樣檢查管理規(guī)范

1、抽樣檢查管理規(guī)范實施時間2009-5-1文件編號ms-px-15編制陳杰修改次數(shù)a審核黃丹循總頁數(shù)5審批盧立新版本號20091.0目的：為使本公司在檢查標準、驗收標準的統(tǒng)一化，客觀反映實際情況減少主 觀判斷，特規(guī)定如下抽樣檢查管理規(guī)范。2.0適用范圍適用于公司內(nèi)部檢查及采購資產(chǎn)抽樣驗收。3.0 職責(zé)：3. 1審計監(jiān)察部負責(zé)對本文件編制、培訓(xùn)及實施指導(dǎo)。3. 2抽樣檢查實施人根據(jù)本文件規(guī)定執(zhí)行抽樣檢查工作。4.0定義4.1 檢查總量：是指根據(jù)具體項目要求而定檢查數(shù)量范圍。如運配異常成本 抽檢批次，則根據(jù)實際判斷需要，檢查總量可以定義為某個中心（或某個辦事 處）一定時期內(nèi)（可以是一個月、一周或一天

2、）的發(fā)車單數(shù)；如采購物品抽檢 則抽樣總量為合同列明的采購總量，假設(shè)某合同列明采購地臺板1000個，那么 檢查總量則為1000個。4. 2抽查樣本：是指根據(jù)檢查總量從止常抽樣計劃表中查出須抽檢樣本個數(shù)，從檢查總量中隨機抽出相應(yīng)樣本個數(shù)，作為樣本進行檢查。4.3 隨機抽樣：隨機抽樣可以有兩種方式：1、抽樣時，可隨機確定一個起 始數(shù)（單號、貨物等），之后向任意方向讀數(shù)，直到選夠所需樣本數(shù)。2、隨意 選取一個樣本（即單號、系統(tǒng)號、貨物等）作為起始樣本，然后按一定間隔加 以抽取。4. 4 抽檢嚴酷度：決定抽檢判定嚴格水平高低，嚴酷度高則表示同批量不合 格數(shù)允收數(shù)低。4. 5 樣本不合格：不符合公司制度文

3、件規(guī)定要求或合同規(guī)定質(zhì)量標準。5.0內(nèi)容：5.1抽查項目列舉：公司擬以抽查的方式來檢查的項目包括但不局限于下列：5. 1. 1托盤質(zhì)量檢查：（加嚴級）所有納入檢查的總量為托盤總量。5.1.2現(xiàn)金日記帳核查：（加嚴級）可以單獨適用于某個出納、某個單位或是公 司整體的所有收付款記錄，時間可以是一個月至一年。5.1.3收入確認可靠性檢查：（一般級）可以單獨適用于某個客戶、某個單位、 或全公司所有訂單，時間可以是一個月至一年；5.1.4付款審批流程合規(guī)性檢查：（加嚴級）可以單獨適用的于某個單位、某類 業(yè)務(wù)、某個供應(yīng)商、公司整體的所有付款單據(jù)，時間可以是三個月至一年； 5.1.5庫存盤點：（加嚴級）可以

4、單獨適用于某個單位、某個倉庫、某個客戶、 某個網(wǎng)點的某個客戶的所有單獨列帳的規(guī)格型號；5.1.6倉庫出入庫單據(jù)：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個倉庫、某個 客戶、某個網(wǎng)點的某個客戶的所有單據(jù)；時間可以是一個月至半年；5. 17掃碼準確性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個倉庫、某個客戶、 某個網(wǎng)點的某個客戶的所有條碼；吋間可以是一天至一個月；5.1.8訂單錄入及時性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、公司 整體的所有訂單；吋間可以是一周至三個月；5.1.9回單簽收真實性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、公司 整體的所有回單；時間可以是一個月至三個月；5.1.10

5、回單回收及時性：（一般）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、公司 整體的所有訂單；時間可以是一個月至三個月；5.1.11到車及時性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、某個供 應(yīng)商、公司整體的所有發(fā)車單；時間可以是一個月至三個月；5. 1. 12發(fā)車及時性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、某個供 應(yīng)商、公司整體的所有訂單；時間可以是一個月至三個月；5.1.13收貨完好性：（一般級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、某個供 應(yīng)商、某個倉庫、公司整體的入庫單（送貨單）；時間可以是一個月至三個月； 5.1.14運輸配送成本監(jiān)控：（加嚴級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、 某個供應(yīng)

6、商、某條線路的發(fā)車單；時間可以是一個周至三個月；5.1.15運配渠道真實性：（加嚴級）可以單獨適用于某個單位、某個客戶、某 個供應(yīng)商、某條線路、某個業(yè)務(wù)類型的發(fā)車單；時間可以是一個周至三個月；5. 1. 16安檢質(zhì)量檢查:（加嚴級）可以單獨適用的于某個單位或公司整體的安檢記錄、檔案；時間可以是一個周至一個月;5.1.17系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：（加嚴級）可以單獨適用的于某個客戶或某個單位的貨物型號的體積重量、線路里程等5. 1. 18其他事項：相關(guān)管理文件如有明確的抽樣要求，以該文件為基準，其他按本文件執(zhí)行。5.2實施檢查：按具體檢查條冃的質(zhì)量指標或管理要求對抽樣樣本進行檢查或測量，記錄檢查及測量數(shù)據(jù);

7、53判斷合格依據(jù)：根據(jù)抽檢總量與抽樣嚴酷度，在正常抽樣計劃表中查出允 收數(shù)與拒收數(shù)，抽樣檢查不合格數(shù)低于或等于允收數(shù)，作正面判定。抽樣檢查 不合格數(shù)高于或等于拒收數(shù)，作負面判定。例如查表得出允收數(shù)為2拒收數(shù)為3,如果樣本檢查出來的不合格數(shù)為2個或小于2個的話，該批判定為合格，如果樣本檢查出來的不合格數(shù)為3個或大于3個的話，該批判定為不合格。5.4抽查確定為不合格，如相關(guān)文件對不合格有明確的處置方法則按文件規(guī)定 執(zhí)行，如沒有其它文件明確規(guī)定，按5.2.1-5.2.4中一條或幾條進行不合格批處 置:5.4.25.4.1辦理讓步接收手續(xù)，釆購則需要談判打折接收或退貨;對納入檢查總量的實施全檢，并挑選出不合格個體，另行處置;5.4.3擴大檢查總量范（例如：檢查總量為一個月可選擇擴大至三個月），以輔助判定不合格嚴重程度;5.4.4決定實施同一檢查總量的相關(guān)聯(lián)的其他項目的抽查，以輔助判定不合格 的嚴重程度；5.5正常抽樣計劃表檢查總笊數(shù)抽樣樣本數(shù)加嚴級正常級放寬級允收拒收允收拒收允收拒收2至829至15316 至 25526 至 5()851 至 9013v91 至 15020v01151 至 2803201介281 至 500501j501 至 120080121201 至 32001250112233201