第一章 國際結(jié)算概述

1、劉昊虹劉昊虹 馬飛馬飛 王穎王穎 金融學(xué)專業(yè)應(yīng)用型本科人才培養(yǎng)特色教材金融學(xué)專業(yè)應(yīng)用型本科人才培養(yǎng)特色教材 第第 一一 章章 國國 際際 結(jié)結(jié) 算算 概概 述述 本章對國際結(jié)算的概念、國際結(jié)算的中介、國本章對國際結(jié)算的概念、國際結(jié)算的中介、國際結(jié)算研究的內(nèi)容作了詳細(xì)介紹。在國際貿(mào)易結(jié)際結(jié)算研究的內(nèi)容作了詳細(xì)介紹。在國際貿(mào)易結(jié)算背景下，銀行通過建立各種業(yè)務(wù)關(guān)系和結(jié)算網(wǎng)算背景下，銀行通過建立各種業(yè)務(wù)關(guān)系和結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，采用匯款、托收、信用證等不同結(jié)算方式幫絡(luò)，采用匯款、托收、信用證等不同結(jié)算方式幫助出口商與進(jìn)口商收付貨款，結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系。助出口商與進(jìn)口商收付貨款，結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 通過本章的學(xué)習(xí)，

2、應(yīng)掌握國際貿(mào)易結(jié)算和非現(xiàn)通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握國際貿(mào)易結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算的內(nèi)容和特點，掌握國際結(jié)算中的銀行關(guān)金結(jié)算的內(nèi)容和特點，掌握國際結(jié)算中的銀行關(guān)系和貨幣清算原則，熟悉國際結(jié)算研究的內(nèi)容。系和貨幣清算原則，熟悉國際結(jié)算研究的內(nèi)容。 本章教學(xué)目的 第一節(jié)第一節(jié) 國際結(jié)算的概念和種類國際結(jié)算的概念和種類第二節(jié)第二節(jié) 國際結(jié)算中的銀行和銀行清算系統(tǒng)國際結(jié)算中的銀行和銀行清算系統(tǒng)第三節(jié)第三節(jié) 國際結(jié)算研究的內(nèi)容國際結(jié)算研究的內(nèi)容第一節(jié)國際結(jié)算的概念和種類第一節(jié)國際結(jié)算的概念和種類 一、國際結(jié)算的概念一、國際結(jié)算的概念 二、國際結(jié)算的種類二、國際結(jié)算的種類 國際結(jié)算是以銀行為中介進(jìn)行國際間資金調(diào)撥，國

3、際結(jié)算是以銀行為中介進(jìn)行國際間資金調(diào)撥，以結(jié)算位于不同國家和地區(qū)之間的兩個或兩個以上以結(jié)算位于不同國家和地區(qū)之間的兩個或兩個以上當(dāng)事人之間債權(quán)債務(wù)的一種活動。當(dāng)事人之間債權(quán)債務(wù)的一種活動。 國際結(jié)算國際結(jié)算 International Settlement International Settlement 一、國際結(jié)算的概念一、國際結(jié)算的概念 （一）國際結(jié)算的概念（一）國際結(jié)算的概念國際結(jié)算涉及的對外活動范圍廣。國際結(jié)算涉及的對外活動范圍廣。國際結(jié)算的中介是銀行。國際結(jié)算的中介是銀行。國際結(jié)算的目的是清償國際間的債權(quán)債務(wù)國際結(jié)算的目的是清償國際間的債權(quán)債務(wù) 或者實現(xiàn)國際間的資金轉(zhuǎn)移?；蛘邔崿F(xiàn)國

4、際間的資金轉(zhuǎn)移。 （二）國際結(jié)算的特點（二）國際結(jié)算的特點一、國際結(jié)算的概念一、國際結(jié)算的概念 1國際結(jié)算與國內(nèi)結(jié)算的區(qū)別國際結(jié)算與國內(nèi)結(jié)算的區(qū)別 國內(nèi)結(jié)算和國際結(jié)算的處理都涉及到以貨幣收付結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系，國內(nèi)結(jié)算和國際結(jié)算的處理都涉及到以貨幣收付結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但兩者存在不同：但兩者存在不同：結(jié)算活動的范圍不同。結(jié)算活動的范圍不同。使用的貨幣不同。使用的貨幣不同。遵循的遵循的法律不同。法律不同。2銀行結(jié)算與銀行清算的區(qū)別銀行結(jié)算與銀行清算的區(qū)別 銀行結(jié)算是指通過銀行賬戶的資金轉(zhuǎn)移實現(xiàn)收付的行為，即銀行接銀行結(jié)算是指通過銀行賬戶的資金轉(zhuǎn)移實現(xiàn)收付的行為，即銀行接受客戶委托代收代付，從付款單

5、位存款賬戶劃出款項，轉(zhuǎn)入收款單位存款受客戶委托代收代付，從付款單位存款賬戶劃出款項，轉(zhuǎn)入收款單位存款賬戶，以此完成客戶債權(quán)債務(wù)的了結(jié)或資金的調(diào)撥。賬戶，以此完成客戶債權(quán)債務(wù)的了結(jié)或資金的調(diào)撥。 銀行清算是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)銀行清算是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。3.國際結(jié)算與國際清算的區(qū)別國際結(jié)算與國際清算的區(qū)別 國際結(jié)算是跨國債權(quán)人和債務(wù)人通過銀行清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國際結(jié)算是跨國債權(quán)人和債務(wù)人通過銀行清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 國際清算是銀行之間通過國際

6、清算網(wǎng)絡(luò)來結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國際清算是銀行之間通過國際清算網(wǎng)絡(luò)來結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（三）三組概念的辨析（三）三組概念的辨析一、國際結(jié)算的概念一、國際結(jié)算的概念 二、國際結(jié)算的種類二、國際結(jié)算的種類 （一）國際貿(mào)易結(jié)算與國際非貿(mào)易結(jié)算（一）國際貿(mào)易結(jié)算與國際非貿(mào)易結(jié)算有形有形貿(mào)易貿(mào)易結(jié)算結(jié)算記賬記賬貿(mào)易貿(mào)易結(jié)算結(jié)算國際資本國際資本流動中的流動中的商品貿(mào)易商品貿(mào)易或或資本性貨物資本性貨物貿(mào)易結(jié)算貿(mào)易結(jié)算綜合類綜合類經(jīng)濟(jì)交易經(jīng)濟(jì)交易中的中的商品貿(mào)易商品貿(mào)易結(jié)算結(jié)算 國際貿(mào)易結(jié)算是指國與國之間為清償由商品進(jìn)出國際貿(mào)易結(jié)算是指國與國之間為清償由商品進(jìn)出口貿(mào)易而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系所發(fā)生的貨幣收付行口貿(mào)易而

7、引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系所發(fā)生的貨幣收付行為，是國際結(jié)算最重要的組成部分。為，是國際結(jié)算最重要的組成部分。1國際貿(mào)易結(jié)算（國際貿(mào)易結(jié)算（International Trade Settlement）國際貿(mào)易流程圖國際貿(mào)易流程圖 2國際非貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算（International Non-Trade Settlement）無形無形貿(mào)易貿(mào)易結(jié)算結(jié)算金融金融交易類交易類結(jié)算結(jié)算單方面單方面資金資金轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移結(jié)算結(jié)算銀行銀行提供的提供的服務(wù)與服務(wù)與結(jié)算結(jié)算體現(xiàn)對外交往的廣度體現(xiàn)對外交往的廣度 國際非貿(mào)易結(jié)算是指國與國之間進(jìn)行的由國際貿(mào)易之國際非貿(mào)易結(jié)算是指國與國之間進(jìn)行的由國際貿(mào)易之外的其它活動引起的

8、資金調(diào)撥或轉(zhuǎn)移行為。外的其它活動引起的資金調(diào)撥或轉(zhuǎn)移行為。二、國際結(jié)算的種類二、國際結(jié)算的種類 國際結(jié)算與國際收支的關(guān)系國際結(jié)算與國際收支的關(guān)系賬戶賬戶借（借（-）貸（貸（+）一、經(jīng)常賬戶一、經(jīng)常賬戶1.商品商品2.服務(wù)服務(wù)3.收入收入4.經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移二、資本與金融賬戶二、資本與金融賬戶1.資本賬戶資本賬戶2.金融賬戶金融賬戶三、儲備資產(chǎn)三、儲備資產(chǎn)1.貨幣黃金貨幣黃金 2.特別提款權(quán)特別提款權(quán)3.在基金組織的儲備頭寸在基金組織的儲備頭寸4.外匯外匯四、凈誤差與遺漏四、凈誤差與遺漏國際結(jié)算中的交易體現(xiàn)在一國的國際收支平衡表中國際結(jié)算中的交易體現(xiàn)在一國的國際收支平衡表中（二）現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金

9、結(jié)算（二）現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算 目前極少使目前極少使用用1現(xiàn)金結(jié)算（現(xiàn)金結(jié)算（Cash Settlement） 現(xiàn)金結(jié)算是指直接使用現(xiàn)金進(jìn)行債權(quán)債務(wù)結(jié)現(xiàn)金結(jié)算是指直接使用現(xiàn)金進(jìn)行債權(quán)債務(wù)結(jié)算的行為。賣方一手交貨，買方一手交錢，錢貨算的行為。賣方一手交貨，買方一手交錢，錢貨兩清，也稱為現(xiàn)金交貨方式。兩清，也稱為現(xiàn)金交貨方式。2非現(xiàn)金結(jié)算（非現(xiàn)金結(jié)算（Non-Cash Settlement） 非現(xiàn)金結(jié)算是指采用替代現(xiàn)金起流通手段和支非現(xiàn)金結(jié)算是指采用替代現(xiàn)金起流通手段和支付手段的信用工具進(jìn)行債權(quán)債務(wù)結(jié)算的行為。付手段的信用工具進(jìn)行債權(quán)債務(wù)結(jié)算的行為。 二、國際結(jié)算的種類二、國際結(jié)算的種類 第二節(jié)第

10、二節(jié) 國際結(jié)算中的銀行和銀行清算系統(tǒng)國際結(jié)算中的銀行和銀行清算系統(tǒng)一、國際結(jié)算中的銀行一、國際結(jié)算中的銀行 二、國際結(jié)算中的銀行清算系統(tǒng)二、國際結(jié)算中的銀行清算系統(tǒng)v（一）海外分支行（一）海外分支行(Overseas Sister Bank/Branch, Sub Branch）v（二）代理行（二）代理行（Correspondent Bank）v（三）賬戶行（三）賬戶行（Depository Bank）一、國際結(jié)算中的銀行一、國際結(jié)算中的銀行海外分、支行是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營業(yè)海外分、支行是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營業(yè)性機(jī)構(gòu)。性機(jī)構(gòu)。它本身不具備獨立的法人地位，不但受其總它本身不具備獨立的法人地

11、位，不但受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受其營業(yè)地的管理法令和條例的約束。其營業(yè)地的管理法令和條例的約束。（一）（一） 海外分支行海外分支行Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch 中國銀行海外分支機(jī)構(gòu)示意圖中國銀行海外分支機(jī)構(gòu)示意圖 Bank of China Overseas Branch指相互間建立委托辦理業(yè)務(wù)，具有往來關(guān)系的銀行。指相互間建立委托辦理業(yè)務(wù)，具有往來關(guān)系的銀行。 （二）（二） 代理行代理行 Correspondent Banks 代理行建立的步驟代理行建立的步驟開展資信調(diào)查。開展資信

12、調(diào)查。確定代理行關(guān)系的層次。確定代理行關(guān)系的層次。簽訂代理協(xié)議，交換和確認(rèn)控制文件簽訂代理協(xié)議，交換和確認(rèn)控制文件(Control Documents)。密押密押Test Key印鑒印鑒Specimen Signature費(fèi)率表費(fèi)率表Terms and Conditions核對電文真實性核對電文真實性 核對信函真實性核對信函真實性 代理行之間單方或雙方互相在對方銀行開立賬戶，代理行之間單方或雙方互相在對方銀行開立賬戶，代理行就成為了賬戶行。代理行就成為了賬戶行。 （三）賬戶行（三）賬戶行代理行不一定是賬戶行，但賬戶行一定是代理行。代理行不一定是賬戶行，但賬戶行一定是代理行。賬戶行開立的形式賬戶

13、行開立的形式 甲行在乙行開設(shè)乙行所在國貨幣的賬戶甲行在乙行開設(shè)乙行所在國貨幣的賬戶 乙行在甲行開設(shè)甲行所在國貨幣的賬戶乙行在甲行開設(shè)甲行所在國貨幣的賬戶 雙方互設(shè)對方所在國貨幣的賬戶雙方互設(shè)對方所在國貨幣的賬戶 p往賬（往賬（Nostro Account 或或Due From Account）開立賬戶時，如果本國銀行在境外其他銀行開立賬開立賬戶時，如果本國銀行在境外其他銀行開立賬戶的，稱為往賬。戶的，稱為往賬。往賬通常開立的是境外貨幣的賬戶，如中國銀行在往賬通常開立的是境外貨幣的賬戶，如中國銀行在紐約花旗銀行開立美元賬戶，在東京三井住友銀行紐約花旗銀行開立美元賬戶，在東京三井住友銀行開立日元賬

14、戶。開立日元賬戶。p來賬（來賬（Vostro Account或或Due to Account）開立賬戶時，如果境外銀行在國內(nèi)開立賬戶的，稱開立賬戶時，如果境外銀行在國內(nèi)開立賬戶的，稱為來賬。為來賬。來賬通常以本幣開立，也可以用境外貨幣開立。如來賬通常以本幣開立，也可以用境外貨幣開立。如德意志銀行在上海開立人民幣賬戶和美元賬戶。德意志銀行在上海開立人民幣賬戶和美元賬戶。 一筆國際結(jié)算中使用一筆國際結(jié)算中使用出口國貨幣收付出口國貨幣收付，則由出口國銀行借，則由出口國銀行借記進(jìn)口國銀行賬戶，并向進(jìn)口國銀行發(fā)送已借記報單。記進(jìn)口國銀行賬戶，并向進(jìn)口國銀行發(fā)送已借記報單。 “We have debite

15、d your account with us”。如果采用如果采用進(jìn)口國貨幣收付進(jìn)口國貨幣收付，則由進(jìn)口國銀行貸記出口國銀，則由進(jìn)口國銀行貸記出口國銀行賬戶，并向出口國銀行發(fā)送已貸記報單。行賬戶，并向出口國銀行發(fā)送已貸記報單。 “We have credited your account with us”。如果采用如果采用第三國貨幣收付第三國貨幣收付，則由進(jìn)口國銀行通知位于第三，則由進(jìn)口國銀行通知位于第三國的共同賬戶行借記進(jìn)口國銀行的賬戶、貸記出口國銀行國的共同賬戶行借記進(jìn)口國銀行的賬戶、貸記出口國銀行的賬戶。的賬戶。 “Please debit our account and credit X

16、X Banks account with you ”。國際結(jié)算中的貨幣及記賬國際結(jié)算中的貨幣及記賬借記借記貸記貸記1.由結(jié)算貨幣當(dāng)?shù)氐你y行記賬。由結(jié)算貨幣當(dāng)?shù)氐你y行記賬。（任何貨幣的結(jié)算中心都是在該貨幣的發(fā)行國）（任何貨幣的結(jié)算中心都是在該貨幣的發(fā)行國）2.A銀行在銀行在B銀行開立存款賬戶銀行開立存款賬戶 XX A/C， XX A/C上的存款是上的存款是A銀行的銀行的_,XX A/C上的存款是上的存款是B銀行的銀行的_。3.資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少:_;資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加:_ 負(fù)債減少負(fù)債減少:_;負(fù)債增加負(fù)債增加:_資產(chǎn)資產(chǎn)asset 負(fù)債負(fù)債debt 貸記貸記credit 借記借記debit 記賬原

17、則記賬原則貸記貸記credit 借記借記debit 1.A Co.(英國出口商英國出口商), B Co.(美國進(jìn)口商美國進(jìn)口商), 結(jié)算貨幣：結(jié)算貨幣：USD例題例題 A Co.EnglandB Co.USAMidland Bank Bank of New YorkUSDUSD A/CGBP A/C賬戶行賬戶行Bank of New York記賬，發(fā)送已貸記報單：記賬，發(fā)送已貸記報單： We have credited（貸記）（貸記） your account with us.A Co.EnglandB Co.USAMidland Bank Bank of New YorkGBPUSD A/C

18、GBP A/C2.A Co.(英國出口商英國出口商), B Co.(美國進(jìn)口商美國進(jìn)口商), 結(jié)算貨幣：結(jié)算貨幣：GBP賬戶行賬戶行Midland Bank記賬，發(fā)送已借記報單：記賬，發(fā)送已借記報單：We have debited（借記）（借記） your account with us.環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會SWIFT英鎊支付系統(tǒng)英鎊支付系統(tǒng)CHAPS美元支付系統(tǒng)美元支付系統(tǒng)CHIPS和和FEDWIRE歐元區(qū)的歐洲支付系統(tǒng)歐元區(qū)的歐洲支付系統(tǒng)TARGET日元支付系統(tǒng)日元支付系統(tǒng)BOJ-NET二、國際結(jié)算中的銀行清算系統(tǒng)二、國際結(jié)算中的銀行清算系統(tǒng) 環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會

19、環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(The Society For (The Society For Worldwide Inter-bank Financial Worldwide Inter-bank Financial Telecommunications),1973Telecommunications),1973年年5 5月成立月成立, ,總部設(shè)在布魯塞總部設(shè)在布魯塞爾。目前，全世界已有超過爾。目前，全世界已有超過200200個國家的個國家的70007000多個銀行在多個銀行在使用使用SWIFT SWIFT 。計算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中。計算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會

20、員國設(shè)有地區(qū)處理站。心，在各會員國設(shè)有地區(qū)處理站。 中國是中國是SWIFTSWIFT會員國。中國銀行作為中國的外匯外貿(mào)專會員國。中國銀行作為中國的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行于業(yè)銀行于19831983年年2 2月加入月加入SWIFTSWIFT，成為中國第一家會員銀行，成為中國第一家會員銀行，19851985年年5 5月月1313日，中國銀行正式開通日，中國銀行正式開通SWIFTSWIFT。 SWIFT環(huán)環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會球銀行間金融電訊協(xié)會(The Society For Worldwide (The Society For Worldwide Inter-bank Financial Telecom

21、munications),1973Inter-bank Financial Telecommunications),1973年年5 5月成立月成立, ,總部設(shè)在布魯塞爾。目前，全世界已有超過總部設(shè)在布魯塞爾。目前，全世界已有超過200200個個國家的國家的70007000多個銀行在使用多個銀行在使用SWIFT SWIFT 。計算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在。計算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)在荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會員國設(shè)有地區(qū)處理站。荷蘭和美國設(shè)有運(yùn)行中心，在各會員國設(shè)有地區(qū)處理站。 中國是中國是SWIFTSWIFT會員國。中國銀行作為中國的外匯外貿(mào)專會員國。中國銀行作為中國的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行于業(yè)銀行于1983198

22、3年年2 2月加入月加入SWIFTSWIFT，成為中國第一家會員銀行，成為中國第一家會員銀行，19851985年年5 5月月1313日，中國銀行正式開通日，中國銀行正式開通SWIFTSWIFT。 CHIPSClearing House Inter-bank Payments SystemClearing House Inter-bank Payments System，19701970年年4 4月成立月成立, ,國際美元支付系統(tǒng)。它是一個著名的私營跨國大國際美元支付系統(tǒng)。它是一個著名的私營跨國大額美元支付系統(tǒng)，是跨國美元交易的主要結(jié)算渠道。通過額美元支付系統(tǒng)，是跨國美元交易的主要結(jié)算渠道。通過

23、CHIPSCHIPS處理的美元交易額約占全球美元總交易額的處理的美元交易額約占全球美元總交易額的95%95%。 CHIPSCHIPS成員有紐約清算所協(xié)會會員、紐約市商業(yè)銀行、成員有紐約清算所協(xié)會會員、紐約市商業(yè)銀行、外國銀行在紐約的分支機(jī)構(gòu)等。外國銀行在紐約的分支機(jī)構(gòu)等。 CHIPSCHIPS是一個凈額支付清算系統(tǒng)，它租用了高速傳輸線是一個凈額支付清算系統(tǒng)，它租用了高速傳輸線路，有一個主處理中心和一個備份處理中心。每日營業(yè)終路，有一個主處理中心和一個備份處理中心。每日營業(yè)終止后，進(jìn)行收付差額清算，每日下午六時（紐約時間）完止后，進(jìn)行收付差額清算，每日下午六時（紐約時間）完成資金轉(zhuǎn)賬。成資金轉(zhuǎn)賬

24、。 1913 1913年建立，它歸美聯(lián)儲所有，是全美境內(nèi)美元支付系年建立，它歸美聯(lián)儲所有，是全美境內(nèi)美元支付系統(tǒng)。統(tǒng)。FEDWIREFEDWIRE將全美劃分為將全美劃分為1212個聯(lián)邦儲備區(qū)、個聯(lián)邦儲備區(qū)、2525個分行和個分行和1111個專門的支付處理中心，主要用于金融機(jī)構(gòu)之間的隔夜個專門的支付處理中心，主要用于金融機(jī)構(gòu)之間的隔夜拆借、行間清算、公司之間的大額交易結(jié)算，美國政府與拆借、行間清算、公司之間的大額交易結(jié)算，美國政府與國際組織的記賬債券轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)等等。國際組織的記賬債券轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)等等。 由于該系統(tǒng)有專用的實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的電碼通訊網(wǎng)絡(luò)，權(quán)由于該系統(tǒng)有專用的實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的電碼通訊網(wǎng)絡(luò)，權(quán)威性

25、、安全性較高。此外它還承擔(dān)著美聯(lián)儲貨幣政策操作威性、安全性較高。此外它還承擔(dān)著美聯(lián)儲貨幣政策操作及政府債券買賣的重要任務(wù)。及政府債券買賣的重要任務(wù)。 它每日運(yùn)行它每日運(yùn)行1818個小時，每筆大額的資金轉(zhuǎn)賬從發(fā)起、處個小時，每筆大額的資金轉(zhuǎn)賬從發(fā)起、處理到完成，運(yùn)行全部自動化。理到完成，運(yùn)行全部自動化。FEDWIRE Clearing House Automated Clearing House AutomatedPayment System,Payment System,英國大英國大額英鎊清算系統(tǒng)。在額英鎊清算系統(tǒng)。在CHAPSCHAPS下，下，1212家交換銀行成為結(jié)算銀家交換銀行成為結(jié)算銀

26、行，由八條信息通道把它們和該系統(tǒng)的一個信息轉(zhuǎn)換中心行，由八條信息通道把它們和該系統(tǒng)的一個信息轉(zhuǎn)換中心連接起來。連接起來。 CHAPSCHAPS用于英鎊資金交換的當(dāng)日用于英鎊資金交換的當(dāng)日 結(jié)算結(jié)算, ,主要由英國大型主要由英國大型清算銀行和英格蘭銀行使用。清算銀行和英格蘭銀行使用。CHAPS第三節(jié)國際結(jié)算研究的內(nèi)容第三節(jié)國際結(jié)算研究的內(nèi)容 一、國際結(jié)算的貨幣一、國際結(jié)算的貨幣 三、國際結(jié)算的方式三、國際結(jié)算的方式 二、國際結(jié)算的票據(jù)二、國際結(jié)算的票據(jù) 四、國際結(jié)算的單據(jù)四、國際結(jié)算的單據(jù)五、國際結(jié)算中的國際慣例五、國際結(jié)算中的國際慣例國際結(jié)算研究的主要內(nèi)容圖示國際結(jié)算研究的主要內(nèi)容圖示 自由兌

27、換貨幣自由兌換貨幣，即：，即： 能自由兌換為其它貨幣。能自由兌換為其它貨幣。 在國際收支經(jīng)常項目下的支付不受限制。在國際收支經(jīng)常項目下的支付不受限制。 該國貨幣管理當(dāng)局不采用或不實行多種匯該國貨幣管理當(dāng)局不采用或不實行多種匯率制度或差別歧視匯率制度。率制度或差別歧視匯率制度。 一、國際結(jié)算的貨幣一、國際結(jié)算的貨幣 國家或地區(qū)國家或地區(qū)貨幣名稱貨幣名稱貨幣代碼貨幣代碼貨幣符號貨幣符號美國美國美元美元USDUSD歐元區(qū)歐元區(qū)歐元歐元EUREUR日本日本日元日元JPYJPY￥英國英國英鎊英鎊GBPGBP瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎CHFCHFCHFCHF瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SEKSEKSEKSEK丹

28、麥丹麥丹麥克朗丹麥克朗DKKDKKDKKDKK挪威挪威挪威克朗挪威克朗NDKNDKNDKNDK中國香港中國香港港元港元HKDHKDHKDHKD澳大利亞澳大利亞澳大利亞元澳大利亞元AUDAUDAUDAUD新西蘭新西蘭新西蘭元新西蘭元NZDNZDNZDNZD加拿大加拿大加拿大元加拿大元CADCADCADCAD俄羅斯俄羅斯俄羅斯盧布俄羅斯盧布RUBRUBSURSUR新加坡新加坡新加坡元新加坡元SGDSGDSGDSGD韓國韓國韓國元韓國元KRWKRWW W中國中國中國人民幣元中國人民幣元CNYCNY￥ 世界主要貨幣的名稱、貨幣代碼和貨幣符號世界主要貨幣的名稱、貨幣代碼和貨幣符號 國際結(jié)算發(fā)展到今天，以

29、替代現(xiàn)金起支付手段和流通國際結(jié)算發(fā)展到今天，以替代現(xiàn)金起支付手段和流通手段的信用工具為主，非現(xiàn)金指的就是票據(jù)。手段的信用工具為主，非現(xiàn)金指的就是票據(jù)。匯票匯票bill of exchange本票本票promissory note支票支票Check/cheque （二）國際結(jié)算的票據(jù)（二）國際結(jié)算的票據(jù) 國際結(jié)算中最國際結(jié)算中最常用的票據(jù)常用的票據(jù)1、匯款結(jié)算方式、匯款結(jié)算方式 remittance2、托收結(jié)算方式、托收結(jié)算方式 collection3、信用證結(jié)算方式、信用證結(jié)算方式 letter of credit三、國際結(jié)算的方式三、國際結(jié)算的方式 商業(yè)信用商業(yè)信用為基礎(chǔ)為基礎(chǔ)銀行信用銀行信

30、用為基礎(chǔ)為基礎(chǔ)提單提單bill of lading發(fā)票發(fā)票commercial invoice保險單據(jù)保險單據(jù)insurance policy各種檢驗證明書各種檢驗證明書certificates四、國際結(jié)算中的單據(jù)四、國際結(jié)算中的單據(jù) 國際結(jié)算中實習(xí)國際結(jié)算中實習(xí)“推定交貨推定交貨”原則：原則：出口商通過提交各種單據(jù)證明自己是否履約出口商通過提交各種單據(jù)證明自己是否履約銀行通過審核各種單據(jù)以確定是否應(yīng)該付款銀行通過審核各種單據(jù)以確定是否應(yīng)該付款基本單據(jù)基本單據(jù) 國際商會（國際商會（International Chamber of Commerce, ICC）制定了多項國際慣例作為業(yè)）制定了多項

31、國際慣例作為業(yè)務(wù)處理和發(fā)生糾紛后的指導(dǎo)。務(wù)處理和發(fā)生糾紛后的指導(dǎo)。 五、國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的國際慣例五、國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的國際慣例 頒布時間頒布時間慣例名稱慣例名稱約束業(yè)務(wù)和對象約束業(yè)務(wù)和對象19921992年年多式運(yùn)輸單據(jù)規(guī)則多式運(yùn)輸單據(jù)規(guī)則（ICC481ICC481號）號）多式聯(lián)運(yùn)業(yè)務(wù)多式聯(lián)運(yùn)業(yè)務(wù)19951995年年托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則（URC522URC522）托收業(yè)務(wù)托收業(yè)務(wù)19961996年年跟單信用證項下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則跟單信用證項下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則（URR525URR525）信用證下銀行間償付業(yè)務(wù)信用證下銀行間償付業(yè)務(wù)19981998年年國際備用信用證慣例（國際備用信用證慣例（

32、ISP98ISP98）備用信用證業(yè)務(wù)備用信用證業(yè)務(wù)20002000年年20002000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則（INCOTERMS 2000INCOTERMS 2000）國際貿(mào)易國際貿(mào)易1313種價格條件的確定種價格條件的確定20002000年年國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則(FCI GENERAL RULES FOR INTERNATIONAL (FCI GENERAL RULES FOR INTERNATIONAL FACTORING)FACTORING)國際保理業(yè)務(wù)國際保理業(yè)務(wù)20032003年年審核跟單信用證項下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀審核跟單信用證項下單據(jù)的國際

33、標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)行實務(wù)（ISBP645ISBP645）信用證業(yè)務(wù)下單據(jù)的審核信用證業(yè)務(wù)下單據(jù)的審核20072007年年跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600UCP600）信用證業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)20102010年年20102010年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則（INCOTERMS 2010INCOTERMS 2010）國際貿(mào)易國際貿(mào)易1111種價格條件的確定種價格條件的確定20102010年年見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG758URDG758）見索即付保函業(yè)務(wù)見索即付保函業(yè)務(wù)20132013年年審核跟單信用證項下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀審核跟單信用證項下單據(jù)的國際

34、標(biāo)準(zhǔn)銀行實務(wù)行實務(wù)（ISBP745ISBP745）信用證業(yè)務(wù)下單據(jù)的審核信用證業(yè)務(wù)下單據(jù)的審核國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的國際慣例國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的國際慣例IncotermsIncoterms 2000 2000IncotermsIncoterms 2010 2010EXWEXWEX WORKS(EX WORKS(named place)named place)工廠交貨工廠交貨 EXWEXWEX WORKS(EX WORKS(named place)named place)工廠交貨工廠交貨 FCAFCAFREE CARRIER(FREE CARRIER( named place) named place)交

35、至承運(yùn)人交貨交至承運(yùn)人交貨 FCAFCAFREE CARRIER(FREE CARRIER( named place) named place)交至承運(yùn)人交貨交至承運(yùn)人交貨 FASFASFREE ALONGSIDE SHIP (FREE ALONGSIDE SHIP ( named port of shipment) named port of shipment)船邊交貨船邊交貨 FASFASFREE ALONGSIDE SHIP (FREE ALONGSIDE SHIP ( named port of shipment) named port of shipment)船邊交貨船邊交貨 FOB

36、FOBFREE ON BOARD (FREE ON BOARD ( named port of shipment) named port of shipment)裝運(yùn)港船上交貨裝運(yùn)港船上交貨 FOBFOBFREE ON BOARD (FREE ON BOARD ( named port of shipment) named port of shipment)裝運(yùn)港船上交貨裝運(yùn)港船上交貨 CFRCFRCOST AND FREIGHT (COST AND FREIGHT ( named port of destination) named port of destination)成本加運(yùn)費(fèi)交貨成本

37、加運(yùn)費(fèi)交貨 CFRCFRCOST AND FREIGHT (COST AND FREIGHT ( named port of destination) named port of destination)成本加運(yùn)費(fèi)交貨成本加運(yùn)費(fèi)交貨 CIFCIFCOST AND INSURANCE AND FREIGHT (COST AND INSURANCE AND FREIGHT ( named port of named port of shipment)shipment)成本加運(yùn)、保費(fèi)交貨成本加運(yùn)、保費(fèi)交貨 CIFCIFCOST AND INSURANCE AND FREIGHT (COST AND

38、INSURANCE AND FREIGHT ( named port of named port of shipment)shipment)成本加運(yùn)、保費(fèi)交貨成本加運(yùn)、保費(fèi)交貨 CPTCPTCARRIAGE PAID TO (CARRIAGE PAID TO ( named port of shipment) named port of shipment)運(yùn)費(fèi)付至交貨運(yùn)費(fèi)付至交貨CPTCPTCARRIAGE PAID TO (CARRIAGE PAID TO ( named port of shipment) named port of shipment)運(yùn)費(fèi)付至交貨運(yùn)費(fèi)付至交貨 CIPCIP

39、CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO (CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO ( named port of named port of shipment)shipment)運(yùn)保費(fèi)付至交貨運(yùn)保費(fèi)付至交貨 CIPCIPCARRIAGE AND INSURANCE PAID TO (CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO ( named port of named port of shipment)shipment)運(yùn)保費(fèi)付至交貨運(yùn)保費(fèi)付至交貨 DAFDAFDELIVERED AT FRONTIER(DELIVERED AT F

40、RONTIER( named place) named place)邊境交貨邊境交貨 DATDATDELIVERED AT TERMINALDELIVERED AT TERMINAL（ named terminal at port or named terminal at port or place of destination place of destination ）目的地或目的港的集散站交貨目的地或目的港的集散站交貨 DESDESDELIVERED EX SHIP(DELIVERED EX SHIP( named port of destination) named port of d

41、estination)目的港船上交貨目的港船上交貨 DAPDAPDELIVERED AT PLACEDELIVERED AT PLACE（delivered at place delivered at place ）目的地交貨目的地交貨 DEQDEQDELIVERED EX QUAY(DELIVERED EX QUAY( named port of destination) named port of destination)目的港碼頭交貨目的港碼頭交貨 DDPDDPDELIVERED DUTY PAID (DELIVERED DUTY PAID ( named port of shipmen

42、t) named port of shipment)完稅交貨完稅交貨 DDUDDUDELIVERED DUTY UNPAID(DELIVERED DUTY UNPAID( named place of destination) named place of destination)未完稅交貨未完稅交貨DDPDDPDELIVERED DUTY PAID (DELIVERED DUTY PAID ( named port of shipment) named port of shipment)完稅交貨完稅交貨Incoterms 2000和和Incoterms 2010 IncotermsIncot

43、erms 2000 2000EXWEXWEX WORKS(EX WORKS(named place)named place)工廠交貨工廠交貨 FCAFCAFREE CARRIER(FREE CARRIER( named place) named place)交至承運(yùn)人交貨交至承運(yùn)人交貨 FASFASFREE ALONGSIDE SHIP (FREE ALONGSIDE SHIP ( named port of shipment) named port of shipment)船邊交貨船邊交貨 FOBFOBFREE ON BOARD (FREE ON BOARD ( named port of

44、shipment) named port of shipment)裝運(yùn)港船上交貨裝運(yùn)港船上交貨 CFRCFRCOST AND FREIGHT (COST AND FREIGHT ( named port of destination) named port of destination)成本加運(yùn)費(fèi)交貨成本加運(yùn)費(fèi)交貨 CIFCIFCOST AND INSURANCE AND FREIGHT (COST AND INSURANCE AND FREIGHT ( named port of shipment) named port of shipment)成本加運(yùn)、成本加運(yùn)、保費(fèi)交貨保費(fèi)交貨 CPTC

45、PTCARRIAGE PAID TO (CARRIAGE PAID TO ( named port of shipment) named port of shipment)運(yùn)費(fèi)付至交貨運(yùn)費(fèi)付至交貨CIPCIPCARRIAGE AND INSURANCE PAID TO (CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO ( named port of shipment) named port of shipment)運(yùn)保費(fèi)付運(yùn)保費(fèi)付至交貨至交貨 DAFDAFDELIVERED AT FRONTIER(DELIVERED AT FRONTIER( named place) named place)邊境交貨邊境交貨 DESDESDELIVERED EX SHIP(DELIVERED EX SHIP( named port of destination) named port of destination)目的港船上交貨目的港船上交貨 DEQDEQDELIVERED EX QUAY(DELIVERED EX QUAY( named port of destination) named port of destination)目的港碼頭交貨目的港碼頭交貨 DDUDDUDELIVERED DUTY UNPAID(DELIVERED DUTY UNPAID( named pl