【推薦】財務(wù)會計之快速融資之融資魔術(shù)

1、精品資料歡迎下載財務(wù)會計之快速融資之融資魔術(shù)第一種個人信用融資個人信用最大化信用卡是信用工具也是融資工具如何操作？第一去 30 家銀行辦額度為 50W的信用卡, 對各位老板應(yīng)當(dāng)不難, 在自己企業(yè)的 POS機上刷光 10 張卡,這就是 500W,這錢你可以從公司賬上提出來吧？ 50 天之內(nèi)免息,在 48, 49 天左右的時候再拿出 10 張卡刷光用來仍上次的10 張卡的錢, 30 張卡就可以來回倒錢,這是最簡潔的融資方法,成本費僅為刷POS機費用 1%,而且刷的次數(shù)多了,可以和銀行和諧每次刷卡費用可以低至 20 元.這樣一年有 8 個 50 天就是 500W*8=4000W！這種方法一年你可以融

2、資4000W！其次種企業(yè)信用融資個人最高 200W/信用卡企業(yè)無限企業(yè)信用最大化企業(yè)現(xiàn)金流最大化現(xiàn)金流如何最大化？ 第三種企業(yè)債券融資什么是債券？能夠向全社會發(fā)行直接籌措資金,并向投資者承諾準時付利息和依據(jù)商定條件返仍本金的EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載一種憑證企業(yè)發(fā)行債券融資,是企業(yè)依據(jù)法定的程序,直接向社會債券融資的一種模式；企業(yè)發(fā)行債券的必備條件,依據(jù)中華人民共和國證券法第16 條規(guī)定,發(fā)行債券必需符合以下條件,實際上條件很低,也不是很高,股份有限公司凈資產(chǎn)不低于三千萬,有限責(zé)任公司,凈資產(chǎn)不低于六千萬,凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)在六千萬以上,基本都可以

3、發(fā)行債券,條件并不是很高；發(fā)行債券的運作程序是這樣的；第一,公司要做動身行債券的決議,指定做動身行債券的章程,辦理發(fā)行債券的手續(xù),申請得到證券發(fā)行的批準,然后發(fā)布募集公告, 然后簽訂債券承銷合同,企業(yè)公開發(fā)售,然后債券出售款,進入企業(yè)的賬戶,就這么多, 八個程序；特點：1. 債券人不干涉經(jīng)營2. 利息可列入企業(yè)成本3. 發(fā)行債券是成本最低的融資4. 向社會公開發(fā)行債券審批比較嚴格5. 內(nèi)部發(fā)行債券可以轉(zhuǎn)化為員工持股第四種、資產(chǎn)典當(dāng)融資資產(chǎn)典當(dāng)融資,是指資產(chǎn)全部者將其資產(chǎn)抵押給典當(dāng)行來取得當(dāng)金,然后按商定的期限支付當(dāng)利,歸仍當(dāng)金,贖回當(dāng)物的融資行為；我國 2001 年 8 月,正式開頭實施典當(dāng)行

4、治理方法,典當(dāng)融資的特點是當(dāng)物、當(dāng)期、當(dāng)費靈敏,典當(dāng)手續(xù)簡便快捷,典當(dāng)融資的限制條件較少；典當(dāng)這個東西,我們現(xiàn)在可能不太熟 悉,實際上是一個很好的融資模式,典當(dāng)融資的程序是什么呢？審當(dāng)、驗當(dāng)、收當(dāng)、保管、贖當(dāng)；審當(dāng)就是審查當(dāng)物的證照,然后驗核當(dāng)物發(fā)票,確定當(dāng)物金額；收當(dāng)就是簽訂典當(dāng)EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載協(xié)議,支付典當(dāng)資金；保管就是把你當(dāng)物入庫；贖當(dāng),你仍他當(dāng)金費用,他把當(dāng)物按期給你贖回,很簡潔；1. 典當(dāng)最快；2. 受理動產(chǎn)、設(shè)備等市場上有價值的典當(dāng)物；2. 房子、珠寶、國債、銀行的存單、保險單、股票等,都可以去典當(dāng)；3. 價值穩(wěn)固；4

5、. 可分批贖回；5. 月利率在 1%-3%不等（目前市面上是 4%-6%）,項目利潤高才適合；6. 過期未贖回,典當(dāng)公司沒有權(quán)益直接處理；我講一個案例；典當(dāng)融資賺快錢,一個比較小的貿(mào)易公司,老板是我的伴侶,有一天他找我很著急,讓我?guī)退敕ń椟c錢,我說你借錢干什么呢？他說他攬到一個裝修工程,他給供應(yīng)裝飾材料,需要 300 萬的現(xiàn)金,從廠家提貨；工程方先給他30%的現(xiàn)金,然后貨到就給他款,但廠家要求什么呢？你必需給我現(xiàn)金我才給你貨,他差了240 萬,要融資；當(dāng)時我看了一下,由于時間很緊,由于供貨你不給別人就供貨了,兩天之內(nèi)必需籌集到,后來我看了看,我說你就典當(dāng)融資吧；怎么典當(dāng)?。磕悴挥袃刹科?一

6、部奔騰,一部寶馬, 光坐它干什么？掙錢的時候,把它拍出去吧；然后我給這個老板講了一些道理,他覺得有道理, 然后他把他的奔騰和他的房產(chǎn)到典當(dāng)行, 當(dāng)期 30 天,然后從典當(dāng)行拿了 240 萬,然后他連忙進貨,去付貨,他整個連進來貨帶付貨到整個收貨款就用了 20 天,這 20 天,跑刨除手續(xù)費之后,純賺了30 萬；你想想,就是當(dāng)了奔騰和房產(chǎn)的20 天,拿 240 萬周轉(zhuǎn),賺 30 萬；包括他把手續(xù)費都付了,整掙了30 萬；像這樣的生意,所以我說典當(dāng)融資賺快錢的；像有些貿(mào)易公司,在需要資金比較急的時候,但是你得把握,的確感覺這筆生意貨到我就能賣出去,賣出去我就能收回錢,就不用求誰EFIEFNEUGB

7、FNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載用誰,把寶馬車往這兒一拍,把錢一拿,做生意,完事一仍,完事了,不是很復(fù)雜的事；但是這個生意你要看穩(wěn)了,你可別看不穩(wěn),最終賠了錢,完了,寶馬車沒了；第五種、民間借貸融資民間借貸融資是不通過金融機構(gòu)而私下進行借貸的活動,是一種原始的直接信貸形式；民間借貸,可能我們許多種小企業(yè)都親身經(jīng)受過,由于目前來看,企業(yè)融資最簡潔的就是民間借貸；企業(yè)目前進展一個靠自有資金,靠借錢,靠銀行,基本是這三種模式比較多；民間借貸一般來講自己沒錢,第一想到民間借貸；1. 充分運用財務(wù)帳表外信息；2. 手續(xù)便利,方式靈敏；3. 特殊的風(fēng)險把握和催款方式；4. 敬重

8、傳統(tǒng)的民族風(fēng)尚和習(xí)慣,例如江浙商人的誠信、勤勞、精明等；5. 可防止許多非交易的隱性的交易成本；第六種 . 金融租賃融資（融資租賃零成本購買設(shè)備案例后面有鏈接詳細介紹）金融租賃是一種集信貸、貿(mào)易、租賃于一體的以租賃物件的全部權(quán)和使用權(quán)相分別的融資方式；企業(yè)看中某樣設(shè)備后,即可托付金融租賃公司出資購買,然后再以租賃的形式將設(shè)備交付企業(yè)使用金融租賃有這樣的優(yōu)點,對承租人,也就是中小企業(yè)要求條件低,辦理程序簡潔,速度快, 同時仍可以合理避稅,實際上金融租賃是這樣的；我們小企業(yè)搞得比較少,現(xiàn)在國家特大 型企業(yè),在進行擴大企業(yè)規(guī)模、增加引進設(shè)備的時候,都用的金融租賃這種方法來做；金融租賃融資程序選擇金融

9、租賃公司EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載辦理金融租賃托付簽定金融租賃合同簽定購置設(shè)備協(xié)議辦理設(shè)備檢驗進貨辦理設(shè)備保險手續(xù)支付設(shè)備租賃資金租賃期滿設(shè)備處理金融租賃融資可以使企業(yè)不必僅僅靠自己的積存而去擁有設(shè)備,而且可以靠“占用設(shè)備”產(chǎn)生效益；講個案例,有一個地區(qū),有一個中小型出租汽車公司,現(xiàn)在有一百輛小轎車出租,凈資產(chǎn)是五百萬元,它取得了地方政府特許經(jīng)營,通往郊縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)的長途大路運營路線的客運項目； 這個中小型出租汽車公司預(yù)備購買50 臺大巴車,每臺價格是 50 萬,需要 2500 萬買車；這個中小企業(yè)期望以債券形式來融這2500 萬；是用金融租賃來

10、解決的；融資結(jié)構(gòu)設(shè)計如下, 我們大家看一下；金融租賃公司出錢給汽車制造廠,汽車制造廠把汽車給汽車承租人,然后汽車承租人給金融租賃公司付租賃費,這么一個三角形的融資結(jié)構(gòu)；這個結(jié)構(gòu)最終實現(xiàn)什么呢？也是汽車承租人、金融租賃公司、汽車制造廠和地方政府的多贏；我們可以這樣算一筆賬；汽車承租人它不用錢,也不用貸款,就有了汽車,它租賃五年,每年給750 萬的租賃費,50 臺大巴車,每年的平均營業(yè)額是2500 萬, 2500 萬除掉租賃費,仍剩 750 萬,個成本支出 1450 萬,每年利潤是 300 萬,五年后,汽車折舊按原價的10%處理給汽車承租人,多少呢？花了 250 萬,汽車承租人用五年1500 萬的

11、利潤,減去折舊汽車的250 萬,仍剩 1250 萬；租了五年汽車,營業(yè)五年,最終剩下五臺汽車,它仍純掙了1250 萬；這 50 臺大巴汽EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載車,至少仍能營運五年,這五年營業(yè)額扣除各種支出,剩下全是利潤；我剛才講了,融資是個技術(shù),賺錢是個藝術(shù),就是這個道理；你看,這50 臺大巴車,實際上它一分錢沒花,五年之后,賺了1250 萬,仍得了 50 臺汽車,這不是很好嗎？同時,金融租賃公司購汽車給承租人使用,每年收了750 萬的租賃費,五年共收回3750 萬, 10%的回報率；銀行的貸款是五年是5.85%,它仍了銀行的錢,掙了百

12、分之四點多,這不也挺好嗎？所以,汽車制造商也挺好,它一次性就賣了50 臺大巴車,資金全部收回,馬上投入再生產(chǎn),再銷售,地方政府呢,沒花一分錢,解決了郊縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的交通問題；實際上來講,老百姓又解決了行路難的問題；所以說,用這種金融租賃的模式這樣來做,很解決問題；所以講,我們這些中小企業(yè)在融資的時候,就可以實行這種金融租賃的方法來處理；這個來講運作起來,成本很低,而且得的利潤回報很高；第 7 種、保理融資就是應(yīng)收賬款融資是指賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒銷產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,賣方對買方到期付款承擔(dān)連帶保證責(zé)任,在保理銀行要求下仍應(yīng)承擔(dān)回購該應(yīng)收賬款的責(zé)任, 簡潔來說就是簡潔的說就是指銷售商通過

13、將其合法擁有的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行,從而獲得融資的行為；企業(yè)向銀行提出保理業(yè)務(wù)申請,按規(guī)定供應(yīng)申請材料,銀行在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上準備是否做保理業(yè)務(wù)；如獲批準,就依據(jù)規(guī)定程序?qū)徟＠順I(yè)務(wù)授信額度；企業(yè)依據(jù)商務(wù)合同完成商品或服務(wù)交易,供應(yīng)商向買方開動身票,并附帶應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書,說明發(fā)票所代表的債權(quán)轉(zhuǎn)讓予銀行,要求買方必需直接向銀行付款： 供應(yīng)商在開動身票的同時將發(fā)票副本送交銀行；銀行依據(jù)發(fā)票金額按事先商定的比例,向供應(yīng)商供應(yīng)應(yīng)收賬款融資服務(wù),通常80 90,并從中扣除所應(yīng)收取的保理費用；EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載銀行負責(zé)向買方催收賬款,并向供應(yīng)

14、商供應(yīng)合同規(guī)定的銷售分戶帳治理； 待買方付款后,銀行向企業(yè)支付余下的款項；第 8 種專利技術(shù)融資專利技術(shù)融資是指運用專利技術(shù)成果,然后有成功的市場規(guī)模的債權(quán)融資；無市場規(guī)模就要設(shè)計商業(yè)模式,增加治理團隊的承諾,做股權(quán)融資；市場規(guī)模孵化器A. 借上市公司的信用和背景；B. 專利公司上車后買票；第 9 種商業(yè)信用融資商業(yè)信用融資是指企業(yè)之間在買賣商品時,以商品形式供應(yīng)的借貸活動,是經(jīng)濟活動中的一種最普遍的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；評定用戶的信用等級,實行不同的信用政策；例如預(yù)收貨款融資預(yù)收貨款是指銷貨企業(yè)依據(jù)合同或協(xié)議商定,在交付貨物之前向購貨企業(yè)預(yù)先收取部分或全部貨物價款的信用形式；它相當(dāng)于銷貨企業(yè)向購貨企

15、業(yè)先借一筆款項,然后再用貨物抵償；中國移動預(yù)存話費就是最典型的案例；第 10 種市場渠道融資渠道是企業(yè)最重要的融資管道之一；融資增加忠誠度防止串貨EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載品牌,信譽度哇哈哈,小區(qū)域獨家經(jīng)銷,收50W-200W銷售保證金,付給代理商年利息1.98-2.2% ,靠這種方法融資海瀾之家渠道模式,代理商加盟投資200W, 100W加盟費 5 年后返仍, 100W是場租裝修的費用；第 11 種補償貿(mào)易融資廠家向客戶公司供應(yīng)機器設(shè)備,技術(shù)培訓(xùn)人員等相關(guān)服務(wù)作為投資,客戶公司以該項目生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品或以商定的方法予以償仍一種融資模式；補償

16、貿(mào)易的特點, 補償貿(mào)易是以投資與貿(mào)易相結(jié)合的一種經(jīng)濟活動,補償貿(mào)易是商品貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易合國際信托相結(jié)合的活動,買方所購進設(shè)備款和利息不以現(xiàn)匯償仍,而以其所購進設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品償仍,這么一種貿(mào)易；補償貿(mào)易有直接補償、間接補償和混合補償型； 補償貿(mào)易在我們國內(nèi)沿海一帶,像廣東、福建許多,實際上廣東這么多年經(jīng)濟進展很快, 主要是靠補償貿(mào)易進展起來的,搞加工；這是由于它有沿海的優(yōu)勢；補償貿(mào)易來看,實際 上我覺得特殊適合中小企業(yè)來做；在資金短缺的情形下,做補償貿(mào)易、來料加工,你給我 供應(yīng)設(shè)備,我將來拿產(chǎn)品來償仍；這個程序來看要做好項目的調(diào)研與前期預(yù)備,設(shè)備的詢 價與商務(wù)談判,簽訂合同與執(zhí)行合同,生產(chǎn)經(jīng)營與

17、完成補償,這么幾個程序；實際上補償 貿(mào)易我們國內(nèi)企業(yè)要留意一點,設(shè)備的詢價問題；這個設(shè)備值多少錢；像個別的有把國外 那個剔除的設(shè)備,二道販子以很高的價格給你拿進來,然后你拿產(chǎn)品來償仍,這就吃虧了；所以,補償貿(mào)易設(shè)備詢價,不要通過中介機構(gòu),直接去做市場調(diào)研；比如說我要進一套設(shè) 備,織布機,它的價格究竟是多少錢,這個機器是先進的仍是落后的,搞清楚很重要,然 后再進行商務(wù)談判；所以這種補償貿(mào)易最關(guān)鍵就在設(shè)備詢價這一塊,不要上這個當(dāng)；把這 塊搞準之后,然后再進行下一步,這是補償貿(mào)易最關(guān)鍵的一點；EFIEFNEUGBFNKFMEINGFEJFBNEIFKDNF精品資料歡迎下載這里我講一個案例,這個案例就

18、很特殊了；叫創(chuàng)意補償貿(mào)易,實現(xiàn)互惠多贏；創(chuàng)意補償摸 一,就不是很傳統(tǒng)的補償貿(mào)易了,這是什么呢？是一家發(fā)電企業(yè),一個發(fā)電廠,它需要五 千萬美元進口發(fā)電機組,由于現(xiàn)在中國的電很缺,它擴大生產(chǎn)規(guī)模,五千萬美元建發(fā)電機 組,貸款有難度,由于這個廠負債率挺高,說貸五千萬美元,四個多億人民幣,有難度； 同時,搞補償貿(mào)易,電力產(chǎn)品,仍不能說把電輸?shù)絿馊?中國仍沒有搞這個,產(chǎn)品可以 輸出,你說我把電輸?shù)酵鈬?政策不答應(yīng),這個沒法弄；電力企業(yè)就很有難度,假如搞 產(chǎn)品,說把產(chǎn)品補償貿(mào)易,你給我設(shè)備,我給你產(chǎn)品,那電力,你把設(shè)備給我,我給你輸 電,現(xiàn)在仍做不到,這是產(chǎn)業(yè)政策問題；最終搞了一個方案,拿電力產(chǎn)品換工業(yè)硅；工業(yè) 硅耗電量特殊大,這個產(chǎn)品中50%的成本是電,耗電量特殊大；所以怎么辦？由于那個企業(yè),它的產(chǎn)品 50%的成本靠電,它沒電就做不了,所以這么著,你給它輸電,不要它電錢, 把它產(chǎn)品