內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核檢查表(C02 成本核算報價)

1、受審核過程/要素本錢核算報價過程類別C02審核員審核日期200X年XX月XX日六個過程個性： 具有執(zhí)行者 已經(jīng)定義 已經(jīng)被文件化 已經(jīng)建立了聯(lián)接 被監(jiān)控 保持了記錄四個支持過程問題（關(guān)于風險）： 使用什么方式？（材料/設(shè)備） 由誰進行？（技能/技巧/培訓） 通過什么關(guān)鍵準那么？（測量/評估） 如何進行？（方法/程序/技術(shù)）過程簡要描述：有效，正確地掌握組織產(chǎn)品所需要的材料，零件，產(chǎn)品，輔助材料和其他各項本錢資料并對其進行控制和管理；為經(jīng)營決策者進行本錢分析和決策提供事實依據(jù)，確保組織獲得經(jīng)營利潤。過程責任部門及責任描述：財務(wù)部，供銷部；財務(wù)部負責各項本錢報價資料收集，統(tǒng)計匯總，編制。供銷部負責

2、報價和與顧客的溝通。支持的過程或子過程：市場開發(fā)，制造過程，不良質(zhì)量本錢控制，工裝開發(fā)，數(shù)據(jù)分析適用的質(zhì)量管理體系文件：?產(chǎn)品實現(xiàn)籌劃控制程序?評價分類 確定過程的輸入（I） 明確過程的輸出（O）NR需進一步調(diào)查OFI改良的時機NC不合格檢查工程檢查內(nèi)容與方法（輸入，輸出，資源，人員，方法/程序，關(guān)鍵目標）組織場所適用條款現(xiàn)場調(diào)查文件查閱對審核觀察到的證據(jù)，潛在或?qū)嶋H的發(fā)現(xiàn)的描述（未要求：NR 未發(fā)生：NO）1.本錢核算報價籌劃和規(guī)劃是否主導籌劃和規(guī)劃組織的材料，產(chǎn)品等本錢核算報價工作財務(wù)部7.1本錢核算報價工程的組成是否包括：（1）直接本錢；（2）生產(chǎn)加工本錢；（3）間接本錢；（4）利潤本錢

3、。財務(wù)部7.11.1直接本錢直接本錢組成是否包括：（1）開發(fā)本錢；（2）原材料本錢；（3）外購外協(xié)件/零件本錢；（4）輔助材料本錢；（5）其它本錢。財務(wù)部7.11.2生產(chǎn)加工本錢生產(chǎn)加工本錢組成是否包括：（1）設(shè)備加工本錢；（2）生產(chǎn)加工的人工時本錢；（3）其他本錢。財務(wù)部7.11.3間接本錢間接本錢組成是否包括：（1）外協(xié)件及勞務(wù)本錢；（2）能源本錢；（3）材料管理本錢；（4）加工管理本錢；（5）修理費本錢；（6）包裝費本錢；（7）運輸本錢；（8）質(zhì)量措施本錢；（9）其他本錢。財務(wù)部7.11.4利潤本錢利潤本錢在制定時是否考慮到競爭對手狀況，市場定位，產(chǎn)品制造的難易性；利潤本錢組成是否包括：

4、（1）增值比例/核算盈利；（2）銷售費本錢；（3）稅金；（4）其他本錢。財務(wù)部7.12.確定本錢核算報價范圍和時機所確定的本錢核算報價的產(chǎn)品范圍是否包括：（1）組織交付給顧客的新產(chǎn)品；（2）本錢有變動/更改需重新報價的所有常規(guī)產(chǎn)品。供銷部3.需報價產(chǎn)品的接收，登記當組織已確定有符合本錢核算報價范圍和時機的產(chǎn)品需進行本錢核算報價時，是否接收并將其轉(zhuǎn)交財務(wù)部門，財務(wù)部門將其登記于“產(chǎn)品本錢核算報價匯總一覽表中供銷部4.選擇初始供方當將原材料，外協(xié)件供方的資料收集完畢后，是否按“供方選擇與評定程序的規(guī)定進行原材料/外購外協(xié)件/零部件/輔助材料等合格的供給商尋找以及詢價，議價，比價等工作供銷部5.報價

5、資料整理是否將收集到的與產(chǎn)品報價有關(guān)的價格/本錢/費用的數(shù)據(jù)和資料進行整理，并將其記錄匯總于本錢計算單據(jù)中供銷部財務(wù)部7.16.核準供方報價是否按職責權(quán)限核準整個產(chǎn)品的采購本錢財務(wù)部7.簽訂供方合同接受供方的報價后，是否同供方簽訂采購合同供銷部要求時，是否從經(jīng)顧客批準的來源處采購產(chǎn)品，材料和效勞供銷部8.訂單接受8.1本錢核算是否確定需做本錢核算報價產(chǎn)品，收集與報價有關(guān)的信息/資料，進行報價作業(yè)，并由財務(wù)部門確認供銷部7.18.2合同評審是否根據(jù)顧客的要求報價，并提交顧客進行確認供銷部如經(jīng)顧客確認不通過，是否由銷售部門先與顧客進行協(xié)商，溝通。如經(jīng)協(xié)商，溝通后，顧客仍不能接受組織的報價，那么重新報價，直到與顧客達成一致意見供銷部如經(jīng)顧客確認通過，是否按“產(chǎn)品要求評審程序的規(guī)定對合同進行評審，并與顧客簽訂合同供銷部9.記錄控制是否將與