財務(wù)內(nèi)部管理制度范文

1、財務(wù)內(nèi)部管理制度范文 公司的財務(wù)是一個企業(yè)中較為重要的工作,所以對于財務(wù)會計工作都要有相關(guān)的財務(wù)管理制度。以下為公司的財務(wù)內(nèi)部管理制度的范本,請參考。 一、財務(wù)部職責(zé)范圍財務(wù)科在公司股東會和總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理和會計核算工作,專心管好用好各項資金,使企業(yè)資金能夠合理利用。 1、負(fù)責(zé)編制公司的財務(wù)收支計劃,并組織制定完成收支計劃的有關(guān)措施,準(zhǔn)時向總經(jīng)理供應(yīng)資金信息。 2、負(fù)責(zé)核算和監(jiān)督固定資金、流淌資金、企業(yè)留利部分的發(fā)展生產(chǎn)資金、福利資金等的使用,對發(fā)生超支和不合理的財務(wù)開支有權(quán)拒絕支出。 3、專心組織財產(chǎn)清理工作,準(zhǔn)時清理債權(quán)債務(wù)。 4、準(zhǔn)時交納稅金和其他應(yīng)交的款項。 5

2、、精確編制財務(wù)報表并供應(yīng)財務(wù)狀況分析。 6、負(fù)責(zé)財務(wù)會計檔案工作。 7、做好公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 二、主管會計崗位責(zé)任 1、執(zhí)行公司股東會和總經(jīng)理的決議,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀,抓好財務(wù)管理,制定財務(wù)管理各項措施。 2、對各項財務(wù)工作要定期布置、檢查、發(fā)覺問題準(zhǔn)時糾正,發(fā)覺重大問題準(zhǔn)時向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報告,不斷改進(jìn)財會工作。 3、依據(jù)上級下達(dá)的各項指標(biāo),依據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營等計劃,按年、季、月編制財務(wù)成本計劃,并組織實施。 4、按月、季、年分析財務(wù)成本計劃完成狀況和預(yù)算執(zhí)行狀況,找出問題,準(zhǔn)時解決,加強管理,提高經(jīng)濟效益。 5、準(zhǔn)時會同有關(guān)部門組織資金回籠工作,嚴(yán)格根據(jù)工程的預(yù)算數(shù)量金額,審批材料費

3、用等項的報銷工作。6、負(fù)責(zé)完成各項上繳款項任務(wù),不得擠占、挪用拖欠、截留金額。 7、參與經(jīng)營決策和管理,充分利用會計資料,預(yù)估經(jīng)濟前景,為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。 8、準(zhǔn)時向董事會和總經(jīng)理匯報財務(wù)收支及盈虧狀況,準(zhǔn)時精確的報送財務(wù)報表和其他會計資料。 三、出納員崗位責(zé)任制 1、現(xiàn)金管理規(guī)定,不得超限額保存現(xiàn)金。 2、專心掌握現(xiàn)金開支范圍,嚴(yán)禁違章支付現(xiàn)金。 3、嚴(yán)格審查單據(jù),不合格的單據(jù)發(fā)票拒付現(xiàn)金。 4、嚴(yán)格遵守稅務(wù)規(guī)定,非稅務(wù)發(fā)票不預(yù)支現(xiàn)金。 5、保護(hù)好現(xiàn)金及帳薄、發(fā)票,不得遺失毀損。 6、做好日清月結(jié),月底結(jié)帳,現(xiàn)金、銀行存款與現(xiàn)金帳、銀行帳要全都,并且當(dāng)面出示現(xiàn)金及條據(jù)等會計及其相關(guān)人員過目

4、核實。 7、負(fù)責(zé)公司員工工資的編制及發(fā)放工作。 8、負(fù)責(zé)保管好公司購買的各種證卷,財務(wù)印鑒。 資金管理制度為了加強企業(yè)內(nèi)部資金管理的工作,規(guī)范企業(yè)內(nèi)部資金使用特制訂本制度。 一、現(xiàn)金管理人員要專心貫徹執(zhí)行會計法及現(xiàn)金管理條理有關(guān)規(guī)定,堅持原則,維護(hù)財經(jīng)制度。 二、企業(yè)現(xiàn)金的收入、支出以及保管應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)辦理?，F(xiàn)金出納人員要嚴(yán)格審核各類收付款憑證,凡不符合開支標(biāo)準(zhǔn),手續(xù)不完備,不符合現(xiàn)金管理制度違反國家政策和財經(jīng)紀(jì)律的應(yīng)拒絕付款。 三、現(xiàn)金使用范圍 1、職工工資、津貼、個人勞務(wù)報酬。 2、各種勞保、福利費用及國家規(guī)定時個人的其他支出。 3、個人物資支出的價款。 4、出差人員必需隨身攜帶的差旅費。 四、庫存現(xiàn)金余額不能超過1000元,辦公室不存過夜現(xiàn)金。 五、工程款應(yīng)由財務(wù)人員或工程人員前往辦理,每筆款項應(yīng)先入財務(wù)科。經(jīng)批準(zhǔn)后才可支用。其他人員用公司收據(jù)前往收款,應(yīng)打借用條據(jù)。 六、本公司資金使用采取兩位股東共同簽字審批手續(xù),無論借支及報銷。因狀況特別,如一位股東當(dāng)時不在家,應(yīng)根據(jù)先辦事后補辦手續(xù)的原則,總經(jīng)理5000元以下,