財政資金管理自查報告

1、財政資金管理自查報告【財政資金管理自查報告】關(guān)于財政專項資金使用情況的自查報告縣財政局 為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)財發(fā)xx94號文件精 神，我公司重點對xx年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、 管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、xx年至xx年專項資金的收支情況1、xx年1月7 日收到財政撥付貸款貼息資金2、xx年11月10日收到財 政撥付項目資金3、xx年12月6日收到財政撥付項目資金4、xx年12月18日收到財政撥付項目資金萬元，萬元。萬元。萬元。5、xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā) 展專項資金萬元。xx年度共收到財政撥付項目資

2、金元資金分期列入利息 支出。項細(xì)化支出，購置設(shè)備支出萬元，其中萬萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分萬元，土建工程支出萬元。 通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實施 項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。 專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持， 為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范。規(guī)劃項目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。二、存 在的問題經(jīng)過自查我們認(rèn)為資金能按項目計劃來執(zhí)行，但 也存在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點（一）項目分項預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項目前期工作準(zhǔn)備不夠充分。（二）項目資金預(yù)算不夠完整,部分資金未列入預(yù)一是一些經(jīng)費沒有列入項目預(yù)算

3、，如設(shè)計費、評審經(jīng) 費、項目可性行研究報告費用、特別是請省內(nèi)外專家的費 用沒列入項目規(guī)劃經(jīng)費中，而這些經(jīng)費又是需要支出的； （三）制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對專項資金的管理、 使用和監(jiān)督等方面目前沒有具體的規(guī)定或辦法，（四）個別 合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、履行等方面 存在一些問題，先有支出才有項目合同，一些規(guī)劃設(shè)計的 工作經(jīng)費列支不夠合理。三、整改措施通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進措施1、建立或完善預(yù)算項目和專項資金使用的考核機制。2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項目，要科學(xué)合理選定項目，不斷完 善項目論證、評審、報批程序，做好

4、項目前期工作（包括資 金規(guī)模、實施年限、實施目標(biāo)和效益等）；4、加強會計監(jiān)督, 提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度的規(guī)定，實行單獨核算，確保資金?？顚Ｓ?。單位（公章）二0 一一年五月八日【財政資金管理自查報告】*開展財政資金安全檢查的自查報告根據(jù)轉(zhuǎn)發(fā) 吐;財政部關(guān)于開展地方財政資金安全檢查工作的通知g t;的通知的要求，*黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真領(lǐng)會到加強財 政資金安全管理，既是財政管理的重要措施，也是財政部 門開展黨風(fēng)廉政建設(shè)的核心內(nèi)容。我*于4月1日至4月5 日完成了財政資金安全自查工作，具體內(nèi)容如下 組織領(lǐng)導(dǎo)方面。*黨政領(lǐng)導(dǎo)充分重視財政資金的安全管理工作，并對 加強財政資金安全管理

5、提出了要切實做到思想上認(rèn)識到位、 行動上落實到位，把抓收支與抓管理結(jié)合起來，把抓業(yè)務(wù) 與抓黨風(fēng)廉政建設(shè)結(jié)合起來的明確要求，并采取了有效措 施，不斷完善和改進財政資金安全管理制度，確保了我*財 政資金的安全，確保了我*財政干部的安全。在日常工作中，*黨政領(lǐng)導(dǎo)時時了解并掌握資金收付 管理關(guān)鍵崗位工作人員的思想動態(tài)，以及可能對資金安全 構(gòu)成潛在風(fēng)險的不良嗜好等，并將財政資金安全管理作為 黨風(fēng)廉政教育和法制法紀(jì)教育的一項重要內(nèi)容，定期開展 財政資金安全管理方面的教育和培訓(xùn)。近幾年我*每年年終 都按照黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)要求，由*紀(jì)委組織一次針對我 *的財政資金安全性的財務(wù)大檢查。制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。

6、*財政*按照國家有關(guān)財政資金管理和會計核算的要 求，制定了資金安全管理相關(guān)制度;實行嚴(yán)格的內(nèi)部稽核制 度;建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯機制；建立了相關(guān)崗位的 考評制度、獎懲制度和輪崗制度;從事資金收付管理的工作 人員也實行回避制度。崗位設(shè)置和人員配備方面。*財政*按規(guī)定業(yè)務(wù)流程設(shè)置滿足財政資金安全管理 需要的崗位;財政資金撥付管理嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付、復(fù)核、 稽核和單位主管領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)的分工負(fù)責(zé)制;按照工作任務(wù) 明確規(guī)定各崗位的職責(zé)權(quán)限；明確規(guī)定了撥款人員不得同時 負(fù)責(zé)稽核、賬務(wù)或檔案管理工作;財政總預(yù)算會計人員的錄 用經(jīng)過了嚴(yán)格的綜合考評;財政總預(yù)算會計人員持有會計 從業(yè)資格證。資金收付管理方面。

7、*財政*建立了科學(xué)規(guī)范的財政資金收付管理流程;對 用款計劃按預(yù)算和項目進度等進行審核;對財政直接支付業(yè) 務(wù)要求單位按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件;撥款人員 對各類撥款憑證及其附件的*有要素進行全面規(guī)范審核，復(fù) 核人員對撥款人員提交的憑證、單據(jù)進行全面復(fù)核；實行會 計集中核算的地方，已將會計核算實有資金賬戶改為零余 額賬戶；財政匯繳專戶、非稅收入歸集性賬戶等非稅收入收 繳賬戶中資金能及時進行清算，對收繳賬戶資金進行嚴(yán)格 監(jiān)控。賬務(wù)處理方面。*財政*辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報表能及時 轉(zhuǎn)交記賬人員保管，記賬人員全面核對后按日及時登錄賬 務(wù);相關(guān)會計憑證、會計賬薄、會計報表和其他會計資料， 都

8、按規(guī)定建立檔案，妥善保管;在崗位變動后，*財政*嚴(yán) 格按照有關(guān)規(guī)定辦理財政總預(yù)算會計人員工作移交手續(xù)， 并制定規(guī)范的移交清冊；我*按照規(guī)范化要求進行年終結(jié)賬。對賬管理方面。*財政*建立了財政內(nèi)部相關(guān)職能之 間的定期對賬制度，定期進行賬證、賬賬、賬實核對;建立 了財政*銀行之間的定期對賬制度;銀行之間對賬，做到銀 行存款余額與資金收付明細(xì)賬全部核對相符。財政資金專戶管理方面。*財政*的財政資金專戶是在規(guī)定的銀行范圍開設(shè)的； 新增設(shè)財政資金專戶嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批程序;按照有關(guān)要 求對財政資金專戶進行了清理、歸并和撤銷;財政資金專戶 全部納入財政國庫部門統(tǒng)一管理;建立了財政資金專戶管理 檔案制度;建

9、立了財政資金專戶管理年度報告制度。 印鑒和票據(jù)管理方面。*財政*負(fù)責(zé)核算和管理賬務(wù)建立了嚴(yán)格的印鑒和票 據(jù)管理制度;撥款印章安排專人負(fù)責(zé)管理，實行了分人分印 管理;對印章的保管采取了必要的安全措施，做到人走章鎖;資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證安排了專人負(fù)責(zé)保管，采取了必要的安全保護措施，建立了嚴(yán)格的領(lǐng)用和核銷制度。信息系統(tǒng)管理方面。*財政*資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理；明確規(guī)定了系統(tǒng)維護人員不得辦理資金收付業(yè)務(wù);根據(jù)崗位分工情 況，設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限;信息系統(tǒng)相關(guān)操作環(huán)節(jié)都設(shè)置 了安全密碼，安全密碼由專人分別保管;安全密碼采取了定1=.期更改等安全保護措施。綿竹市招商局財政資金安全檢查 自查報告

10、市財政局按照綿竹市財政局文件精神，我局在近日對局內(nèi)財政資金和財務(wù)工作進行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報告如下一、成立了財政資金安全檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成立了以招商局局長王道彬為組長，分管財務(wù)、紀(jì)檢工作的副局長 羅雪菲為副組長財務(wù)人員為成員的財政資金安全檢查領(lǐng)導(dǎo) 小組，確保檢查工作不走過場，收到實效。二、檢查內(nèi)容（一）內(nèi)部控制制度1、建立健全單位內(nèi)部控制制度：招商 局財務(wù)管理制度、人員崗位職責(zé)資金管理制度經(jīng) 費、物質(zhì)、固定資產(chǎn)、票據(jù)管理辦法差旅費報銷管理辦 法財務(wù)印章管理財務(wù)檔案管理等各項制度。2、財政票據(jù)專人管理，建立了臺帳，年底清零并按財政票據(jù)管理要求進行注銷。3、印鑒按要求進行管理和使用。4、財政

11、、財務(wù)機構(gòu)職能職責(zé)和崗位設(shè)置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機制。5、監(jiān)督檢查機制健全。（二）財務(wù)管理1、嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會計制度進行核算和管理。2、現(xiàn)有賬戶按要求進行管理和使用，無違規(guī)開設(shè)賬戶 現(xiàn)象。堅持每月對賬制度落實有效。（三）資金管理1、財政資金嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定管理和實用；2、財政資金撥付流程嚴(yán)格按照要求科學(xué)、規(guī)范和完 善;3、財政資金審核到位，資料齊全、完善。4、無財政自己未納入國庫集中支付現(xiàn)象?！矩斦Y金管理自查報告】開展財政資金監(jiān)管工作自查報告xxx鄉(xiāng)財政所（xx年5月）根據(jù)xxx財政廳關(guān)于開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作檢查 的實施方案文件精神，我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照文件

12、精神，精心組 織，積極配合，認(rèn)真的進行了自查工作?，F(xiàn)將自查情況匯報如下一、基本情況xxx鄉(xiāng)座落于xxx中部，東鄰x x、xxx、xxx,南連xxx鎮(zhèn)、xxx鄉(xiāng)；西靠xxx、xxx鄉(xiāng)；北與xxx鎮(zhèn)接壤。南北長23公里，東西寬11公里，總面積163. 5平方 公里，耕地面積xx x畝。全鄉(xiāng)分東山、西山、川區(qū)三大部 分，鄉(xiāng)政府駐地距xxx15公里。二、組織領(lǐng)導(dǎo)我鄉(xiāng)接到文件后高度重視，及時召開專 題會議安排部署項目資金和補貼資金監(jiān)管工作。一是加強財政資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)。成立由政府鄉(xiāng)長xxx為 組一是加強財政資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)長，財政所所長、各村村主 任為成員的財政資金監(jiān)管工作的領(lǐng)導(dǎo)小組。并且根據(jù)文件 精神整理有關(guān)

13、財政資金監(jiān)管文件，按照文件的主題歸類， 分別統(tǒng)計以政府、財政部門和財政部門股室名義下發(fā)的文 件。二是加強財政資金監(jiān)管范圍。二是加強財政資金監(jiān)管范圍。將所有財政性資金納入 監(jiān)管范圍，在資金使用的事前、事中和事后實施監(jiān)管。 三是加強財政預(yù)算資金監(jiān)管。三是加強財政預(yù)算資金監(jiān)管。實行綜合預(yù)算管理，對 鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)征收的財政收入，按照規(guī)定及時、足額繳入國庫, 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定，全面清理預(yù)算外收入，按照鄉(xiāng) 財縣管相關(guān)規(guī)定辦理收支業(yè)務(wù)。日常支出按照定額、定項、 專項管理模式，嚴(yán)格執(zhí)行各類支出標(biāo)準(zhǔn)。對臨時性、突發(fā) 性和大額支出或調(diào)整，要經(jīng)集體研究后方可安排支出。四是加強項目資金監(jiān)管。四是加強項目資金監(jiān)管。加

14、大對納入鄉(xiāng)財政預(yù)算管理 的項目資金監(jiān)管力度，鄉(xiāng)財政從項目申報、工程實施、工 程監(jiān)理、竣工驗收、資金報賬等各個環(huán)節(jié)實行全程監(jiān)管， 把握項目資金監(jiān)管的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做好項目公示，對工程項 目做到及時驗收決算，并就項目運行效果定期或不定期向 縣財政局及相關(guān)主管部門報告，同時做好項目建設(shè)資金的 基礎(chǔ)管理工作。五是加強涉農(nóng)資金的監(jiān)管。五是加強涉農(nóng)資金的監(jiān)管。明確涉農(nóng)資金監(jiān)管工作重 點，自覺、主動接受社會各界的監(jiān)督，對各項涉農(nóng)資金要 做到及時公開、公示補助政策和補助對象，各項惠農(nóng)資金 全部通過一卡通發(fā)放，切實將補助資金落實到戶。扎實做 好補助信息的基礎(chǔ)管理工作，以電腦為平臺建好各項補助 的分類臺帳，及時對變更信息進行補充、更新，確?；A(chǔ) 信息完整、真實、準(zhǔn)確。六是加強鄉(xiāng)村財務(wù)管理。六是加強鄉(xiāng)村財務(wù)管理。完善村財村用鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管制財 務(wù)管理度，積極開展農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清理工 作，全面推進財政資金的正常運轉(zhuǎn)。三、存在的問題和建議通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的 自查，發(fā)現(xiàn)有很多的資金用于我鄉(xiāng)農(nóng)民補貼和項目建設(shè)， 但是在監(jiān)管沒有跟上的情況下我鄉(xiāng)財政無法統(tǒng)計，原因為 縣財