第六章中間業(yè)務(wù)與管理

1、第六章 中間業(yè)務(wù)與管理第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù)第二節(jié) 代理業(yè)務(wù)第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)第一節(jié) 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)一、銀行結(jié)算的概念一、銀行結(jié)算的概念 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)。理解：經(jīng)濟主體間借助于銀行實現(xiàn)的貨幣收付行為現(xiàn)金結(jié)算與轉(zhuǎn)賬結(jié)算同城結(jié)算與異地結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算與轉(zhuǎn)帳結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算渠道：1.付款人直接將現(xiàn)金支付給收款人2.付款人委托銀行將現(xiàn)金支付給收款人現(xiàn)金結(jié)算范圍：1.職工工資類，勞務(wù)報酬類2.國家發(fā)給個人的科技、文化獎金等3.福利費用支出等4.結(jié)算起點一下的零星支出結(jié)算起點：辦理一筆銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)的最低金額按照現(xiàn)金管理暫行條例，現(xiàn)行的結(jié)算起點為1000元第一節(jié) 銀

2、行結(jié)算業(yè)務(wù)二、主要的結(jié)算方式二、主要的結(jié)算方式商業(yè)匯票結(jié)算銀行匯票結(jié)算銀行本票結(jié)算支票結(jié)算匯兌結(jié)算商業(yè)匯票結(jié)算（一）定義：由商業(yè)企業(yè)簽發(fā)，委托付款人于指定到期日無條件支付給持票人一定金額的票據(jù)。（二）理解：1.適用范圍相對較窄：商品交易2.使用對象相對較少：收款人、付款人以及背書人、被背書人等必須在銀行開立賬戶，且具有法人資格。3.匯票可以由付人簽發(fā)，也可以由收款人簽發(fā)，必須經(jīng)過承兌才有效4.種類：銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票：出票人簽發(fā)匯票，向付款銀行申請并經(jīng)銀行在票面上承諾到期付款的“承兌”字樣并簽章u銀行承兌匯票種類：即期匯票：付款銀行見票付款；遠期

3、匯票：填上到期日，并蓋章為憑u銀行承兌匯票結(jié)算方式：委托收款商業(yè)承兌匯票：由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票 委托收款1.定義：收款人先行發(fā)貨，然后提供收款依據(jù)，委托銀行向付款人收取各種款項的代收性結(jié)算業(yè)務(wù)。2.基本規(guī)定：不受金額限制必須向其開戶銀行填寫委托收款憑證，并提供收款憑證，銀行審查無誤后辦理在我國收款憑證是銀行承兌匯票付款人開戶行接到收款人開戶行寄來的委托收款憑證并審查無誤后，應(yīng)及時通知付款人，付款人在三天內(nèi)付款 商業(yè)匯票結(jié)算5.商業(yè)匯票在同城、異地均可使用，且沒有結(jié)算起點的限制6.商業(yè)匯票一律記名并允許背書轉(zhuǎn)讓。7.商業(yè)匯票到期后，一律通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，

4、銀行不支付現(xiàn)金。8.商業(yè)匯票的提示付款期限自匯票到期日起10日內(nèi)。9.銀行承兌匯票的持有人還可以用未到期的票據(jù)向銀行辦理貼現(xiàn)（三）商業(yè)匯票結(jié)算流程：商業(yè)承兌匯票結(jié)算流程收款人收款人付款人付款人收款人開戶銀行收款人開戶銀行付款人開戶銀行付款人開戶銀行9、收收妥妥入入賬賬3、填填寫寫憑憑證證委委托托收收款款4、解解票票托托收收1、根據(jù)合同發(fā)貨后填寫商業(yè)承兌匯票、根據(jù)合同發(fā)貨后填寫商業(yè)承兌匯票6、傳遞結(jié)算憑證、傳遞結(jié)算憑證5、交交存存票票款款7、到到期期轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬2、蓋章確認承兌、蓋章確認承兌8、劃回票款、劃回票款銀行承兌匯票結(jié)算流程8.銀行撥付款項銀行撥付款項收款人收款人付款人付款人收款人開戶銀行收

5、款人開戶銀行付款人開戶銀行付款人開戶銀行5 .送送交交票票據(jù)據(jù)1.收款人或付款人簽發(fā)銀行承兌匯收款人或付款人簽發(fā)銀行承兌匯票票7.到期委托收款到期委托收款2 .出出票票并并申申請請承承兌兌6 .交交存存票票款款4.送交銀行承兌匯票給收款人送交銀行承兌匯票給收款人3 .簽簽訂訂承承兌兌協(xié)協(xié)議議9 .到到期期票票款款入入賬賬銀行匯票1.定義：匯款人將款項交存當?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。2.理解：適用范圍廣：未開戶的經(jīng)濟主體均可銀行匯票主要用于異地結(jié)算票隨人走，錢貨兩清信用度高，安全可靠。銀行匯票l結(jié)算準確，余款自動退回。l付款期為1個月l匯票需要注明收款人l銀

6、行匯票的付款行通常是本系統(tǒng)或他系統(tǒng)的異地他行l(wèi)收款人是個人的銀行匯票可辦理背書轉(zhuǎn)讓3.銀行匯票結(jié)算流程4.銀行匯票格式5.銀行匯票圖例付款期為1個月的理解付款期指從簽發(fā)之日起到辦理兌付之日止的時期。1個月是指從簽發(fā)日開始，不論月大月小，統(tǒng)一到下月對應(yīng)日期止的一個月。 比如簽發(fā)日為3月5日，則付款期到4月5日止。如果到期日遇例假日可以順延。自出票日起一個月后，持票人須到銀行提示付款。逾期的匯票，兌付銀行將不予辦理。銀行匯票結(jié)算流程7.銀行劃款銀行劃款匯款人匯款人收款人收款人簽發(fā)行簽發(fā)行兌付行兌付行1 .交交存存款款項項委委托托匯匯款款2 .簽簽發(fā)發(fā)銀銀行行匯匯票票8 .通通知知匯匯票票余余款款收

7、收款款6.通知匯票已解付通知匯票已解付4 .送送交交匯匯票票委委托托收收款款5 .辦辦理理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬或或付付現(xiàn)現(xiàn)金金3.持票異地采購付款持票異地采購付款 銀行匯票格式銀行匯票圖例 銀行本票1.定義：申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2.理解：我國的票據(jù)法將本票限制于商業(yè)銀行，基本上沒有商業(yè)本票銀行本票的出票人完成出票后就承擔了到期日無條件支付票據(jù)金額的責任，不需要在到期日前進行承兌。銀行本票l銀行本票只用于同城l銀行本票的出票銀行是付款銀行l(wèi)銀行本票的提示付款期限自出票日起2個月l我國的銀行本票限于見票即付和記名式本票3.銀行本票的結(jié)

8、算流程4.銀行本票格式5.銀行本票圖例銀行本票結(jié)算流程申請人申請人收款人收款人簽發(fā)行簽發(fā)行兌付行兌付行2 .收收妥妥款款項項簽簽發(fā)發(fā)本本票票3.將本票交收款人將本票交收款人6.將本票提入辦理轉(zhuǎn)賬將本票提入辦理轉(zhuǎn)賬4 .兌兌付付本本票票1 .申申請請簽簽發(fā)發(fā)本本票票同城票據(jù)交換同城票據(jù)交換5.將本票提出將本票提出銀行間清算結(jié)算銀行間清算結(jié)算 銀行本票格式定額本票銀行本票格式不定額本票 銀行本票圖例 支票 1.定義：銀行的活期存款人向銀行簽發(fā)的，要求從其存款帳戶中支付一定金額給持票人或指定人的書面憑證。2.種類：即期支票、定期支票、記名支票、不記名支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票等 我國的支票一律記名：注

9、明有收款人3.銀行辦理支票的相關(guān)規(guī)定4.支票結(jié)算流程5.支票圖例銀行辦理支票的相關(guān)規(guī)定l除定額支票外，支票一律記名。l支票金額起點為100元；l付款有效期為天十天，從簽發(fā)的次日算起，遇例假日順延。過期支票作廢，銀行不予受理。l支票大小寫金額和收款人三處不得涂改，其他內(nèi)容如有改動須由簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印簽證明。 l現(xiàn)金支票可支取現(xiàn)金也可轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬支票只能轉(zhuǎn)賬。銀行辦理支票的相關(guān)規(guī)定l不得簽發(fā)空頭支票 空頭支票：簽發(fā)的支票金額超過銀行存款余額。 簽發(fā)空頭支票要受到銀行的處罰：支票金額百分之五但不低于1000元的罰金。l已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失，可以向銀行申請掛失。掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理。l已簽

10、發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，銀行不受理掛失，但可以請收款單位協(xié)助防范。 支票結(jié)算流程支票圖例匯兌結(jié)算匯兌結(jié)算 1.定義：是指承兌行將客戶持交的一定款項匯至異地指定的收款人的結(jié)算業(yè)務(wù)。2.方式：信匯、電匯3.特點：沒有金額起點限制適合企事業(yè)單位、個人的各種款項的異地結(jié)算單位辦理電匯業(yè)務(wù)，必須先開立結(jié)算賬戶現(xiàn)已取消信匯匯款人應(yīng)填寫：憑證，匯入地點，匯入銀行名稱，匯款人名稱，匯款用途，收款人賬號。4.電匯流程電匯流程：收款人在匯入行開戶匯款人匯款人匯出行匯出行匯入行匯入行收款人收款人1.委托匯款委托匯款2.取得回執(zhí)取得回執(zhí) 3.匯入款項匯入款項4.以電報電傳方式放出解付指令以電報電傳方式放出解付指令6.發(fā)出收

11、賬通知發(fā)出收賬通知5.劃入賬戶劃入賬戶電匯流程：收款人在匯入行沒開戶匯款人匯款人匯出行匯出行匯入行匯入行收款人收款人1.委托匯款委托匯款2.取得回執(zhí)取得回執(zhí) 3.匯入款項匯入款項4.以電報電傳方式發(fā)出解付指令以電報電傳方式發(fā)出解付指令5.電匯通知書電匯通知書6.申請取款申請取款7.取款并簽章取款并簽章 第二節(jié)第二節(jié) 代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)一、定義一、定義： 是指商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人的身份代表委托人辦理經(jīng)雙方協(xié)定的經(jīng)事務(wù)的業(yè)務(wù)二、代理業(yè)務(wù)種類二、代理業(yè)務(wù)種類1、代理政策性銀行業(yè)務(wù)：2、代理中央銀行業(yè)務(wù)：代理財政性存款、舊幣兌換回籠、新幣發(fā)行、紀念幣發(fā)行等業(yè)務(wù)3、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：為被代理行的

12、客戶接受存款、發(fā)放貸款、國際結(jié)算、支票托收等；多為互為代理。第二節(jié)第二節(jié) 代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)4、代收代付業(yè)務(wù)5、代理證券業(yè)務(wù)：6、代理保險業(yè)務(wù)：代售保單與代付保險金7、代理他行銀行卡收單業(yè)務(wù)8、其他代理業(yè)務(wù)代理政策性銀行貸款定義：代理政策性銀行信貸項目資金的發(fā)放、結(jié)算、項目管理等代理貸款發(fā)放、目的：支持國家重點項目、大中型項目建設(shè)促進國家機電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品出口以及海外承包、境外加工貿(mào)易的發(fā)展。種類：代理國家開發(fā)銀行貸款資金結(jié)算；代理中國進出口銀行貸款資金結(jié)算；代理中國農(nóng)業(yè)開發(fā)銀行貸款資金結(jié)算代收代付業(yè)務(wù)u定義：銀行利用自身的結(jié)算便利，接受單位和個人委托，代辦指定款項的收付事宜。u特

13、點：時間固定；收付款經(jīng)常；數(shù)額少；工作范圍廣；手續(xù)統(tǒng)一u種類：l日常生活類：代發(fā)工資、代收水電煤氣費、網(wǎng)上購物費l行政管理類：代收稅款、代收信息查詢費等l交通運輸業(yè)務(wù)類：代收養(yǎng)路費、代收交通違章等l房地產(chǎn)業(yè)務(wù)類：代收公積金、代收房地產(chǎn)銷售、代收物業(yè)管理費 l 代理證券業(yè)務(wù)l定義：銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付各類有價證券的業(yè)務(wù)。l業(yè)務(wù)內(nèi)容：辦理發(fā)行、兌付、買賣有價證券代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算l證券類別：國債、公司債券、金融債券、股票 代理他行銀行卡收單業(yè)務(wù)1.定義：銀行卡的持卡人，在發(fā)卡行以外的特約商戶或指定儲蓄網(wǎng)點取現(xiàn)和購物消費，由該行代理結(jié)算的行為。2.銀行卡業(yè)務(wù)運作主要環(huán)節(jié)新卡推

14、銷商戶推廣審批與發(fā)卡客戶服務(wù)與商戶服務(wù)授權(quán)資金結(jié)算與清算信用控制 授權(quán)定義：當持卡人所進行的交易金額超過發(fā)卡銀行規(guī)定的特約商戶限額或取現(xiàn)限額，或經(jīng)辦人對持卡人所持銀行卡有懷疑時，由特約商戶或代辦銀行向發(fā)卡銀行征求是否可以支付的過程。代理他行銀行卡收單業(yè)務(wù)3.銀行卡業(yè)務(wù)的風險外部欺詐風險：目前最嚴重、危害最大的一類風險。實現(xiàn)渠道：信用卡套現(xiàn)偽卡欺詐直接騙取客戶資金和利用ATM機騙卡l信用風險：代理他行銀行卡收單業(yè)務(wù)l內(nèi)部操作風險：銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)、串通作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失的風險 其他代理業(yè)務(wù)l代理保管業(yè)務(wù)：銀行以自身所擁

15、有的保管箱、保管庫等設(shè)備條件，接受單位和個人的委托，代為保管各種貴重物品。按年收取費用種類：貴重金屬、契約文件、設(shè)計圖紙、文物古玩、珠寶首飾及有價證券。l代理融通業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人身份代為收取應(yīng)收款項，并為委托者提供資金融通。l代理會計業(yè)務(wù)：銀行接受單位或個人經(jīng)濟戶的委托，代為辦理某些財務(wù)會計業(yè)務(wù)并收取一定費用第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)一、基金托管業(yè)務(wù)一、基金托管業(yè)務(wù)（一）基金托管人的設(shè)立條件我國對基金托管業(yè)務(wù)實行審批制證券投資基金暫行辦法的設(shè)立條件規(guī)定為：設(shè)有專門的基金托管部實施資本不少于80億元人民幣有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員具備安全、高效的清算交割能力第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)

16、（二）基金托管的主要職責保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證以基金的名義設(shè)立證券賬戶、銀行賬戶等基金資產(chǎn)賬戶，負責基金證券投資的清算交割，負責基金名下的資金往來復(fù)核審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值或基金單位價格建立并保管基金持有人名冊，負責基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶和登記向基金持有人支付基金收益和贖回款項第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)（三）基金托管費 基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金或基金公司收入的費用。通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例收?。耗曩M率為0.25%國際上大多為固定費率：對沖基金采用浮動逐日計算并累積，至每月月末支付從基金資產(chǎn)中直接扣除第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)二、咨詢類業(yè)務(wù)二、咨詢類

17、業(yè)務(wù)（一）財務(wù)顧問業(yè)務(wù)（一）財務(wù)顧問業(yè)務(wù)：1、企業(yè)投資財務(wù)顧問：銀行利用自身的客戶、網(wǎng)絡(luò)、信息等優(yōu)勢，為客戶的投資活動提供政策咨詢、投資估算、協(xié)助立項審批等專業(yè)化服務(wù)2、企業(yè)融資財務(wù)顧問：銀行為客戶提供國內(nèi)外融資政策、融資渠道、金融產(chǎn)品等方面的咨詢，并根據(jù)客戶財務(wù)狀況和資金需求，幫助客戶指定最佳的融資方案。3、項目融資財務(wù)顧問：為大型建設(shè)項目發(fā)起人提供結(jié)構(gòu)性項目融資結(jié)構(gòu)和融資安排提出專業(yè)性的方案第三節(jié) 其它中間業(yè)務(wù)（二）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)（二）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)項目評估：對項目的技術(shù)設(shè)計、市場設(shè)計、市場前景、經(jīng)濟效益等方面的綜合評價。信用評級：對企業(yè)的信用等級進行評估驗證企業(yè)注冊資金：為工商行政管理這提供企業(yè)注冊資金的真實性和合法性管理咨詢：對企業(yè)的管理經(jīng)營提供指導(dǎo)分析經(jīng)濟信息咨詢第三節(jié) 其它