第三章-存款-課件PPT

1、第第 三三 章章 負(fù)負(fù) 債債 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 管管 理理 2本章目錄本章目錄n 學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引n第一節(jié)第一節(jié) 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用n第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款商業(yè)銀行的存款 n第三節(jié)第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理n第四節(jié)第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營(yíng)管理短期借款的經(jīng)營(yíng)管理n 第五節(jié)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款第五節(jié)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款 32013-03-18 :2013-03-18 :為實(shí)施為實(shí)施“自救自救”，塞浦路斯宣布，將對(duì)，塞浦路斯宣布，將對(duì)其居民及非居民儲(chǔ)戶存款征稅，其中其居民及非居民儲(chǔ)戶存款征稅，其中10 10萬(wàn)萬(wàn)歐元以下存以下存款的稅率為款的稅率為6.75%6.75%，1

2、0 10萬(wàn)歐元以上存款的稅率為萬(wàn)歐元以上存款的稅率為9.9%9.9%。此外，塞浦路斯還將提高企業(yè)稅率，將公司稅由。此外，塞浦路斯還將提高企業(yè)稅率，將公司稅由10%10%提升至提升至12.5%12.5%。首都尼科西亞的大量銀行儲(chǔ)戶在得。首都尼科西亞的大量銀行儲(chǔ)戶在得知這一消息后表現(xiàn)出了恐慌和憤怒。當(dāng)天上午，他知這一消息后表現(xiàn)出了恐慌和憤怒。當(dāng)天上午，他們紛紛趕到開門營(yíng)業(yè)的合作銀行提取現(xiàn)金，但被告?zhèn)兗娂娳s到開門營(yíng)業(yè)的合作銀行提取現(xiàn)金，但被告知銀行賬戶已被臨時(shí)凍結(jié)。知銀行賬戶已被臨時(shí)凍結(jié)。 4學(xué)習(xí)指引學(xué)習(xí)指引主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：商業(yè)銀行負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行存款的性質(zhì)、構(gòu)成；商業(yè)銀行

3、存款管理的目標(biāo)、存款的成本管理管理的目標(biāo)、存款的成本管理與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)與商業(yè)銀行存款的定價(jià)；商業(yè)銀行借入資金的渠道與借入資銀行借入資金的渠道與借入資金時(shí)應(yīng)考慮的因素。金時(shí)應(yīng)考慮的因素。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：學(xué)習(xí)重點(diǎn)：掌握銀行負(fù)債掌握銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念、作用和種類，把業(yè)務(wù)的概念、作用和種類，把握存款業(yè)務(wù)的種類、借款業(yè)務(wù)握存款業(yè)務(wù)的種類、借款業(yè)務(wù)的種類，了解存款創(chuàng)新的內(nèi)容的種類，了解存款創(chuàng)新的內(nèi)容。 5第一節(jié)第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 商業(yè)銀行負(fù)債的概念商業(yè)銀行負(fù)債的概念n 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成 6一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念一、銀

4、行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念n銀行負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù) n 特點(diǎn)：過(guò)去形成的、現(xiàn)實(shí)的義務(wù)n 用貨幣衡量的n 以債抵債不構(gòu)成新的負(fù)債 7二、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用 1、是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件。 2、是保持流動(dòng)性的手段，也是決定銀行盈利水平的基礎(chǔ)。n 3、擴(kuò)大了社會(huì)資金總量，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。 4、 構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。 5、 是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。 8 9三、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成 存款 借入款項(xiàng) 其他負(fù)債 10商商業(yè)業(yè)銀銀行行負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)存款負(fù)存款負(fù)債債借入負(fù)借入負(fù)債債其他負(fù)其他負(fù)債債企業(yè)事業(yè)活期存款企業(yè)事業(yè)活期存款企業(yè)事業(yè)定期存款企業(yè)事業(yè)定期存款儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款金融債

5、券金融債券同業(yè)拆借同業(yè)拆借向央行借款向央行借款占用匯差占用匯差 1120082008年主要商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)年主要商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)項(xiàng)目項(xiàng)目工行工行中行中行建行建行交行交行招商招商負(fù)債總額負(fù)債總額91 50591 50556 17856 17870 87970 87920 51820 51814 92014 920客戶存款客戶存款82 23482 23444 25044 25063 75963 75916 40616 406125 06125 06同業(yè)同業(yè)6463646384788478490549053306330615361536發(fā)行債券發(fā)行債券3503506626625385384374

6、37403403其它負(fù)債其它負(fù)債245824582788278816771677369369475475 12美國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)美國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)支票存款支票存款 31.6%31.6%NOWNOW帳戶帳戶 4.3%4.3%存折或通知儲(chǔ)蓄存款存折或通知儲(chǔ)蓄存款 16.1%16.1%定期存款定期存款(10(10萬(wàn)美元以下萬(wàn)美元以下) 5.4%) 5.4%定期存款定期存款(10(10萬(wàn)美元以上萬(wàn)美元以上) 21.7%) 21.7%貨幣市場(chǎng)存單貨幣市場(chǎng)存單 17.4%17.4%浮動(dòng)利率存單浮動(dòng)利率存單 3.4%3.4%個(gè)人退休金存款個(gè)人退休金存款 0.6%0.6% 13第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的

7、存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)n 存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新 14一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) （一）活期存款l 1、具有貨幣支付手段和流通手段的職能l 2、具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。l 3、是擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的渠道 15 16把一萬(wàn)塊錢隨便放在銀行里，活期利率把一萬(wàn)塊錢隨便放在銀行里，活期利率0.35%0.35%，一年收益，一年收益3535塊塊。如果用它投資貨幣基金或者銀行理財(cái)產(chǎn)品，按照。如果用它投資貨幣基金或者銀行理財(cái)產(chǎn)品，按照20122012年貨基年貨基的平均收益的平均收益3.87%3.87%來(lái)算，可以賺到來(lái)算，可以賺

8、到387387塊錢；對(duì)于女孩來(lái)說(shuō)，塊錢；對(duì)于女孩來(lái)說(shuō)，3535塊錢能買個(gè)好點(diǎn)的護(hù)手霜，塊錢能買個(gè)好點(diǎn)的護(hù)手霜，387387塊錢就能買套化妝品了；在北塊錢就能買套化妝品了；在北京打車，京打車，3535塊錢從天安門可以打到八寶山，塊錢從天安門可以打到八寶山，387387塊錢，買張火塊錢，買張火車票都可以到上海了；車票都可以到上海了；3535塊錢可以買三個(gè)漢堡包，塊錢可以買三個(gè)漢堡包，387387塊錢可塊錢可以買將近以買將近4040個(gè)個(gè)沒(méi)想到吧，看似不起眼，但存錢的收益是可沒(méi)想到吧，看似不起眼，但存錢的收益是可以完全不同的，不過(guò)很多人卻都把它忽視了，沒(méi)能讓以完全不同的，不過(guò)很多人卻都把它忽視了，沒(méi)能

9、讓“錢生錢錢生錢”。就是這個(gè)小不同，一件。就是這個(gè)小不同，一件T T恤衫變成了一件羽絨服。恤衫變成了一件羽絨服。14.914.9萬(wàn)億活期萬(wàn)億活期“睡覺(jué)睡覺(jué)”。一項(xiàng)調(diào)查顯示，幾乎百分之百的投資。一項(xiàng)調(diào)查顯示，幾乎百分之百的投資者都認(rèn)為活期者都認(rèn)為活期0.35%0.35%的利率太少了，但卻有超過(guò)九成的人去年的利率太少了，但卻有超過(guò)九成的人去年都有超過(guò)都有超過(guò)3 3萬(wàn)元的活期存款放在銀行里。目前國(guó)內(nèi)有高達(dá)萬(wàn)元的活期存款放在銀行里。目前國(guó)內(nèi)有高達(dá)14.914.9萬(wàn)萬(wàn)億的活期存款都在億的活期存款都在“睡大覺(jué)睡大覺(jué)”。 17 （二）定期存款：是客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。l 1、定期存款是銀行穩(wěn)定的

10、資金來(lái)源。l 2、定期存款的資金利率高于活期存款。l 3、定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。 18（三）儲(chǔ)蓄存款l中美之間的差別:l公款私存和私款公寸:稅收、取現(xiàn) 19齊魯銀行未現(xiàn)擠兌齊魯銀行未現(xiàn)擠兌 經(jīng)濟(jì)南市公安機(jī)關(guān)初步查明，經(jīng)濟(jì)南市公安機(jī)關(guān)初步查明，20082008年年12 12月初，濟(jì)月初，濟(jì)南某銀行受理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)一存款單位所持南某銀行受理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)一存款單位所持“存款證實(shí)存款證實(shí)書書”為偽造，犯罪嫌疑人劉某某偽造金融票證，多次為偽造，犯罪嫌疑人劉某某偽造金融票證，多次詐騙資金，此后追查出當(dāng)?shù)夭糠纸鹑跈C(jī)構(gòu)及企業(yè)均涉詐騙資金，此后追查出當(dāng)?shù)夭糠纸鹑跈C(jī)構(gòu)及企業(yè)均涉此案。據(jù)媒體報(bào)道，目前，齊魯銀

11、行董事長(zhǎng)邱云此案。據(jù)媒體報(bào)道，目前，齊魯銀行董事長(zhǎng)邱云章已確認(rèn)齊魯銀行涉案其中。當(dāng)?shù)匾恍┢髽I(yè)以防萬(wàn)一章已確認(rèn)齊魯銀行涉案其中。當(dāng)?shù)匾恍┢髽I(yè)以防萬(wàn)一，已經(jīng)把賬戶轉(zhuǎn)入了其他銀行。，已經(jīng)把賬戶轉(zhuǎn)入了其他銀行。齊魯銀行原名濟(jì)南市商業(yè)銀行，齊魯銀行原名濟(jì)南市商業(yè)銀行，20092009年末，其總年末，其總資產(chǎn)達(dá)資產(chǎn)達(dá)617.35617.35億元，存款余額億元，存款余額546.55546.55億元。齊魯銀行卷入億元。齊魯銀行卷入偽造金融票證一案出事前已有預(yù)警。在偽造金融票證一案出事前已有預(yù)警。在齊魯銀行股齊魯銀行股份有限公司份有限公司20092009年度財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告年度財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告上，齊魯銀上，

12、齊魯銀行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)存在借款人營(yíng)業(yè)收入與貸款行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)存在借款人營(yíng)業(yè)收入與貸款規(guī)模不匹配、存款質(zhì)押合法性等諸多問(wèn)題。規(guī)模不匹配、存款質(zhì)押合法性等諸多問(wèn)題。 20若銀行按照規(guī)章制度操作的話，偽造金融票據(jù)未被識(shí)別的可若銀行按照規(guī)章制度操作的話，偽造金融票據(jù)未被識(shí)別的可能性很小，在常規(guī)情況下若不是銀行內(nèi)部人士與犯罪嫌疑人勾結(jié)能性很小，在常規(guī)情況下若不是銀行內(nèi)部人士與犯罪嫌疑人勾結(jié)是無(wú)法操作的。是無(wú)法操作的。之所以牽涉多家銀行金融機(jī)構(gòu)，是因?yàn)榉缸锵右扇说钠睋?jù)要之所以牽涉多家銀行金融機(jī)構(gòu)，是因?yàn)榉缸锵右扇说钠睋?jù)要到銀行貼現(xiàn)，有些票據(jù)是可以直接貼現(xiàn)的，有些票據(jù)是到其他銀到銀行貼現(xiàn)，有些

13、票據(jù)是可以直接貼現(xiàn)的，有些票據(jù)是到其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的，大量的票據(jù)反復(fù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)就成為銀行和銀行之間的問(wèn)行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的，大量的票據(jù)反復(fù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)就成為銀行和銀行之間的問(wèn)題了題了在目前銀行在目前銀行“高息攬儲(chǔ)高息攬儲(chǔ)”惡性競(jìng)爭(zhēng)下，勾結(jié)銀行人員偽造金惡性競(jìng)爭(zhēng)下，勾結(jié)銀行人員偽造金融票證詐騙案并不鮮見。融票證詐騙案并不鮮見。“如果每一張憑證都要重復(fù)驗(yàn)證的話，如果每一張憑證都要重復(fù)驗(yàn)證的話，這將大大增加銀行的人力成本。這將大大增加銀行的人力成本?！倍酒拥胤揭挥绲某巧绦卸酒拥胤揭挥绲某巧绦?，一夜間四處開花，擴(kuò)張迅速。當(dāng)風(fēng)控能力提升節(jié)奏跟不上規(guī)模，一夜間四處開花，擴(kuò)張迅速。當(dāng)風(fēng)控能力提升節(jié)奏跟不上規(guī)模擴(kuò)張速度

14、時(shí)，城商行必然會(huì)遭遇各種各樣的擴(kuò)張病。擴(kuò)張速度時(shí)，城商行必然會(huì)遭遇各種各樣的擴(kuò)張病。 21近年來(lái)，居民儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)較快，在為商業(yè)銀行帶近年來(lái)，居民儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)較快，在為商業(yè)銀行帶來(lái)大量資金的同時(shí)，也影響著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。來(lái)大量資金的同時(shí)，也影響著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。這種影響有哪些方面？這種影響有哪些方面？ 22二、存款工具創(chuàng)新 （一）存款工具創(chuàng)新的原則l 1、規(guī)范性原則。l 2、堅(jiān)持效益性原則。l 3、堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。l 4、 堅(jiān)持社會(huì)性原則。 23（二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡(jiǎn)介l1 、活期存款工具創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶：是一種對(duì)個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬

15、戶，以支付命令書取代了支票，存戶可隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對(duì)其存款余額可取得利息收入。 24（2）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶：始辦于1985年，法定最低開戶金額和平均余額為2500美元，對(duì)保持2500美元或更大余額的賬戶，利率不受管制；需要交納存款保證金 252、定期存款創(chuàng)新（1）可轉(zhuǎn)讓定期存單：是一種固定期限、固定利率的、可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓的銀行存單，可轉(zhuǎn)讓定期存單面額較大利率一般高于同期儲(chǔ)蓄存款可隨時(shí)在二級(jí)市場(chǎng)出售轉(zhuǎn)讓 26（2）貨幣市場(chǎng)存款：其性質(zhì)介于儲(chǔ)蓄存款和活期存款之間。要有2500美元的最低限額；沒(méi)有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時(shí)計(jì)算的；10萬(wàn)

16、美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)；存款者每月可辦理6次自動(dòng)轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)帳，其中3次以下可使用支票，但個(gè)人取款不受限制；對(duì)存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時(shí)應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。 27（3）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶：存戶同時(shí)在銀行開立兩個(gè)賬戶：即儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶。當(dāng)銀行收到存戶開出的支票付款時(shí)，可將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，及時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。要求繳納存款準(zhǔn)備金。 28（4 4）協(xié)定賬戶：對(duì)于活期存款或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，規(guī)定最低余額，超過(guò)最低余額的款項(xiàng)由銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)入同一存戶的貨幣市場(chǎng)互助基金上，以便取得較高的利息收入。低于最低限額，可由銀行自動(dòng)將同一存戶

17、在貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶上的部分款項(xiàng)轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，以補(bǔ)足最低余額。 293、儲(chǔ)蓄存款創(chuàng)新l（1）零續(xù)定期儲(chǔ)蓄存款：每次存入款項(xiàng)的數(shù)額可多可少，日期沒(méi)有限制；按定期利率計(jì)算存款利息；期滿前三個(gè)月為擱置期，既不能存也不能取。這種存款對(duì)收入不固定的自由職業(yè)者有吸引力。 30（2）聯(lián)立定期儲(chǔ)蓄：把整存整取和零存整取的有點(diǎn)結(jié)合，即一筆存折有多筆定期存款，每筆存款都規(guī)定有最低限額，年末自動(dòng)匯成大數(shù)目（3）指數(shù)存款證：是存款利率與物價(jià)上漲指數(shù)掛鉤，使名義利率隨物價(jià)指數(shù)的升降而進(jìn)行調(diào)整，從而確保儲(chǔ)蓄定期存款的實(shí)際利率不受通貨膨脹的影響。 （4）特種儲(chǔ)蓄存款： 31銀行存款的創(chuàng)新案例-銀證

18、通既可進(jìn)行證券投資又可進(jìn)行銀行儲(chǔ)蓄的新業(yè)務(wù)；投資者證券交易時(shí)無(wú)須在券商處開立證券保證金帳戶；通過(guò)銀行儲(chǔ)蓄帳戶可同時(shí)辦理銀行業(yè)務(wù)和證券交易，將客戶的交易結(jié)算資金全額存入銀行；客戶可以通過(guò)銀行端或券商端的電話或者上網(wǎng)發(fā)出買賣股票的指令。 32討論題：討論題：改革開放以來(lái)，我國(guó)的存款市場(chǎng)出現(xiàn)“諸侯紛爭(zhēng)”的格局；股票、債券、基金等金融資產(chǎn)粉墨登場(chǎng)，居民個(gè)人對(duì)金融資產(chǎn)的投資空間擴(kuò)大，儲(chǔ)蓄（指收入滿足支出后的節(jié)余）的形式呈多樣化發(fā)展；社會(huì)保障制度和教育體制的改革，經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型和企業(yè)效益的不近人意，人們對(duì)未來(lái)預(yù)期收入有所下降，而預(yù)期支出卻在上升；入世后，外資銀行的大量涌入，其優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和高效的

19、管理能力，將會(huì)使存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。面對(duì)紛繁的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，你認(rèn)為就一家商業(yè)銀行來(lái)講，如何進(jìn)行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，保持較高的市場(chǎng)占有份額？ 33第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 提高存款穩(wěn)定性的策略提高存款穩(wěn)定性的策略n 存款成本的構(gòu)成存款成本的構(gòu)成n存款成本的控制存款成本的控制n存款的營(yíng)銷和定價(jià)存款的營(yíng)銷和定價(jià)n存款規(guī)?？刂拼婵钜?guī)模控制 34 一、積極經(jīng)營(yíng)、努力提高銀行存款的穩(wěn)定性 （一）銀行存款的積極經(jīng)營(yíng)策略 （二）提高存款穩(wěn)定性的策略措施 1 1、什么是存款的穩(wěn)定性？、什么是存款的穩(wěn)定性？ 2 2、為什么要提高存款的穩(wěn)定性？、為什么要提高存款的穩(wěn)定性？ 3 3、如何

20、提高存款的穩(wěn)定性？、如何提高存款的穩(wěn)定性？ 35 1、存款穩(wěn)定性的衡量指標(biāo)： %100活期存款平均余額活期存款最低余額活期存款穩(wěn)定率活期存款支付總額計(jì)算期天數(shù)活期存款平均余額活期存款平均占用天數(shù)2、提高存款穩(wěn)定性的策略 36二、存款成本管理 （一）存款成本構(gòu)成 1、利息成本 2、營(yíng)業(yè)成本 3、資金成本：指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用即利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和。%100存款資金營(yíng)業(yè)成本利息成本存款資金成本率 374、可用資金成本：銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本 %100必要的備付金款準(zhǔn)備金法定存吸收的全部存款資金營(yíng)業(yè)成本利息成本可用資金成本率%100可用資金數(shù)額營(yíng)業(yè)成本利息成本可用資金成本率 385、

21、 相關(guān)成本：指吸收存款的相關(guān)因素所可能帶來(lái)的支出。如風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)l（1）風(fēng)險(xiǎn)成本1）利率風(fēng)險(xiǎn):銀行由于資金的來(lái)源與資金的使用利率變化不一致而面臨較大的利率風(fēng)險(xiǎn)l如：某銀行使用每6個(gè)月調(diào)整一次利率的存款證款項(xiàng)來(lái)購(gòu)買期限為10年的國(guó)庫(kù)券 392）資本風(fēng)險(xiǎn)存款增加過(guò)快導(dǎo)致銀行負(fù)債比例提高，從而使資本金存在不足的可能性，資本風(fēng)險(xiǎn)增加（2）連鎖反應(yīng)成本銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出，而引起對(duì)原有存款增加的開支。例：加息時(shí)，不單新存款利息提高，而是已有全部存款利息提高。 406、加權(quán)平均成本：存款資金的每單位平均借入成本 加權(quán)平加權(quán)平均成本均成本每種存款每種存款平均余額平均余額該種存款該種存

22、款的成本的成本各種存款平均余額之和各種存款平均余額之和= =（）100%100% 417、 邊際存款成本：指銀行在吸收的存款達(dá)到 一定規(guī)模后，再新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本邊際成本率=總成本變動(dòng)額/籌集的新增資金額 100%邊際存款成本= =新增存款數(shù)量新增利息+ +新增營(yíng)業(yè)成本 421、根據(jù)下列資料，計(jì)算某銀行、根據(jù)下列資料，計(jì)算某銀行資金成本資金成本項(xiàng)目項(xiàng)目年平均余額（年平均余額（億元）億元）預(yù)計(jì)利息成預(yù)計(jì)利息成本（本（%）預(yù)計(jì)其他成預(yù)計(jì)其他成本（本（%）資金成本率資金成本率（%）資金成本資金成本額額(億元億元)活期存款活期存款存折儲(chǔ)蓄存存折儲(chǔ)蓄存款款儲(chǔ)蓄存單儲(chǔ)蓄存單貨幣市場(chǎng)存貨幣市場(chǎng)

23、存單單大額大額CD定期存款定期存款小小 計(jì)計(jì)802015304510200200358101211.51.50.80.20.30.20.24.55.88.210.312.211.73.61.161.233.095.491.17短期借款短期借款其他負(fù)債其他負(fù)債股權(quán)資本股權(quán)資本小小 計(jì)計(jì)208124040116280.20.20.211.26.228.22.240.4963.384總總 計(jì)計(jì)240240總資金成本率總資金成本率9.119.1121.8621.86 432、根據(jù)下列資料，計(jì)算某銀行可用資金成本。該銀行本年持有庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行和其他銀行的存款及其他現(xiàn)金資產(chǎn)預(yù)計(jì)為：活期存款：26%；

24、存折儲(chǔ)蓄存款：20%；儲(chǔ)蓄和定期存款：5%；預(yù)計(jì)投入房產(chǎn)設(shè)備等非盈利資產(chǎn)數(shù)量為資產(chǎn)總額的4%?？捎觅Y金比率=1-（持有庫(kù)存現(xiàn)金等現(xiàn)金資產(chǎn)的比率+預(yù)計(jì)投入房地產(chǎn)等非盈利資產(chǎn)的比例） 443 3、某銀行通過(guò)、某銀行通過(guò)7%7%的存款利率吸收的存款利率吸收2525萬(wàn)元新存款。銀行萬(wàn)元新存款。銀行估計(jì)，如果提供利率為估計(jì)，如果提供利率為7.5%7.5%，可籌集存款，可籌集存款5050萬(wàn)元；提供萬(wàn)元；提供8%8%的利率可籌集存款的利率可籌集存款7575萬(wàn)元；提供萬(wàn)元；提供8.5%8.5%的利率可籌集存的利率可籌集存款款100100萬(wàn)元；提供萬(wàn)元；提供9%9%的利率可籌集存款的利率可籌集存款125125萬(wàn)

25、元。如果銀行萬(wàn)元。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為投資資產(chǎn)的收益率為10%10%，由于貸款利率不隨貸款量的增，由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。存款利率加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。存款利率為多少時(shí)，銀行可獲得最大的利潤(rùn)？為多少時(shí)，銀行可獲得最大的利潤(rùn)？邊際成本邊際成本MCMC= =總成本的變動(dòng)總成本的變動(dòng) = =新利率新利率以新利率籌集的總資金以新利率籌集的總資金- -舊利率舊利率以舊利率籌集的總資金以舊利率籌集的總資金邊際成本率邊際成本率= =總成本的變動(dòng)額總成本的變動(dòng)額/ /籌集的新增資金額籌集的新增資金額 45存款利存款利率率（%）存款量存款量（萬(wàn)元

26、（萬(wàn)元）邊際成邊際成本本（萬(wàn)元（萬(wàn)元）邊際成邊際成本率（本率（%）邊際收益邊際收益（%）利潤(rùn)利潤(rùn)=TR-TC（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）7.07.58.08.59.0255075100125-22.252.52.75-891011-10101010-1.251.51.51.25TR(總收益總收益)=存款量存款量邊際收益率邊際收益率TC（總成本）（總成本）=存款量存款量存款利率存款利率 461. 1.利率從利率從7%7.5%7%7.5%：總成本的變化總成本的變化=5000=5000萬(wàn)萬(wàn)7.5%-25007.5%-2500萬(wàn)萬(wàn)7%7% =375 =375萬(wàn)萬(wàn)-175-175萬(wàn)萬(wàn)=200=200萬(wàn)萬(wàn)邊際成本率邊

27、際成本率=200=200萬(wàn)萬(wàn)/2500/2500萬(wàn)萬(wàn)100%=8%100%=8%2. 2.利率從利率從7.5%-8%:7.5%-8%:總成本的變化：總成本的變化：8%8%75007500萬(wàn)萬(wàn)-7.5%-7.5%50005000萬(wàn)萬(wàn) =600=600萬(wàn)萬(wàn)375375萬(wàn)萬(wàn)=225=225萬(wàn)萬(wàn)邊際成本率：邊際成本率：225225萬(wàn)萬(wàn)/2500/2500萬(wàn)萬(wàn)=9%=9% 473. 3. 利率從利率從8%8.5%8%8.5%：總成本的變化：總成本的變化：8.5%8.5%1000010000萬(wàn)萬(wàn)-8%-8%75007500萬(wàn)萬(wàn) =850-600=250=850-600=250萬(wàn)萬(wàn)邊際成本率：邊際成本率：2

28、50/2500=10%250/2500=10%4. 4. 利率從利率從8.5%9%:8.5%9%:總成本的變化：總成本的變化：9%9%1250012500萬(wàn)萬(wàn)-8.5%-8.5%1000010000萬(wàn)萬(wàn) =1125=1125萬(wàn)萬(wàn)-850-850萬(wàn)萬(wàn)=275=275萬(wàn)萬(wàn)邊際成本率邊際成本率275275萬(wàn)萬(wàn)/250/250萬(wàn)萬(wàn)=11%=11% 48總利潤(rùn)總利潤(rùn): :2500 2500 10%250010%25007%=757%=75萬(wàn)萬(wàn)5000500010% 10% 500050007.5%=1257.5%=125萬(wàn)萬(wàn)7500750010%10%750075008%=1508%=150萬(wàn)萬(wàn)1000

29、01000010%10%10000100008.5%=1508.5%=150萬(wàn)萬(wàn)125001250010%10%12500125009%=1259%=125萬(wàn)萬(wàn) 49 假設(shè)某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使假設(shè)某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了存款平均余額增加了90009000萬(wàn)元，這些資金的利息成萬(wàn)元，這些資金的利息成本為本為270270萬(wàn)元，其它成本為萬(wàn)元，其它成本為135135萬(wàn)元，新增資金的萬(wàn)元，新增資金的20%20%用于非盈利資產(chǎn)，則該銀行的邊際成本計(jì)算如下：用于非盈利資產(chǎn)，則該銀行的邊際成本計(jì)算如下： 資金邊際成本資金邊際成本=（270+135）/9000=4

30、.5%新增可用資金邊際成本新增可用資金邊際成本= （270+135）/9000 （1-20%） =5.625% 50某商業(yè)銀行共籌集某商業(yè)銀行共籌集5 5億元資金，其中以億元資金，其中以8%8%的資金成的資金成本率可以籌集支票存款本率可以籌集支票存款1 1億元，以億元，以12%12%的資金成本率的資金成本率可以籌集定期存款、儲(chǔ)蓄存款等可以籌集定期存款、儲(chǔ)蓄存款等3 3億元，資本性債億元，資本性債券券1 1億元，其成本率為億元，其成本率為16%16%。如果存款運(yùn)用于非盈利。如果存款運(yùn)用于非盈利資產(chǎn)比重分別為：支票存款為資產(chǎn)比重分別為：支票存款為15%15%，定期和儲(chǔ)蓄存，定期和儲(chǔ)蓄存款款5%5%

31、。資本性債券全部用于盈利性資產(chǎn)上。資本性債券全部用于盈利性資產(chǎn)上。 該行該行的加權(quán)平均成本率為：的加權(quán)平均成本率為：%66.12%100%1651%51%1253%151%851 51 19741974年紐約富蘭克林國(guó)民銀行的破產(chǎn)案。年紐約富蘭克林國(guó)民銀行的破產(chǎn)案。部分原因就是管理層采取了將部分原因就是管理層采取了將新的貸款需求的預(yù)期新的貸款需求的預(yù)期收益與銀行平均資金成本相比收益與銀行平均資金成本相比的戰(zhàn)略。當(dāng)時(shí)新貸款的戰(zhàn)略。當(dāng)時(shí)新貸款的收益看起來(lái)超過(guò)了富蘭克林平均成本一個(gè)百分點(diǎn)的收益看起來(lái)超過(guò)了富蘭克林平均成本一個(gè)百分點(diǎn)以上，但不幸的是，新的存款利率（邊際成本）大以上，但不幸的是，新的存款

32、利率（邊際成本）大大上升，超過(guò)了平均成本大上升，超過(guò)了平均成本0.5%0.5%。巨額貸款和投資產(chǎn)。巨額貸款和投資產(chǎn)生的收益大大低于它們目前的資金成本。這些損失生的收益大大低于它們目前的資金成本。這些損失最終侵蝕了富蘭克林的資本基礎(chǔ)。最終侵蝕了富蘭克林的資本基礎(chǔ)。銀行業(yè)歷史上最著名的破產(chǎn)案銀行業(yè)歷史上最著名的破產(chǎn)案案例案例 52 （二）存款成本控制 1、存款結(jié)構(gòu)和成本選擇 ：l對(duì)存款結(jié)構(gòu)的成本選擇，需處理好以下關(guān)系：盡量擴(kuò)大低息存款的吸收，降低利息成本的相對(duì)數(shù)；正確處理不同存款的利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營(yíng)業(yè)成本的支出；活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；a.定期存款

33、的發(fā)展不應(yīng)以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與存款的派生能力相適應(yīng)。 53 從理論上分析調(diào)整銀行存款結(jié)構(gòu)改善其盈利的原因。 在調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)上做效益文章 54l存款工具是銀行為客戶提供的一種主要金融資產(chǎn)?？蛻舸婵罟ぞ呤倾y行為客戶提供的一種主要金融資產(chǎn)。客戶能在多大程度上接受這一金融資產(chǎn)，主要取決于客戶的能在多大程度上接受這一金融資產(chǎn)，主要取決于客戶的動(dòng)機(jī)和選擇。存還是不存？存多還是存少？選擇何種存動(dòng)機(jī)和選擇。存還是不存？存多還是存少？選擇何種存款工具？而這些問(wèn)題的決策權(quán)、主動(dòng)權(quán)基本掌握在存戶款工具？而這些問(wèn)題的決策權(quán)、主動(dòng)權(quán)基本掌握在存戶手中，銀行通常處于被動(dòng)地位。因此，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存手中，銀行通常處

34、于被動(dòng)地位。因此，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存款實(shí)際上是一種被動(dòng)負(fù)債。銀行要在存款經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)預(yù)款實(shí)際上是一種被動(dòng)負(fù)債。銀行要在存款經(jīng)營(yíng)上實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，要變被動(dòng)負(fù)債為積極經(jīng)營(yíng)，通過(guò)一系列策略措期目標(biāo)，要變被動(dòng)負(fù)債為積極經(jīng)營(yíng)，通過(guò)一系列策略措施使銀行推出的存款工具能迅速占領(lǐng)市場(chǎng)。施使銀行推出的存款工具能迅速占領(lǐng)市場(chǎng)。 l分析分析 55首先，重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開發(fā)首先，重視利率高低的杠桿作用和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)開發(fā)，并針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具，并針對(duì)客戶的儲(chǔ)蓄動(dòng)機(jī)設(shè)計(jì)出多樣化的儲(chǔ)蓄存款工具其次，做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；其次，做好廣告宣傳、加強(qiáng)外勤工作和合理設(shè)置

35、網(wǎng)點(diǎn)；最后，必須提高儲(chǔ)蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度最后，必須提高儲(chǔ)蓄工作人員的積極性、改善服務(wù)態(tài)度同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企同時(shí)，銀行應(yīng)提供全方位的信用服務(wù)，以密切銀行與企業(yè)的關(guān)系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做業(yè)的關(guān)系為核心，開發(fā)多樣化的企業(yè)存款工具，努力做到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間到以貸引存、存貸結(jié)合，并結(jié)合銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。業(yè)務(wù)，協(xié)助企業(yè)管好、用好資金。 562、存款總量和成本控制：成本與總量的關(guān)系： (1) 同向組合模式,即存款總量增加,成本隨之上升； (2)逆向組合模式,即存款總量增長(zhǎng),成本下降；

36、 (3)總量單向變化模式,即存款總量增加,成本不變； (4)成本單向變化模式,即存款總量不變,成本增加。 3、 可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析 57 三、銀行存款的營(yíng)銷和定價(jià)l （一）存款工具的營(yíng)銷 1、 研究確定客戶的金融需要 2、根據(jù)研究成果規(guī)劃新服務(wù)或改善原有服務(wù) 3、定價(jià)和促銷 4、對(duì)營(yíng)銷活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)，并預(yù)測(cè)和研究未來(lái)的需求 58 （二）存款工具的定價(jià)方法 1、以成本為基礎(chǔ)定價(jià)：不考慮競(jìng)爭(zhēng)和細(xì)分市場(chǎng)l優(yōu)點(diǎn)：不損壞細(xì)分市場(chǎng)，也不會(huì)給細(xì)分市場(chǎng)以補(bǔ)貼。單位存款價(jià)格=單位存款的資金成本（率）+出售單位存款的預(yù)期利潤(rùn)（率） 592、 交易賬戶的定價(jià)公式：每筆業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和免費(fèi)提供的

37、輔助服務(wù)；按余額以名義利率付息；規(guī)定平均或最低數(shù)額，在此基礎(chǔ)上的則免收費(fèi)用。3、 金融市場(chǎng)存款賬戶的定價(jià)：取決于當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)及能否保持原來(lái)的利率。4、 定期存單市場(chǎng)按銀行層次定價(jià)：基礎(chǔ)銀行和非基礎(chǔ)銀行；大的金融中心、區(qū)域性銀行 60四、存款規(guī)?？刂疲翰坏扔谠蕉嘣胶?，要受到一定控制 （1）從宏觀上看，一國(guó)存款的供給總量主要取決于該國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平，存款總量的增減也取決于多方面的主客觀因素。比如盡管影響儲(chǔ)蓄存款增減變動(dòng)和企業(yè)存款增減變動(dòng)的因素不一樣，但二者總量上都客觀存在一個(gè)適度的問(wèn)題。（2）從銀行經(jīng)營(yíng)管理的角度看，一家銀行的存款量，應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)所

38、承受能力的范圍內(nèi)。 61 62 63第四節(jié)第四節(jié) 短期借款短期借款 的經(jīng)營(yíng)管理的經(jīng)營(yíng)管理本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 短期借款的特點(diǎn)短期借款的特點(diǎn)n 短期借款的渠道短期借款的渠道n短期借款的經(jīng)營(yíng)策略和管理重點(diǎn)短期借款的經(jīng)營(yíng)策略和管理重點(diǎn) 64 一、短期借款的特征和意義 （一）短期借款的主要特征l 1、 對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確l 2、 對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中。l 3、 面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)。l 4、 主要用于短期頭寸不足的需要。 65（二）商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義l 1、 短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來(lái)源。l 2、 短期負(fù)債是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段。 66二

39、、短期借款的主要渠道 （一）同業(yè)拆借l 同業(yè)拆借指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。（二） 向中央銀行借款l 1、 再貼現(xiàn)l 2、 再貸款 67（三）其他短期借款渠道l 1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)l 2、回購(gòu)協(xié)議l 3、大面額存單l 4、歐洲貨幣市場(chǎng)借款 68三、短期借款的經(jīng)營(yíng)策略和管理重點(diǎn)l （一）短期借款的經(jīng)營(yíng)策略 1、 時(shí)機(jī)選擇 2、 規(guī)模控制 3、 結(jié)構(gòu)確定l （二）短期借款的管理重點(diǎn) 69第五節(jié)第五節(jié) 商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：n 長(zhǎng)期借款的意義長(zhǎng)期借款的意義n 金融證券的種類金融證券的種類n金融債券發(fā)行的經(jīng)營(yíng)管理金融債券發(fā)行的經(jīng)營(yíng)管理 70一、商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款的意義（1）積極意義 第一、籌資范圍廣泛（面向社會(huì)籌資）； 第二、有利于提高籌資的速度和數(shù)