四小規(guī)劃 重點(diǎn)

1、第一節(jié) 現(xiàn)金規(guī)劃1.流動(dòng)性（掌握）特點(diǎn)：a.及時(shí)變現(xiàn)；b.不受損失或損失較小流動(dòng)性比率流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出 它反映客戶支出能力的強(qiáng)弱 通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在3-6倍 2.流動(dòng)性資產(chǎn)又稱(chēng)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，是指流動(dòng)性比較強(qiáng)的現(xiàn)金、活期儲(chǔ)蓄、相關(guān)銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等金融資產(chǎn)?，F(xiàn)金在所有的現(xiàn)金規(guī)劃工具中流動(dòng)性最強(qiáng)，收益率低 3. 現(xiàn)金規(guī)劃的工具貨幣市場(chǎng)基金可以投資的產(chǎn)品： （1）現(xiàn)金； （2）一年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單； （3）剩余期限在397天以內(nèi)的債券； （4）期限在一年以內(nèi)的債券回購(gòu)； （5）期限在一年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)；（6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的

2、貨幣市場(chǎng)工具。禁止投資的產(chǎn)品： （1）股票 （2）可轉(zhuǎn)換債券 （3）剩余期限超過(guò)397天的債券 （4）信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券 （5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行禁止投資的其他金融工具4. 現(xiàn)金規(guī)劃的工具信用卡信用卡預(yù)借現(xiàn)金每卡每日取現(xiàn)金額累計(jì)不超過(guò)2000元；一般發(fā)卡行規(guī)定，持卡人預(yù)借現(xiàn)金時(shí)，須承擔(dān)按每筆預(yù)借現(xiàn)金金額的0.53%不等的手續(xù)費(fèi)；預(yù)借現(xiàn)金不享受免息還款期待遇，自銀行記賬日起按日利率的萬(wàn)分之五計(jì)息至清償日止。免息還款期的計(jì)算問(wèn)題（重點(diǎn)掌握）（1）免息還款期內(nèi)償還全部款項(xiàng)，無(wú)須支付非現(xiàn)金交易的利息。 （2）未在免息還款期內(nèi)償還全部款項(xiàng) 兩種截然不同的計(jì)息方式：一種是只要持卡人有一

3、分錢(qián)在還款期內(nèi)沒(méi)有還，就不能享有免息待遇；另一種是只需支付欠款部分的利息。 計(jì)息數(shù)額：自銀行記賬日起按日利率萬(wàn)分之五計(jì)收利息至清償日止。 免息還款期由三個(gè)因素決定：客戶刷卡消費(fèi)日期、銀行對(duì)賬單日、銀行指定還款日期5. 典當(dāng)?shù)淖⒁馐马?xiàng)典當(dāng)期限由雙方約定，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。 典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。第二節(jié) 消費(fèi)支出規(guī)劃1.購(gòu)房取決于兩個(gè)因素：區(qū)位和面積 2.購(gòu)房規(guī)定的基本方法（重點(diǎn)掌握）可負(fù)擔(dān)首付款 = 目前凈資產(chǎn)在未來(lái)購(gòu)房時(shí)的終值+目前到未來(lái)這段時(shí)間內(nèi)年收入在未來(lái)購(gòu)房時(shí)的終值×年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例的上限 可負(fù)擔(dān)房貸 = 以未來(lái)購(gòu)房時(shí)年收入為年金的年

4、金現(xiàn)值×年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比率上限 可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià) = 可負(fù)擔(dān)首付款可負(fù)擔(dān)房貸3.購(gòu)房規(guī)劃的主要指標(biāo)：（重點(diǎn)掌握）（1）住房負(fù)擔(dān)比=房屋月供款/月稅后收入 一般不應(yīng)超過(guò)25%-30%（2）財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比=年負(fù)債支出/年稅后收入，即所有貸款供款與稅后總收入的比率，一般應(yīng)控制在40%以內(nèi)。4.購(gòu)房的相關(guān)稅費(fèi)契稅購(gòu)買(mǎi)住宅需按房屋成交價(jià)的3%5%交納契稅。 優(yōu)惠政策： 個(gè)人購(gòu)買(mǎi)普通住房，且該住房屬于家庭唯一住房的，減半征收契稅。 個(gè)人購(gòu)買(mǎi)90平方米及以下普通住房，且該住房屬于家庭唯一住房的，減按1%稅率征收契稅。4.購(gòu)房的相關(guān)稅費(fèi)印花稅（1）購(gòu)房者與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商簽訂商品房買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)，按照購(gòu)銷(xiāo)金

5、額萬(wàn)分之五貼花。（2）購(gòu)房者與商業(yè)銀行簽訂個(gè)人購(gòu)房貸款合同時(shí)，按借款額的萬(wàn)分之零點(diǎn)五貼花。（3）個(gè)人從國(guó)家有關(guān)部門(mén)領(lǐng)取房屋產(chǎn)權(quán)證時(shí)，每件貼花5元。 （4）個(gè)人出租房屋，簽訂房屋租賃合同，按租賃金額千分之一繳納，不足1元，按1元貼花。 自2008年11月1日起，對(duì)個(gè)人銷(xiāo)售或購(gòu)買(mǎi)住房暫免征收印花稅。5.個(gè)人住房公積金貸款與個(gè)人商業(yè)貸款相比，公積金貸款有以下幾個(gè)特點(diǎn)：（）各地區(qū)貸款期限不同，一般最長(zhǎng)不超過(guò)30年；（）利率比商業(yè)銀行住房貸款利率低。（）個(gè)人住房公積金貸款的借款人須提供一種擔(dān)保方式作為貸款的擔(dān)保，沒(méi)有擔(dān)保的不予貸款； （）對(duì)貸款對(duì)象有特殊要求，但是對(duì)貸款人年齡限制不嚴(yán)格； （）不同地區(qū)住

6、房公積金貸款的額度不同； （）還款靈活度高。6. 個(gè)人住房商業(yè)貸款 個(gè)人住房商業(yè)貸款是商業(yè)銀行以信貸資金向購(gòu)房者發(fā)放的貸款，即俗稱(chēng)的“按揭”。包括：（）個(gè)人住房按揭貸款（貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)30年） （）個(gè)人二手房貸款（貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)30年） （）個(gè)人商用房貸，是指銀行向借款人發(fā)放的購(gòu)置新建自營(yíng)性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款 （）個(gè)人住房轉(zhuǎn)按揭貸款 7. 個(gè)人住房組合貸款 是指住房公積金中心和銀行對(duì)同一借款人所購(gòu)的同一住房發(fā)放的組合貸款。 8.住房貸款還款方式9.個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款貸款期限：一般為3年，最高不超過(guò)5年（含5年）二手車(chē)貸款不得超過(guò)3年 貸款利率：按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率

7、執(zhí)行。貸款金額：質(zhì)押方式：80；抵押方式：70；第三方擔(dān)保方式：6010.消費(fèi)支出規(guī)劃消費(fèi)信貸耐用消費(fèi)品是指單價(jià)在2000元以上，正常使用壽命在2年以上的家庭耐用消費(fèi)品（住房、汽車(chē)除外）。第三節(jié) 教育規(guī)劃1.我國(guó)的學(xué)生貸款政策主要包括三種形式： 學(xué)校學(xué)生貸款（無(wú)息） 國(guó)家助學(xué)貸款（在校期間利息財(cái)政部補(bǔ)貼，畢業(yè)后自付） 國(guó)家助學(xué)貸款包括商業(yè)性銀行助學(xué)貸款和政府貼息的助學(xué)貸款 一般商業(yè)性助學(xué)貸款（按法定貸款利率執(zhí)行） 2.教育規(guī)劃的原則（必須掌握）目標(biāo)合理、提早規(guī)劃、定期定額、穩(wěn)健投資第四節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃1.中國(guó)的社保結(jié)構(gòu)(掌握)統(tǒng)籌賬戶，企業(yè)繳納20%，現(xiàn)收現(xiàn)付制個(gè)人賬戶，個(gè)人繳納8%，完全積累制2.養(yǎng)老金的管理養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩條線管理資金來(lái)源為：中央財(cái)政預(yù)算撥款、國(guó)有股減持劃入資金、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的以其他方式籌集的資金，投資收益，股權(quán)資產(chǎn)。3.新人繳納（掌握）繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年，退休后將按月發(fā)給基本養(yǎng)老金，由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）/2×1%×繳費(fèi)年限 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬