機(jī)動車維修管理制度

1、機(jī)動車維修管理制度機(jī)動車維修管理制度交通運(yùn)輸部決定對 機(jī)動車維修管理規(guī)定 （交通 部令* 年第 7 號）作如下修改：一、第五條新增一款，作為第二款。內(nèi)容為：“托修方有權(quán)自主選 擇維修經(jīng)營者進(jìn)行維修。 除汽車生產(chǎn)廠家履行缺陷汽車產(chǎn)品召回、 汽 車質(zhì)量三包'責(zé)任外，任何單位和個人不得強(qiáng)制或者變相強(qiáng)制指定 維修經(jīng)營者?！倍?、將第十六條第二款修改為：“機(jī)動車維修經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)在取得相 應(yīng)工商登記執(zhí)照后， 向道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)申請辦理機(jī)動車維修經(jīng)營許 可手續(xù)。”三、將第二十六條第四款修改為：“機(jī)動車生產(chǎn)廠家在新車型投放 市場后六個月內(nèi)， 有義務(wù)向社會公布其維修技術(shù)信息和工時定額。 具 體要求按照國家有

2、關(guān)部門關(guān)于汽車維修技術(shù)信息公開的規(guī)定執(zhí)行。 ”四、將第二十七條第一款修改為：“機(jī)動車維修經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)使用規(guī) 定的結(jié)算票據(jù)，并向托修方交付維修結(jié)算清單。維修結(jié)算清單中，工 時費(fèi)與材料費(fèi)應(yīng)當(dāng)分項(xiàng)計(jì)算。 維修結(jié)算清單標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范格式由交通運(yùn)輸 部制定。”五、將第三十一條第二款修改為： “機(jī)動車維修配件實(shí)行追溯制度。 機(jī)動車維修經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)記錄配件采購、 使用信息， 查驗(yàn)產(chǎn)品合格證等 相關(guān)證明，并按規(guī)定留存配件來源憑證。”新增一款，作為第三十一條第三款。內(nèi)容為：“托修方、維修經(jīng)營者可以使用同質(zhì)配件維修機(jī)動車。 同質(zhì)配件是指， 產(chǎn)品質(zhì)量等同或者 高于裝車零部件標(biāo)準(zhǔn)要求，且具有良好裝車性能的配件?！绷⒌谌?/p>

3、條修改為：“機(jī)動車維修經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)建立機(jī)動車維 修檔案，并實(shí)行檔案電子化管理。維修檔案應(yīng)當(dāng)包括：維修合同（托 修單）、維修項(xiàng)目、維修人員及維修結(jié)算清單等。對機(jī)動車進(jìn)行二級 維護(hù)、總成修理、整車修理的，維修檔案還應(yīng)當(dāng)包括：質(zhì)量檢驗(yàn)單、 質(zhì)量檢驗(yàn)人員、竣工出廠合格證（副本）等。機(jī)動車維修經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定如實(shí)填報、及時上傳承修機(jī)動車的 維修電子數(shù)據(jù)記錄至國家有關(guān)汽車電子健康檔案系統(tǒng)。 機(jī)動車生產(chǎn)廠 家或者第三方開發(fā)、 提供機(jī)動車維修服務(wù)管理系統(tǒng)的， 應(yīng)當(dāng)向汽車電 子健康檔案系統(tǒng)開放相應(yīng)數(shù)據(jù)接口。機(jī)動車托修方有權(quán)查閱機(jī)動車維修檔案。”七、將第三十六條修改為：“道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對機(jī)動車 維修經(jīng)營

4、的質(zhì)量監(jiān)督和管理， 采用定期檢查、 隨機(jī)抽樣檢測檢驗(yàn)的方 法，對機(jī)動車維修經(jīng)營者維修質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)可以委托具有法定資格的機(jī)動車維修質(zhì)量監(jiān)督檢 驗(yàn)單位，對機(jī)動車維修質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢驗(yàn)。”八、第四十五條新增一款，作為第二款。內(nèi)容為：“道路運(yùn)輸管理 機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行對維修經(jīng)營者所取得維修經(jīng)營許可的監(jiān)管職責(zé)， 定 期核對許可登記事項(xiàng)和許可條件。 對許可登記內(nèi)容發(fā)生變化的， 應(yīng)當(dāng) 依法及時變更；對不符合法定條件的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正。”九、將第五十三條第（八）項(xiàng)修改為：“機(jī)動車維修經(jīng)營者未按規(guī)定建立電子維修檔案， 或者未及時上傳維修電子數(shù)據(jù)記錄至國家有關(guān) 汽車電子健康檔案系統(tǒng)的；”十、將第六

5、條、第四十七條中“交通部”改為“交通運(yùn)輸部”，將 條文中所有“交通主管部門”統(tǒng)一改為“交通運(yùn)輸主管部門”。第一章總則第一條為了加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算，合理組織收入、節(jié)約費(fèi) 用開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益、強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，各 項(xiàng)管理符合現(xiàn)行財(cái)務(wù)會計(jì)制度的要求。 第二章會計(jì)基礎(chǔ)工作與預(yù)算管 理第二條會計(jì)基礎(chǔ)工作主要包括：會計(jì)人員職業(yè)道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會 計(jì)核算、審核原始憑證、登記會計(jì)帳簿、編制會計(jì)報表、財(cái)務(wù)監(jiān)督、會計(jì)檔案管理等工作。財(cái)會人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會計(jì)基礎(chǔ)工作的 各項(xiàng)規(guī)則和規(guī)定， 嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。 每項(xiàng)工作的具體要求按財(cái)政 部頒發(fā)的會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。第三條預(yù)算管理廳

6、機(jī)關(guān)預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分。各處室根據(jù)各自 的職能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅(jiān)持實(shí)事求 是，統(tǒng)籌兼顧，確保重點(diǎn)，勵行節(jié)約的方針。計(jì)財(cái)處要對各處（室、 局）申報的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、 把關(guān)、簽定目標(biāo)責(zé)任并督促檢查落實(shí)。 要切實(shí)維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性，特別是對支出預(yù)算的執(zhí)行不能隨意改變， 克服預(yù)算管理中的隨意性和盲目性。各處室在編制收支預(yù)算或申請， 下達(dá)分配專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和返還款項(xiàng)時， 必須與計(jì)財(cái)處協(xié)商， 以免在工作中 造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。 具體的預(yù)算編制方法和時間要求按省財(cái)政廳和廳計(jì) 財(cái)處的要求辦理。第三章資金管理第四條收入管理 收入是機(jī)關(guān)為開展工作依法取得的非補(bǔ)償性資金，包括財(cái)政撥

7、入資 金和各種收入，按批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目收取并應(yīng)繳財(cái)政的預(yù)算內(nèi)（外）資 金收入上繳財(cái)政后由財(cái)政專戶核撥的預(yù)算外資金收入、其它收入等。（一）財(cái)政預(yù)算撥款收入是指：財(cái)政預(yù)算撥入的機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)和有 特定用途的各種專項(xiàng)撥款收入。（二）預(yù)算外收入是指：財(cái)政部門從財(cái)政專戶按規(guī)定核撥給行政單 位的預(yù)算外資金、 經(jīng)財(cái)政部門核準(zhǔn)由行政單位按照使用計(jì)劃， 不上繳 財(cái)政專戶的少量預(yù)算外資金。（三）其它收入是指：機(jī)關(guān)在開展工作中取得的零雜收入、有償服 務(wù)收入等。機(jī)關(guān)各種收入的取得應(yīng)符合國家規(guī)定。按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定及時入 賬、分項(xiàng)核算，統(tǒng)一管理。第五條支出管理 支出是單位為開展業(yè)務(wù)、保證機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包 括

8、經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，其它支出等，有基建任務(wù)時還包 括基建支出。各種支出應(yīng)本著“量入為出、勤儉節(jié)約、超支不補(bǔ)、節(jié) 余留用”的原則嚴(yán)格管理。（一）經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出是指：財(cái)政預(yù)算撥給單位的機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)， 它包括個人部分支出和公用部分支出兩大部分。 其公用部分支出采取 “廳辦公室統(tǒng)一管理，各處（室、局）包干使用”的辦法。1 、包干經(jīng)費(fèi)基數(shù)的確定： 計(jì)財(cái)處按當(dāng)年財(cái)政預(yù)算安排的公用部分經(jīng) 費(fèi)扣除機(jī)關(guān)共用的水、電、暖、車輛、大型設(shè)備購置、印刷等費(fèi)用后 的剩余部分，按處室人員數(shù)量分配給各處室。2 、包干經(jīng)費(fèi)支出的范圍是：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話費(fèi)、設(shè)備正常維 護(hù)費(fèi)、短期或?qū)ｎ}職工培訓(xùn)費(fèi)， 以處室名義召開小

9、型會議費(fèi)和零星接 待費(fèi)等。3 、包干經(jīng)費(fèi)支出的審批程序： 處室經(jīng)辦人出具處長簽字的原始單據(jù) 或用款計(jì)劃 - 辦公室主任或分管辦公室工作的副廳長審批簽字 - 計(jì)財(cái) 處報銷記賬 - 處室記賬。4 、包干經(jīng)費(fèi)支出的審批權(quán)限： 2 千元以上由分管辦公室工作的副廳 長審批。（二）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出是指：財(cái)政部門、上級業(yè)務(wù)主管部門及其它有關(guān)部門 為完成某頂任務(wù)而撥給的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 20 由廳掌握用于專項(xiàng) 目工作；其余按計(jì)劃由處室安排專項(xiàng)工作， ?？顚Ｓ?，不能挪作他用。1 、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的范圍是：為完成工作任務(wù)而需要開支的辦公費(fèi)、 電話費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛費(fèi)、印刷費(fèi)、會議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、

10、專用設(shè)備購置費(fèi)、接待費(fèi)等（有明確規(guī)定支出范圍的按規(guī)定辦） 。2 、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出采取先審批支出計(jì)劃，然后按計(jì)劃支出的辦法。審 批程序是：處室提出用款計(jì)劃 -分管該處業(yè)務(wù)的副廳長同意 - 計(jì)財(cái)處審 核-分管財(cái)務(wù)的副廳長審批。3 、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審批權(quán)限： 2 萬元以內(nèi)的支出由計(jì)財(cái)處審批， 2 萬元 以上的支出由分管財(cái)務(wù)的副廳長審批。4 、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用需調(diào)整時，由計(jì)財(cái)處與處室協(xié)調(diào)，提出調(diào)整意見， 報分管業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的副廳長同意后計(jì)財(cái)處執(zhí)行。5 、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)。帶項(xiàng)目、跨年度、有時間要求的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，按 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃結(jié)轉(zhuǎn)，待項(xiàng)目完成后結(jié)算，結(jié)算后有結(jié)余的，其結(jié)余部 分的 60由廳計(jì)財(cái)處統(tǒng)一調(diào)配使用， 40

11、留處室使用。其它專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)原 則上要求當(dāng)年完成任務(wù)， 不做結(jié)轉(zhuǎn)。確有結(jié)余的按以上比例調(diào)配使用。 對按規(guī)定提取的職工福利費(fèi)、 職工教育經(jīng)費(fèi)、 工會經(jīng)費(fèi)也應(yīng)按規(guī)定的 支出范圍嚴(yán)格掌握。 職工福利費(fèi)由辦公室管理使用， 工會經(jīng)費(fèi)由機(jī)關(guān) 工會管理使用。（三）各種會議的召開（參加）及經(jīng)費(fèi)支出 召開（參加）各種會議要本著精簡、高效、節(jié)約、務(wù)實(shí)的原則控制 會期，出席（參加）人數(shù)和費(fèi)用支出。1 、以廳名義召開的會議由廳長辦公會議決定；以處（室、局）名義 召開的會議由廳長辦公會或分管業(yè)務(wù)的副廳長批準(zhǔn)2 、嚴(yán)格控制參會人數(shù)。 參加省外召開的各種會議要嚴(yán)格按會議通知 的要求掌握參會人數(shù)， 除廳長或會議指定增加隨帶人員外

12、， 均不得增 加和隨帶參會人員。 由處室組織在省召開的各種會議也要嚴(yán)格控制參 會人數(shù)和會議天數(shù)。3 、會議經(jīng)費(fèi)的開支和報銷。由廳及處（室、局）組織召開的會議經(jīng) 費(fèi)依據(jù)會議通知的參會人數(shù)、時間做會議經(jīng)費(fèi)預(yù)算，經(jīng)計(jì)財(cái)處審核， 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后按預(yù)算執(zhí)行。 出外參加會議的以會議通知和領(lǐng)導(dǎo)批示 作為報銷有關(guān)費(fèi)用的依據(jù)。 會議經(jīng)費(fèi)的支出與報銷應(yīng)本著從緊、 從嚴(yán) 的原則，控制在最低水平。（四）職工出差交通、住宿費(fèi)用報銷（1）交通費(fèi)用報銷。廳機(jī)關(guān)廳長、副廳長出差、開會可按規(guī)定乘座 飛機(jī)、火車軟席、輪船二等艙；處級、副處級（含同等待遇人員）乘 座火車硬臥、輪船普通艙，如確因工作需要乘飛機(jī)或火車軟席、輪船 二等艙

13、位的必須經(jīng)廳長或分管財(cái)務(wù)的副廳長同意簽字； 處級以下工作 人員出差均不得乘座飛機(jī)、火車軟席、輪船二等艙。（2）機(jī)關(guān)工作人員出差住宿費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格掌握在到達(dá)地區(qū)普通招待 所、賓館的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得住包間、高級賓館。（五）各種支出范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)的掌握 不論是經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出或?qū)ｍ?xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，財(cái)務(wù)人員都應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn) 行的各項(xiàng)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn) （附：各種支出范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)行制度） ， 認(rèn)真審核原始單據(jù)的合法性， 特別是對帶有普遍性和經(jīng)常性的開支不 能隨意提高開支標(biāo)準(zhǔn)， 擴(kuò)大開支范圍。 如確因工作或特殊情況需要擴(kuò) 大開支范圍或提高開支標(biāo)準(zhǔn)的， 必須在費(fèi)用發(fā)生之前征得有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的 同意后方可開支， 必要時經(jīng)廳長辦公

14、會討論決定， 否則所發(fā)生的費(fèi)用 由個人負(fù)擔(dān)。（六）為及時掌握各種經(jīng)費(fèi)收支情況，計(jì)財(cái)處每月向廳領(lǐng)導(dǎo)報送有關(guān)經(jīng)費(fèi)收支情況報表一份。第六條往來款項(xiàng)的管理往來款項(xiàng)指機(jī)關(guān)根據(jù)規(guī)定和工作需要而通過暫付款、暫存款、應(yīng)繳 預(yù)算款、 應(yīng)繳財(cái)政專戶款等科目核算的各種款項(xiàng)。 各種往來款項(xiàng)應(yīng)及 時清理，該報銷的報銷，該收回的收回，該結(jié)算的結(jié)算，該上繳的上 繳，該下?lián)艿南聯(lián)埽荒荛L期掛賬，更不能轉(zhuǎn)移挪用和截留座支。特 別是職工個人借出的差旅費(fèi)、材料采購等款項(xiàng)要在費(fèi)用發(fā)生后的 20 日內(nèi)報銷，形成實(shí)際支出。第七條現(xiàn)金和銀行存款管理（一）現(xiàn)金管理1 、機(jī)關(guān)正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制在銀行核定的備用金數(shù)額以 內(nèi)，無特殊情況不

15、能超定額庫存。2 、按現(xiàn)金管理制度的規(guī)定 5000 元以上的大額現(xiàn)金必須填制大額現(xiàn) 金支付審批表，待銀行同意后方可支付。3 、各種收費(fèi)所取得的現(xiàn)金必須及時送存銀行， 不得頂替?zhèn)溆媒鸷妥?支。4 、出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐筆記賬，按時對賬， 保證現(xiàn)金使用安全。（二）銀行存款管理1 、廳機(jī)關(guān)除計(jì)財(cái)處、工會、各學(xué)會、機(jī)關(guān)黨委允許在銀行開設(shè)賬戶 外，其余均不得開戶，已經(jīng)開戶的要清理消戶。2 、對銀行開設(shè)的賬戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)， 更不允許轉(zhuǎn)借賬號， 供其他單位和個 人使用。3 、經(jīng)管人員要按銀行存款會計(jì)科目核算的要求及時清賬、對賬、核 對余

16、額，不得發(fā)生透支現(xiàn)象。第三章公款借支與報銷第八條公款借支 各單位必須按照計(jì)劃嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。（一）因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會議通知經(jīng)部門領(lǐng) 導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不允許公款私用。（二）借款人須填寫“借款單”，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。（三）見后報分管廳領(lǐng)導(dǎo)審批。（四）后 7 天內(nèi)核銷還款，不得無故拖欠借款。（五）大額支出原則上應(yīng)使用支票。特殊情況需使用現(xiàn)金的，由計(jì) 財(cái)處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。（六）領(lǐng)用支票時須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)計(jì)財(cái)處負(fù)責(zé)人同意后予以 辦理。（七）支票必須按所列用途使用。不按所列用途使用的，計(jì)財(cái)處不 予報銷。第九條費(fèi)用報銷（一）計(jì)劃內(nèi)的行政開支，由辦公室負(fù)責(zé)管理。費(fèi)用報銷

17、由經(jīng)辦人 簽字、部門負(fù)責(zé)人審核、辦公室負(fù)責(zé)人簽署意見后轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處報銷。（二）計(jì)劃外的費(fèi)用開支從嚴(yán)控制，一律報分管廳領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實(shí)施。借支、報核的程序按計(jì)劃內(nèi)開支的規(guī)定辦理。（三）屬行政事務(wù)中需開支的招待費(fèi)，由辦公室負(fù)責(zé)安排，屬業(yè)務(wù) 活動需要開支的招待費(fèi)，由業(yè)務(wù)處報請辦公室統(tǒng)一安排。公務(wù)接待要本著勤儉節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制規(guī)模和開支的金額。（四）費(fèi)用發(fā)生后，最遲不超過 7 天辦理報銷清帳手續(xù)。使用支票 的，最遲不超過 5 天辦理報帳手續(xù)。（五）凡購買辦公用品及設(shè)備等實(shí)物都要辦理人庫驗(yàn)收手續(xù)，憑電 腦小票及合法的發(fā)票（政府機(jī)關(guān)內(nèi)部使用的單據(jù)除外）報帳。（六）各種罰款的票由直接責(zé)任人自理，不得報銷。

18、機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度（二） 為規(guī)范經(jīng)委機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，確保機(jī)關(guān)工作的正 常進(jìn)行，特制定本規(guī)定。一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，嚴(yán)格遵照市政府資金結(jié)算中 心的規(guī)定，本著“精打細(xì)算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴(yán)控制”的原 則，合理、規(guī)范使用資金，保障經(jīng)委各項(xiàng)工作的有效、正常開展。二、發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督、管理職能，做好各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算控制和核算 管理、資金收支計(jì)劃、年度決算，定期分析經(jīng)費(fèi)支出情況，考核資金 的使用效果，挖掘增收節(jié)支的潛力，提高資金使用效益，保證委機(jī)關(guān) 工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三、加強(qiáng)辦公經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金管理，按照批準(zhǔn)的預(yù)算和用款計(jì)劃， 合理安排使用資金。用款部門支用款項(xiàng)時，需提出用款申請，

19、經(jīng)委主 要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 由辦公室按批復(fù)意見予以支付。 凡是財(cái)政撥入的專項(xiàng) 資金，應(yīng)按有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定實(shí)行統(tǒng)一核算，不能以撥列支。四、委機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格實(shí)行“一支筆”制度。日常經(jīng)費(fèi)報銷由經(jīng) 辦人、部門負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后， 報經(jīng)委主要領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可報 銷。六、凡是公共交通能夠到達(dá)的城市出差，原則上不準(zhǔn)自帶車輛。工 作人員出差期間， 因游覽或非工作需要的參觀活動、 餐飲等開支的一 切費(fèi)用，均由個人自理。七、委機(jī)關(guān)承辦的大型會議，由辦公室統(tǒng)一安排。本著精打細(xì)算， 厲行節(jié)約的原則， 提出預(yù)算，報委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 各部門承辦的會議， 也應(yīng)本著節(jié)約的原則提出預(yù)算， 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查后， 報委主要領(lǐng)導(dǎo)批 準(zhǔn)。會

20、議報銷單據(jù)應(yīng)列清會議室租金、伙食費(fèi)、住宿費(fèi)等明細(xì)；會議 表彰獎勵支出須有人事部門的批準(zhǔn)文件。 會議不準(zhǔn)發(fā)放各種禮品、 紀(jì) 念品。八、對低值易耗辦公用品的購進(jìn)和發(fā)放從嚴(yán)管理。辦公用品由辦公 室統(tǒng)一購買并列帳，領(lǐng)用或發(fā)放需登記簽字。九、大額辦公用品和固定資產(chǎn)購置，需報委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格 按照政府集中采購目錄所確定的采購范圍， 編制政府采購預(yù)算， 實(shí)行 政府集中采購。十、報銷的各種費(fèi)用必須出具真實(shí)合法的原始票據(jù)，原始票據(jù)必須 同時具備以下必備的要素：（一）必須具有稅務(wù)部門或財(cái)政部門監(jiān)制字樣的專用章；收據(jù)原則 上不予報銷，特殊情況需由兩位經(jīng)辦人簽字。（二）必須具有出據(jù)單位加蓋的行政或財(cái)務(wù)專用章。（

21、三）必須具有填制日期、付款單位或付款人、費(fèi)用項(xiàng)目及名稱、 相等的大小寫金額、開票人等，票據(jù)上的商品名稱必須詳實(shí)，內(nèi)容籠 統(tǒng)的單據(jù)，不予報銷。（四）原始票據(jù)有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始票據(jù) 上涂改、挖補(bǔ)。（五）對未按規(guī)定取得的原始票據(jù)，不予報銷。 十一、嚴(yán)格遵守國家銀行的各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度，費(fèi)用在1000元以內(nèi)的支出可用現(xiàn)金結(jié)賬， 凡是超過 1000 元的經(jīng)費(fèi)支出業(yè)務(wù)， 均應(yīng)使用支票結(jié)算。支出金額較大的會議費(fèi)、車輛維修費(fèi)、加油費(fèi)結(jié) 算時，需兩人以上同行辦理。 報銷會議費(fèi)時須附有構(gòu)成會議費(fèi)的明細(xì) 清單和到會人員名單； 報銷車輛維修費(fèi)、 加油費(fèi)時須附有每筆業(yè)務(wù)清 單。十二、機(jī)關(guān)工

22、作人員各種支出的報銷，要當(dāng)月開支當(dāng)月報銷；凡有 借款，但未報帳， 不得再次借支款項(xiàng)， 做到“前賬不清， 后賬不借” 避免跨年度報銷。十三、財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，不 得以權(quán)謀私、挪用公款，做到收有憑支有據(jù)，并按月填制、報送收支 情況表。十四、委機(jī)關(guān)現(xiàn)金報銷日為每周二、周四上午。 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度（三）為進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)、 制度，加強(qiáng)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)中華人民共和國會計(jì)法 會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求，結(jié)合我委實(shí)際情況特制定本制度。一、財(cái)務(wù)管理工作制度1 、按照國家財(cái)經(jīng)制度、法規(guī)要求，委機(jī)關(guān)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動都應(yīng)納 入財(cái)會部門統(tǒng)一管理

23、、統(tǒng)一核算，并接受監(jiān)督。各項(xiàng)支出均應(yīng)嚴(yán)格遵 守市行政單位經(jīng)費(fèi)規(guī)定執(zhí)行。2 、認(rèn)真組織會計(jì)核算，辦理會計(jì)業(yè)務(wù)；及時清理債權(quán)、債務(wù)，正確 編制會計(jì)報表。3 、委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開支均應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證， 原始憑證必須由 經(jīng)辦人簽名， 按規(guī)定審批程序批準(zhǔn)后報銷。 出差或因公借款須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理報帳手續(xù)。 自制原始憑證格式由財(cái)務(wù)部門 統(tǒng)一規(guī)定。4 、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，不得“坐支”，加強(qiáng)支票管理，出納、會計(jì)各司 其職，互相制約。5 、財(cái)務(wù)人員要以身作則、奉公守法，認(rèn)真貫徹國家各項(xiàng)改革措施， 既要維護(hù)國家和集體利益，又要維護(hù)職工的切身利益。6 、會計(jì)人員應(yīng)做好會計(jì)檔案管理工作，每年要及時將各類

24、會計(jì)帳、 證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。7 、機(jī)關(guān)各項(xiàng)支出報銷時間原則上定于每周周一、周三。二、財(cái)務(wù)開支審批制度 為節(jié)約開支，減少浪費(fèi)，委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開支必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)主任審批 后方可報銷，嚴(yán)格履行“一支筆”審批制度。（一）報批制度1 、委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開支均應(yīng)實(shí)行計(jì)劃管理，報委主管財(cái)務(wù)主任批準(zhǔn)，發(fā) 票回來由財(cái)務(wù)按計(jì)劃審核后，經(jīng)委主管財(cái)務(wù)主任批準(zhǔn)后方可予以報 銷。開支數(shù)額較大的，還應(yīng)由主任辦公會研究后批準(zhǔn)。2 、購買物品、訂閱報刊、雜志以及日常修繕等必須憑正式發(fā)票（稅 務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制的） 報銷， 非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據(jù)均不予報 銷。3 、千元以上的各項(xiàng)開支，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。領(lǐng)用支票必須填

25、寫支票申請單， 注明用途及限額， 辦理完必須在十日內(nèi)憑正式發(fā)票履 行正常報批手續(xù)。（二）審批權(quán)限1 、職工因公外出開會、培訓(xùn)、必須嚴(yán)格按照國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工 作人員差旅費(fèi)開支的規(guī)定執(zhí)行。 借支差旅費(fèi)的人員， 必須由本人填寫 借款申請單，注明到何地、辦何事及計(jì)劃天數(shù)，核定借款金額，返回 后一周內(nèi)按審批程序報銷。 機(jī)關(guān)人員大小借款， 應(yīng)經(jīng)主管財(cái)務(wù)的主任 批準(zhǔn)。2 、符合探親條件的職工，其探親差旅費(fèi)按規(guī)定予以報銷。3 、購買各種固定資產(chǎn)、低值易耗品、材料及訂閱黨報黨刊雜志、專 業(yè)書籍等均應(yīng)由經(jīng)辦人或部門提出計(jì)劃， 然后履行正常報批手續(xù)予以 報銷。4 、機(jī)動車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，維修前應(yīng)由司機(jī)提出計(jì)劃，

26、經(jīng)辦公室主 任匯總，報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人同意。年終或每半年結(jié)帳一次，報 銷時必須按正常報批程序結(jié)算， 并附修理費(fèi)明細(xì)表。 機(jī)動車燃料費(fèi)實(shí) 行一次性購買，分期領(lǐng)用。三、財(cái)產(chǎn)物資管理制度1 、固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室指定專人進(jìn)行管理， 應(yīng)建立健全管理帳卡， 對報損、報廢、 調(diào)出、變賣以及增加或減少的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用部門 或管理部門提出書面申請， 按審批權(quán)限報批。 固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)定 期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、核實(shí)。2 、購進(jìn)低值易耗品、材料，要做好登記入帳工作，保管和采購簽字 交接，做到帳物相符?？剖翌I(lǐng)用時，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年 終匯總對帳。四、福利制度醫(yī)藥費(fèi)、養(yǎng)老金、公積金、獨(dú)生子女費(fèi)、干部

27、職工常規(guī)檢查醫(yī)療醫(yī) 藥費(fèi)按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。五、財(cái)產(chǎn)清查制度1 、各科室每年應(yīng)形成定期的清查盤點(diǎn)制度，對清查結(jié)果進(jìn)行匯總， 并將結(jié)果送機(jī)關(guān)辦公室。2 、辦公室為確保財(cái)產(chǎn)物資在儲備、使用過程中安全無損，要進(jìn)行經(jīng) 常的、不定期的抽查盤點(diǎn)工作， 并對財(cái)產(chǎn)物資的清查盤點(diǎn)工作進(jìn)行必 要的監(jiān)督檢查，做出詳細(xì)記錄。3 、財(cái)產(chǎn)物資的清查核對要由辦公室牽頭， 會同機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)人員共同對 有關(guān)科室財(cái)產(chǎn)認(rèn)真組織盤點(diǎn)，并做好盤點(diǎn)后的對帳工作。1 、設(shè)備進(jìn)場前實(shí)行檢驗(yàn)制度： 每臺設(shè)備進(jìn)場均需 提供本臺設(shè)備出廠合格證（在有效期內(nèi)）或檢測、檢驗(yàn)證明，各工區(qū) 必須組織有經(jīng)驗(yàn)的管理人員對進(jìn)場設(shè)備進(jìn)行檢查并認(rèn)真填寫“進(jìn)場 機(jī)械設(shè)備驗(yàn)收記

28、錄”， 對不滿足使用、 有安全隱患的設(shè)備堅(jiān)決給予清 退出場。2 、實(shí)行設(shè)備登記制度：對每臺進(jìn)場設(shè)備均登記并做好臺賬。調(diào)配設(shè) 備做好折舊記錄，租賃設(shè)備做好租金支付記錄。3 、實(shí)行操作人員崗前培訓(xùn)制度： 設(shè)備進(jìn)場對其操作人員進(jìn)行設(shè)備安 全施工的培訓(xùn)工作，主要是安全操作，機(jī)械保養(yǎng)、故障識別、施工現(xiàn) 場的互相協(xié)調(diào)、統(tǒng)一指揮、 高壓線路周邊的機(jī)械操作等，培訓(xùn)后頒發(fā) 培訓(xùn)合格上崗證，不合格的操作人員堅(jiān)決給予清退。4 、特種設(shè)備管理制度：如起重設(shè)備、鍋爐等，須經(jīng)過常州、無錫兩 地特種設(shè)備檢驗(yàn)研究院安檢合格后方可使用。5 、制定設(shè)備操作規(guī)程，完全按操作規(guī)程使用設(shè)備。每臺設(shè)備均在明 顯位置設(shè)立此設(shè)備的操作規(guī)程，

29、挖機(jī)、鏟車等可掛在駕駛室內(nèi)，便于 司機(jī)學(xué)習(xí)掌握。 并定期對操作人員檢查對不熟悉操作規(guī)程的操作人員 培訓(xùn)。6 、實(shí)行執(zhí)證上崗制度：所有大型設(shè)備的操作人員均執(zhí)證上崗，上崗 證必須是國家權(quán)威部門頒發(fā)的、 在有效期內(nèi)的證件， 同時操作證上的 機(jī)械和實(shí)際的操作的機(jī)械應(yīng)相符。7 、實(shí)行維修保養(yǎng)制度：每一臺設(shè)備的操作人員詳細(xì)填寫設(shè)備維修 保養(yǎng)記錄和司機(jī)交接班記錄將設(shè)備的管理責(zé)任到人，增強(qiáng)設(shè)備 管理的可追溯性，避免了由于相互推委造成的安全事故。8 、實(shí)行機(jī)械設(shè)備施工前安全檢查制度： 根據(jù)機(jī)械設(shè)備隱含或表現(xiàn)出 的異常磨損、裂痕、變形、斷裂等情況，聯(lián)系機(jī)械設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作 原理判斷出設(shè)備的安全隱患，及時給予正確、

30、有效的處理，使其更趨 合理有效并可安全施工。10 、既有線施工設(shè)備移位實(shí)施方式：當(dāng)設(shè)備移動時松開固定在地錨 上的纜風(fēng)繩，松開纜風(fēng)繩一米后固定， 設(shè)備可移動一米， 如此類推（此 項(xiàng)根據(jù)現(xiàn)場實(shí)際情況而定，但不可無纜風(fēng)繩固定而移動設(shè)備） 。設(shè)備 移動到指定位置后在重新進(jìn)行加固纜風(fēng)繩。 設(shè)備移位應(yīng)有工區(qū)副職以 上領(lǐng)導(dǎo)在場，并做好記錄。11 、每臺大型機(jī)械設(shè)備工區(qū)必須和操作人員簽訂“設(shè)備包保責(zé)任 狀”。對設(shè)備維修保養(yǎng)、安全使用等落實(shí)到個人。12 、每臺大型機(jī)械設(shè)備均噴涂“中國鐵建”字樣及標(biāo)識，并做好設(shè) 備編號，便于管理。機(jī)械設(shè)備安全管理制度（二）為充分發(fā)揮機(jī)械設(shè)備在施工生產(chǎn)中的作用，切實(shí)做到科學(xué)管理、合 理使用，貫徹管理為使用服務(wù)，使用要加強(qiáng)管理的原則，從根本上克 服只顧使用忽視