公務(wù)卡結(jié)算管理辦法

1、1 公務(wù)卡結(jié)算管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)卡使用、報(bào)銷和轉(zhuǎn)賬手續(xù)，根據(jù)山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意見 （魯財(cái)庫 2008 26 號） 、 山東省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法 （魯財(cái)庫 2008 27 號)等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦實(shí)際，制定本辦法。第二條公務(wù)卡是指工作人員持有的、主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支額度和透支免息期. 第三條公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制，歸持卡人個(gè)人所有，卡片及密碼由持卡人自行保管，并承擔(dān)信用卡相應(yīng)的法律責(zé)任。第四條公務(wù)卡結(jié)算范圍主要是原使用現(xiàn)金結(jié)算的零星公用經(jīng)費(fèi)支出。 山東省省級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目

2、錄包括 : 辦公費(fèi)指單位購買按財(cái)務(wù)規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。差旅費(fèi)指單位工作人員出差支付的住宿費(fèi)、購買機(jī)票支出等。2 維修（護(hù) )費(fèi) 指單位日常開支的固定資產(chǎn)修理和維護(hù)(不包括車船等交通工具)費(fèi)用。會(huì)議費(fèi)指會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場地租用費(fèi)等。培訓(xùn)費(fèi)指各類培訓(xùn)支出。專用材料費(fèi)指單位購買日常專用材料的支出。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。以上項(xiàng)目 ,凡能使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算的，繼續(xù)使用支票方式結(jié)算。小額零星支出必須使用公務(wù)卡結(jié)算，一律不予現(xiàn)金報(bào)銷. 第二章公務(wù)卡的申請與辦理第五條公務(wù)卡統(tǒng)一使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡

3、,招商銀行為本辦公務(wù)卡的發(fā)卡行，具體負(fù)責(zé)免費(fèi)辦理公務(wù)卡的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括免費(fèi)開戶、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開存款帳戶、到期免費(fèi)換卡等。第六條公務(wù)卡由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織向招商銀行申辦. 第七條公務(wù)卡申辦完成后，經(jīng)財(cái)務(wù)部門確認(rèn)核實(shí),由招商銀行對持卡人姓名和卡號等信息進(jìn)行統(tǒng)一管理和維護(hù). 第八條公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由持卡人自行到招商銀行申請辦理。3 第九條公務(wù)卡分設(shè)2 萬元至 5 萬元不同信用額度,由銀行根據(jù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要確定。第十條招商銀行可根據(jù)持卡人的資信情況對其信用額度進(jìn)行調(diào)整。第三章公務(wù)卡的支付與報(bào)銷第十一條公務(wù)卡主要用于日常零星公務(wù)支出，持卡人進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí),須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑

4、證和公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（ pos 機(jī)小票）。第十二條財(cái)務(wù)部門認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng).對于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過零余額帳戶辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。第十三條公務(wù)卡在滿足公務(wù)支出的前提下，也可用于個(gè)人消費(fèi)，由個(gè)人在免息還款期限內(nèi)自行還款。單位不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任. 第十四條在公務(wù)活動(dòng)中，禁止持卡人通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金，因自行提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人自行承擔(dān)。第十五條公務(wù)卡報(bào)銷的基本程序（一)申請報(bào)銷。 持卡人應(yīng)在公務(wù)卡透支免息期到期前5日內(nèi)，憑合規(guī)的報(bào)銷憑證和消費(fèi)交易憑條，按財(cái)務(wù)管理規(guī)定申請報(bào)銷。4 (二）報(bào)銷還款。財(cái)務(wù)部門通過國庫集中支付系統(tǒng)，對個(gè)人申請

5、報(bào)銷的刷卡消費(fèi)信息包括持卡人提供的卡號、交易日期、消費(fèi)金額和流水號等信息進(jìn)行查詢、審核，確認(rèn)無誤后,簽發(fā)支付指令，從單位賬戶直接將報(bào)銷款項(xiàng)劃入個(gè)人公務(wù)卡賬戶中 ,完成報(bào)銷程序，并按會(huì)計(jì)核算辦法登記入帳。第十六條持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須及時(shí)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)，超出招商銀行規(guī)定免息還款期，造成罰息等相關(guān)費(fèi)用的，以及由此帶來的對個(gè)人資信影響等責(zé)任，由持卡人自行承擔(dān)；因單位還款不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé). 第十七條免息還款期結(jié)賬日統(tǒng)一確定為每月25 日，還款日為次月13 日前。第十八條確因工作原因，持卡人不能在規(guī)定免

6、息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人委托其所在處館相關(guān)人員向財(cái)務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易的明細(xì)信息， 并填寫借款單 ,按規(guī)定辦理手續(xù)。 持卡人返回單位后 5 個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。第四章公務(wù)卡管理職責(zé)第十九條財(cái)務(wù)部門管理職責(zé)（一)辦理辦公室與公務(wù)卡發(fā)卡行服務(wù)協(xié)議簽訂手續(xù). 5 （二）財(cái)務(wù)部門通過省直公務(wù)卡管理系統(tǒng)辦理與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款等業(yè)務(wù)。（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款 . （四）結(jié)合單位財(cái)務(wù)管理制度，制定本單位公務(wù)卡管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳工作。（五）組織辦理新增人員公務(wù)卡的申領(lǐng). 第二十條持卡人的職責(zé)（一）遵守國家關(guān)于銀行卡使用的法律法規(guī)和本