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文檔簡(jiǎn)介
1、北京市國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新問(wèn)題及對(duì)策(1)摘要:與全國(guó)國(guó)有企業(yè)的平均水平相比,北京市國(guó)有企 業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新資源投入不足,技術(shù)創(chuàng)新投入結(jié)構(gòu)不合理,技 術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)出效果不明顯。為此,應(yīng)將技術(shù)創(chuàng)新及其效果作為 評(píng)價(jià)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的重要考核目標(biāo),進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè) 技術(shù)人員的激勵(lì)機(jī)制;改善創(chuàng)新系統(tǒng)內(nèi)環(huán)境和技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境關(guān)鍵詞:科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新北京市國(guó)有企業(yè)從社會(huì)的角度看,技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)將科學(xué)知識(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn) 實(shí)生產(chǎn)力的過(guò)程,是一個(gè)將科學(xué)創(chuàng)新(新知識(shí))技術(shù)化和市場(chǎng) 化最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的過(guò)程。從企業(yè)角度看,技 術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展對(duì)市場(chǎng)反映的結(jié)果。是企業(yè)基于其能力狀 況,在給定的外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下所采取的一種發(fā)展模式
2、。 技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程及技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)是我們分析企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新問(wèn) 題時(shí)主要關(guān)注的方面。編輯。一、北京市國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新現(xiàn)狀1、資源投入狀況北京市國(guó)有企業(yè)的rd經(jīng)費(fèi)投入水平不是高于國(guó)內(nèi)其他 省市,而是明顯偏低,更是低于其他經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的企業(yè)。北京 市國(guó)有企業(yè)的rd經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度嚴(yán)重不足。北京市國(guó)有企業(yè) r d經(jīng)費(fèi)強(qiáng)度指標(biāo)h年為,xx年為只略高于全國(guó)的平均 水平,低于北京市大中型工業(yè)企業(yè)xx年平均值。北京市 國(guó)有企業(yè)自主科研機(jī)構(gòu)數(shù)量不足。xx年,北京市110家被統(tǒng) 計(jì)的國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)有技術(shù)開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)的占20°/。,均低于 全國(guó)大中型國(guó)有工業(yè)企業(yè)和大中型工業(yè)企業(yè)的平均值??萍?人員所占比重偏低。xx年北
3、京市國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)科技活 動(dòng)人員占從業(yè)人員的比重為。勞務(wù)費(fèi)占rd經(jīng)費(fèi)的比例不 高。:xx年北京市國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)勞務(wù)費(fèi)占rd經(jīng)費(fèi)的比例 為40°/。,對(duì)科技人員的回報(bào)相對(duì)較高,但比發(fā)迗國(guó)家還有一 定差距。北京市國(guó)有企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)設(shè)備的不足,設(shè)備更新速 度較慢,xx年我國(guó)大中型工業(yè)企業(yè)微電子控制設(shè)備占生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)用設(shè)備原價(jià)比重為°/。,其中國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)這一指標(biāo) 為°/。,而北京市國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)這一指標(biāo)僅為°/。2、科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的支出結(jié)構(gòu)(1) 技術(shù)引進(jìn)比例過(guò)低,成套設(shè)備或關(guān)鍵設(shè)備引進(jìn)比例 大。在技術(shù)引進(jìn)中,注重引進(jìn)設(shè)備,平均只有不到7°
4、;/。的資 金是用于引進(jìn)技術(shù)。(2) 企業(yè)只重視引進(jìn)不重視消化,造成投資比例嚴(yán)重失 調(diào)。經(jīng)濟(jì)發(fā)迗國(guó)家引進(jìn)與吸收消化的經(jīng)費(fèi)投入一般為1:3, 目前我國(guó)僅為1:,北京市大中型工業(yè)企業(yè)xx年消化吸收經(jīng) 費(fèi)支出僅為萬(wàn)元,是技術(shù)引進(jìn)經(jīng)費(fèi)支出億元的。這最終導(dǎo) 致我國(guó)對(duì)引進(jìn)技術(shù)及相關(guān)技術(shù)消化吸收困難,改造創(chuàng)新慢, 國(guó)產(chǎn)化能力低,使某些行業(yè)或產(chǎn)業(yè)的技術(shù)裝備自主開(kāi)發(fā)制造 能力始終處于落后地位,技術(shù)裝備的更新?lián)Q代仍然依賴進(jìn)口 并造成了企業(yè)的大量重復(fù)引進(jìn)。這樣就容易形成一個(gè)怪“引進(jìn)一落后一再引進(jìn)一再落后”。而且產(chǎn)出依賴于投入, 投入不足,產(chǎn)出不足,沒(méi)有能力再擴(kuò)大投入,簡(jiǎn)單產(chǎn)出甚至 是落后產(chǎn)出,結(jié)果形成惡性循環(huán)。3、
5、產(chǎn)出效果分析(1) 北京市的國(guó)有企業(yè)科技產(chǎn)出不占優(yōu)勢(shì)。北京市110 家國(guó)有大中型工業(yè)企業(yè)xx年有科技活動(dòng)項(xiàng)目數(shù)490項(xiàng),專 利申請(qǐng)47件,專利申請(qǐng)產(chǎn)出率為,低于全國(guó)大中型國(guó)有 工業(yè)企業(yè)11°/。的產(chǎn)出率。(2) 在企業(yè)的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)上,新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目占科技活 動(dòng)項(xiàng)目總數(shù)的比重在下降,由1995年的下降到2002年 的°/。;新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)利稅占企業(yè)利稅總額的比重,1991年是°/。, 2000年為,多年舉足不前;xx年,全國(guó)大中型國(guó)有工業(yè) 企業(yè),新產(chǎn)品銷售收入占產(chǎn)品銷售收入的比重為°/。,新產(chǎn)品 利潤(rùn)占銷售利潤(rùn)的比重為°/。,北京市110家國(guó)有大中型
6、工業(yè) 企業(yè)這兩個(gè)指標(biāo)為4°/。和°/。,均明顯低于全國(guó)平均水平。4、主要結(jié)論與全國(guó)國(guó)有企業(yè)的平均水平相比,北京市國(guó)有企業(yè)的技 術(shù)創(chuàng)新資源投入不足,技術(shù)創(chuàng)新投入結(jié)構(gòu)不合理,技術(shù)創(chuàng)新 產(chǎn)出效果不明顯。作為全國(guó)技術(shù)創(chuàng)新資源高度集中的地區(qū), 北京國(guó)有企業(yè)從科研機(jī)構(gòu)、人員數(shù)量到資金的投入,還是科 研的產(chǎn)出效果看,無(wú)論是數(shù)量還是質(zhì)量?jī)煞矫嬷笜?biāo),北京市 國(guó)有大中型企業(yè)比起本市其他性質(zhì)的企業(yè)以及我國(guó)大中型國(guó)有企業(yè),不僅沒(méi)有明顯的比較優(yōu)勢(shì),相反,還處于劣勢(shì)地 位,北京國(guó)企的技術(shù)創(chuàng)新能力與效果均低于全國(guó)大中型國(guó)有 企業(yè)的平均水平,這一反?,F(xiàn)象令人深思。二、北京國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的問(wèn)題、原因及其
7、影響分 析1、國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)系統(tǒng)存在的突出問(wèn)題(1) 國(guó)有企業(yè)沒(méi)有完全成為市場(chǎng)的主體,技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力 不足,效果不好。第一,政府是真正的資源擁有者,國(guó)企的 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)納入政府官員的行政業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)之中,在這樣的評(píng)價(jià) 體系下,國(guó)企經(jīng)營(yíng)者不愿意自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)投入資金進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新 第二,國(guó)有企業(yè)比起其他企業(yè)更容易從政府獲得資金等方面 支持,北京每年幾千億的政府采購(gòu)和政府投資撥款,對(duì)企業(yè) 的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生巨大影響,政府投資與采購(gòu)機(jī)制的不完善, 助長(zhǎng)了部分國(guó)有企業(yè)依賴政府的思想,導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)源于外 部市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)壓力減小,技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力不足。第三,國(guó)有企 業(yè)經(jīng)理人激勵(lì)機(jī)制不健全。行政任命制使企業(yè)管理者錯(cuò)位, 表現(xiàn)為經(jīng)理
8、人行為目標(biāo)行政化,經(jīng)營(yíng)管理外行化、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 平庸化,經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)仕途化,經(jīng)營(yíng)行為短期化。(2) 技術(shù)創(chuàng)新人才管理機(jī)制不合理,企業(yè)普遍存在技術(shù) 創(chuàng)新人員沒(méi)有創(chuàng)新激情,人員過(guò)度流動(dòng)、泄露秘密、牢騷滿 腹等現(xiàn)象。原因是:第一,國(guó)企普遍存在用企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人 員的評(píng)價(jià)體系衡量企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新人員業(yè)績(jī),把技術(shù)創(chuàng)新目標(biāo) 直接定位于利潤(rùn)收入,不尊重技術(shù)創(chuàng)新的時(shí)間規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)規(guī) 律,影響了技術(shù)人員對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮。第二,技術(shù)創(chuàng) 新人員的貢獻(xiàn)評(píng)價(jià)體系不合理,表現(xiàn)為,許多企業(yè)在管理中 對(duì)管理人才和技術(shù)人才給予差別對(duì)待,重視管理人才,輕視 技術(shù)人才,拔高管理人才待遇,將技術(shù)人才視同普通員工。 對(duì)管理人才和技術(shù)人才的不公平
9、對(duì)待,比較突出地反映在薪 酬和生活待遇方面,技術(shù)創(chuàng)新人員的薪酬總體上大大低于企 業(yè)管理人員。技術(shù)資本貢獻(xiàn)不能得到應(yīng)有的回報(bào)。在外部更 大利益引誘之下,勢(shì)必造成科技骨干過(guò)度流動(dòng)、科技人員普 遍不滿等狀況。第三,技術(shù)創(chuàng)新人才的晉升機(jī)制不合理,對(duì) 有突出貢獻(xiàn)的技術(shù)骨干基本的獎(jiǎng)勵(lì)辦法是將其納入行政官 員系列,導(dǎo)致技術(shù)人才用非所長(zhǎng),即浪費(fèi)了本已稀缺技術(shù)創(chuàng) 新人才,也造成行政管理的水平降低。產(chǎn)生這一系列問(wèn)題的 主要原因之一是觀念問(wèn)題。一是企業(yè)管理者對(duì)技術(shù)創(chuàng)新人員 的作用普遍認(rèn)識(shí)不夠;二是現(xiàn)行的財(cái)政稅收、財(cái)務(wù)管理制度 對(duì)于智力資源的評(píng)價(jià)不科學(xué),“有形有價(jià)無(wú)形物價(jià)”的落后 觀念影響著財(cái)務(wù)管理以及財(cái)政稅收體系;
10、三是官本位觀念仍 然實(shí)實(shí)在在影響著具有決策權(quán)的官員行為。(3) 技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)系統(tǒng)的各個(gè)主體和環(huán)節(jié)相脫節(jié)。目前技 術(shù)創(chuàng)新各類主體都各自具有創(chuàng)新能力優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì),單獨(dú)一類 主體無(wú)法高效率地完成技術(shù)創(chuàng)新全過(guò)程,所以主體之間的優(yōu) 勢(shì)互補(bǔ)、相輔相成就成為我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新中必須構(gòu)建的基礎(chǔ)。但是目前的狀況是:第一,各類創(chuàng)新主體行為目標(biāo)差異大, 科研機(jī)構(gòu)的研究主要是為實(shí)現(xiàn)科研目標(biāo)(知識(shí)創(chuàng)新),而不是 面對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行研究。科研機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期游離于技術(shù)創(chuàng)新的市 場(chǎng)化產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)體系之外。作為技術(shù)創(chuàng)新的上游環(huán)節(jié),無(wú)法 實(shí)現(xiàn)與下游環(huán)節(jié)的對(duì)接;第二,各個(gè)創(chuàng)新主體在技術(shù)創(chuàng)新鏈 條中的功能定位不明確,技術(shù)創(chuàng)新核心主體的自身創(chuàng)新能力 不強(qiáng)
11、,核心主體作用發(fā)揮不充分。產(chǎn)生這類問(wèn)題的重要原因 有兩個(gè)方面:一是現(xiàn)行的科技與產(chǎn)業(yè)管理體制,導(dǎo)致的部門(mén) 分割和相對(duì)封閉的垂直結(jié)構(gòu)體系,使得科技界和產(chǎn)業(yè)界缺乏 溝通和協(xié)調(diào),高校和科研機(jī)構(gòu)缺少與社會(huì)特別是企業(yè)的橫向 聯(lián)系。市場(chǎng)對(duì)技術(shù)創(chuàng)新資源的配置聚集效應(yīng)難以發(fā)揮。二是 作為技術(shù)創(chuàng)新特殊主體的國(guó)家(政府),并未能發(fā)揮其應(yīng)有的 作用,目前我國(guó)缺乏有效的系統(tǒng)性的目標(biāo)與行為整合機(jī)制。 即,從整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展與安全的戰(zhàn)略角度制定的技術(shù)創(chuàng)新 目標(biāo)體系,以及在總目標(biāo)體系之下建立的科學(xué)合理的技術(shù)創(chuàng) 新能力整合、資源整合、利益協(xié)調(diào)的行政機(jī)制。2、北京國(guó)企技術(shù)創(chuàng)新外系統(tǒng)存在的突出問(wèn)題(1)思想環(huán)境。在對(duì)外開(kāi)放的大環(huán)境
12、下,針對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略性資 源_資金與技術(shù)的嚴(yán)重缺乏問(wèn)題,政府制定政策大力引進(jìn)外資。長(zhǎng)期以來(lái)各級(jí)政府都把引進(jìn)資金和設(shè)備的多少作為衡 量其政績(jī)的最為重要的硬指標(biāo)之一,在這一指揮棒的導(dǎo)向下,各級(jí)政府普遍高度注重技術(shù)引進(jìn),大量引進(jìn)了資金與設(shè)備。 但是,大量資金、設(shè)備引進(jìn)的結(jié)果與我們當(dāng)初制定大規(guī)模引 資政策的結(jié)果初衷并不相符,在資金大量引進(jìn)的同時(shí),國(guó)內(nèi)、 外市場(chǎng)與大部分收益也大量地被外資企業(yè)占領(lǐng)。但是,支撐 我國(guó)企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的最為重要的戰(zhàn)略性資源 術(shù)卻并未獲得。相反我國(guó)許多重要領(lǐng)域出現(xiàn)全行業(yè)受控于外 資,尤其是制造業(yè)。據(jù)調(diào)查,目前跨國(guó)公司對(duì)華的并購(gòu)案例 70°/。發(fā)生在制造業(yè)中,其
13、余的也主要集中在新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代 化程度較高的行業(yè)。這樣的大背景對(duì)北京的國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng) 新也產(chǎn)生了極大影響。一方面,在部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與政府官員 中存在著崇洋迷外思想,面對(duì)國(guó)內(nèi)外相同的技術(shù)設(shè)備,寧可 購(gòu)買(mǎi)國(guó)外設(shè)備也不愿意扶持國(guó)內(nèi)相關(guān)技術(shù)的發(fā)展,甚至對(duì)于 國(guó)內(nèi)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新采取不支持態(tài)度。例如,政府對(duì)引進(jìn)項(xiàng)目 直接投資或擔(dān)保貸款中,往往政府所解決的僅僅是引進(jìn)設(shè)備 的資金,引進(jìn)技術(shù)與消化吸收方面的資金不在政府投資之列 往往造成引進(jìn)設(shè)備有資金,繼續(xù)消化沒(méi)有錢(qián),所以即便企業(yè) 成功地引進(jìn)了設(shè)備,也難以真正掌握其技術(shù)核心;另外,在 政府支持資金引進(jìn)大項(xiàng)目的時(shí)候,企業(yè)與政府官員往往更多 注重未來(lái)效益在投資者之間的分
14、配比例問(wèn)題,而不注重引進(jìn) 過(guò)程中中方對(duì)技術(shù)核心的獲取機(jī)制構(gòu)建問(wèn)題,往往是合資企 業(yè)建立之后中方僅僅獲得小部分利潤(rùn)獲取權(quán)這一短期利益, 而喪失了技術(shù)控制、市場(chǎng)控制、自主技術(shù)品牌建立這些長(zhǎng)遠(yuǎn)的、根本利益的獲取機(jī)制。(2) 沒(méi)有形成有效的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境第一,區(qū)域性的市場(chǎng)壁壘還存在,尤其是與地方骨干產(chǎn)業(yè)有關(guān)的產(chǎn)業(yè),地方保護(hù)主義仍然存在,影響了市場(chǎng)秩序。 第二,長(zhǎng)期以來(lái)過(guò)分強(qiáng)調(diào)國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化,在對(duì)外開(kāi)放中對(duì) 于關(guān)系國(guó)計(jì)民生重大技術(shù)領(lǐng)域的技術(shù)創(chuàng)新的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù) 不夠,適當(dāng)?shù)男姓趬緵](méi)有建立,針對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家強(qiáng)大的“技 術(shù)黑洞”防范措施沒(méi)有跟上,重要技術(shù)創(chuàng)新成果流失現(xiàn)象嚴(yán) 重存在。第三,促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新的中介機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)
15、政策不突出, 也不系統(tǒng),導(dǎo)致長(zhǎng)期以來(lái)技術(shù)創(chuàng)新中介機(jī)構(gòu)發(fā)展相對(duì)較慢, 在政府對(duì)于技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)協(xié)調(diào)作用未能到位的情況下,社會(huì) 中介機(jī)構(gòu)的作用也未充分發(fā)揮。第四,技術(shù)創(chuàng)新的競(jìng)爭(zhēng)處于 無(wú)序狀態(tài),市場(chǎng)中的利益?zhèn)鲗?dǎo)機(jī)制不健全。技術(shù)創(chuàng)新表現(xiàn)出 較大的外部性,過(guò)度溢出使得企業(yè)不能獲得技術(shù)創(chuàng)新的合理 收益,技術(shù)創(chuàng)新的好處不能順暢地傳導(dǎo)到其企業(yè)主體,這樣 也就不能形成企業(yè)創(chuàng)新的動(dòng)力機(jī)制,外部動(dòng)力和內(nèi)部動(dòng)力同 時(shí)缺失。第五,信息傳導(dǎo)不暢。國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新所需要的 綜合信息供給不足已成為當(dāng)前制約企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的一個(gè)不 可忽視的問(wèn)題,嚴(yán)重影響技術(shù)創(chuàng)新資源的綜合效益。一方面 表現(xiàn)為信息不及時(shí)或不能獲得,另一方面表現(xiàn)為信息不
16、準(zhǔn)確, 容易誤導(dǎo)企業(yè)的創(chuàng)新行為。根本原因在于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新所需 要的科技情報(bào)信息、產(chǎn)業(yè)發(fā)展信息和政策法規(guī)信息基本上都 處于分散狀態(tài)。國(guó)家缺乏針對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的信息整合機(jī)制。信 息爆炸正在形成信息災(zāi)難。(3) 金融環(huán)境金融體制改革滯后,資本市場(chǎng)層次單一,體系不健全, 風(fēng)險(xiǎn)投資體制沒(méi)有建立信息傳導(dǎo)與資金流動(dòng)受到行政因素 的影響,創(chuàng)新資源難以實(shí)現(xiàn)有效配置。(4) 政策導(dǎo)環(huán)境第一,長(zhǎng)期以來(lái)在技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)中政府的定位不明確, 導(dǎo)致無(wú)論是國(guó)家層面、產(chǎn)業(yè)層面還是企業(yè)層面的技術(shù)創(chuàng)新系 統(tǒng)性目標(biāo)也不明確,技術(shù)創(chuàng)新帶有較大的盲目性,影響了技 術(shù)創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效果;第二,政府沒(méi)有很好地承擔(dān)起應(yīng) 有的技術(shù)創(chuàng)新主體協(xié)調(diào)、創(chuàng)
17、新鏈條關(guān)鍵點(diǎn)連接、技術(shù)創(chuàng)新利 益共享各種機(jī)制建設(shè)的任務(wù),創(chuàng)新鏈條斷裂,導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新 轉(zhuǎn)化率長(zhǎng)期處在較低的狀態(tài)。第三,由于缺乏相應(yīng)的、科學(xué) 合理的國(guó)家(政府)技術(shù)創(chuàng)新使用評(píng)價(jià)體系,導(dǎo)致政府有限的 創(chuàng)新投資應(yīng)有的帶動(dòng)關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用未能有 效發(fā)揮,投資效果不佳。第四,長(zhǎng)期缺乏國(guó)民經(jīng)濟(jì)各產(chǎn)業(yè)技 術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃,導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的滲透與提升作用發(fā) 揮不夠。第五,技術(shù)創(chuàng)新財(cái)政稅收優(yōu)惠政策針對(duì)性差,未能 充分考慮技術(shù)創(chuàng)新資金使用的特性與規(guī)律,導(dǎo)致智力資本合 理回報(bào)難以保障。如對(duì)智力資本的價(jià)值認(rèn)定與股份化問(wèn)題, 智力資本在財(cái)務(wù)上的體現(xiàn)以及相應(yīng)的稅收優(yōu)惠等問(wèn)題目前 都未能合理解決,往往企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新
18、人才的層次越高,企業(yè) 反而需要上交的稅收越高,這不利于企業(yè)向技術(shù)創(chuàng)新骨干人 才支付合理報(bào)酬。尤其是中外企業(yè)不能享受同樣的稅收政策 給予外國(guó)企業(yè)更多的優(yōu)惠,造成了事實(shí)上的不平等,無(wú)形中 降低了國(guó)有企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。(5) 法律環(huán)境一是知識(shí)產(chǎn)權(quán)得不到法律的有效保護(hù),假冒偽劣商品不 能得到有效的抑制。目前采用技術(shù)創(chuàng)新模仿戰(zhàn)略的企業(yè)在現(xiàn) 實(shí)中占了極大的比重,由于法律約束機(jī)制不健全,在模仿過(guò) 程中,存在著嚴(yán)重的侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)象,大大挫傷了企業(yè) 技術(shù)創(chuàng)新的積極性;另外許多創(chuàng)新產(chǎn)品因假冒而喪失其應(yīng)有 的吸引力,從而使原開(kāi)發(fā)研究的企業(yè)處于劣勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)地位, 得不到應(yīng)有的市場(chǎng)和效益,甚至造成開(kāi)發(fā)者嚴(yán)重虧損。最終
19、不得不退出市場(chǎng)。二是技術(shù)人員流動(dòng)法律約束不夠。一方面, 人才流動(dòng)機(jī)制活力不夠,機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)和不同所有制單 位之間人才流動(dòng)的障礙還沒(méi)有徹底拆除,使得機(jī)關(guān)事業(yè)單位 人才向企業(yè)轉(zhuǎn)移的力度不大,科技人員領(lǐng)頭創(chuàng)辦企業(yè)的氛 不濃,這樣就影響了某些技術(shù)和管理人才不能合理配置,造 成了智力的浪費(fèi)。另一方面,缺少法律約束的人才流動(dòng)會(huì)造 成企業(yè)在關(guān)鍵時(shí)刻喪失技術(shù)創(chuàng)新人才,影響創(chuàng)新進(jìn)程。而且, 有時(shí)候還會(huì)造成技術(shù)和管理機(jī)密的走漏,使企業(yè)處于不正當(dāng) 競(jìng)爭(zhēng)之中。結(jié)論:北京國(guó)有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新問(wèn)題主要集中在以下方面:(1)技術(shù)創(chuàng)新的核心要素_企業(yè)家的任用、評(píng)價(jià)、創(chuàng)新激 勵(lì)機(jī)制尚不完善,企業(yè)創(chuàng)新動(dòng)力不足;(2)基于資源經(jīng)濟(jì)
20、觀 念基礎(chǔ)之上的現(xiàn)行財(cái)政收稅與財(cái)務(wù)管理政策,不利于合理評(píng) 價(jià)技術(shù)創(chuàng)新智力資本的公平市場(chǎng)價(jià)值,因此大大阻礙了企業(yè) 技術(shù)創(chuàng)新人員的創(chuàng)新積極性。(3)因?yàn)榧夹g(shù)創(chuàng)新主體之間連 結(jié)機(jī)制尚不完善,技術(shù)創(chuàng)新鏈條斷裂。(4)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金 使用結(jié)構(gòu)不盡合理,重引進(jìn)、輕消化吸收,重設(shè)備、輕技術(shù), 難以提高自主創(chuàng)新能力。(5)政府作為技術(shù)創(chuàng)新特殊主體其 應(yīng)有在作用發(fā)揮不足,主要包括:政府自身在技術(shù)創(chuàng)新中的 作用于地位尚不明確;政府未能積極建立技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)性的 目標(biāo)體系與主體行為整合機(jī)制;政府對(duì)于財(cái)政的技術(shù)創(chuàng)新資 金的投入未有科學(xué)地評(píng)價(jià),致使投入效果不明顯;政府未對(duì) 國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃,科學(xué)技術(shù)對(duì)產(chǎn)業(yè)的
21、滲透相 應(yīng)受到影響,技術(shù)創(chuàng)新存在較大的盲目性。(6)金融體制改 革滯后,資本市場(chǎng)層次單一,不利于風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展和技術(shù)創(chuàng) 新資源有效配置。(7)國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)法律體系不完善, 知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)不利,技術(shù)創(chuàng)新市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序。(8)國(guó)家技術(shù) 創(chuàng)新優(yōu)惠政策缺乏針對(duì)性,尤其對(duì)于智力資本的合理評(píng)價(jià)體 系尚未建立,技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)惠政策難以落到實(shí)處,難以充分發(fā) 揮應(yīng)有作用。三、對(duì)策建議1、將技術(shù)創(chuàng)新及其效果作為評(píng)價(jià)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的重 要考核目標(biāo)針對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者技術(shù)創(chuàng)新動(dòng)力不足的問(wèn)題,建議將 技術(shù)創(chuàng)新及其效果作為評(píng)價(jià)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的重要考核目 標(biāo)。即在經(jīng)營(yíng)者到任與離任時(shí)進(jìn)行企業(yè)智力資本評(píng)價(jià),每年 的經(jīng)營(yíng)者考核指標(biāo)要增加
22、對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效果與過(guò)程的考 核,如增加“新產(chǎn)品銷售收入所占企業(yè)總收入比重”,“企業(yè) 研發(fā)投入強(qiáng)度”,“技術(shù)人員的激勵(lì)制度建設(shè)”、“科技人員的 流動(dòng)比率等”指標(biāo)。編輯。2、完善國(guó)有企業(yè)技術(shù)人員的激勵(lì)機(jī)制(1) 增設(shè)技術(shù)職務(wù)崗位序列這里所指的技術(shù)職務(wù),是指在某一專業(yè)技術(shù)領(lǐng)域?yàn)榱素?fù) 責(zé)一定的技術(shù)工作所擔(dān)任的職務(wù),它有別于我們傳統(tǒng)意義上 的專業(yè)技術(shù)職務(wù)。傳統(tǒng)意義的專業(yè)技術(shù)職務(wù),俗謂職稱,本 質(zhì)上是一種對(duì)技術(shù)人員的專業(yè)技術(shù)水平的評(píng)價(jià),反映的是技 術(shù)人員掌握某專業(yè)技術(shù)的知識(shí)和技能迗到的程度。專業(yè)技術(shù) 職務(wù)分為技術(shù)員、助理工程師、工程師、高級(jí)工程師、優(yōu)異 高級(jí)工程師5個(gè)等級(jí)。只要掌握了某專業(yè)的一定知識(shí)和技
23、能, 就可以參加該專業(yè)的專業(yè)技術(shù)職務(wù)評(píng)定,不論他是否身在技 術(shù)崗位上。有的企業(yè)將專業(yè)技術(shù)職務(wù)作為技術(shù)崗位來(lái)設(shè)置, 這種做法值得商榷。專業(yè)技術(shù)職務(wù)是應(yīng)聘技術(shù)崗位的最重要 和最主要的條件,但不是唯一條件。設(shè)置技術(shù)崗位以組織的 發(fā)展需要和專業(yè)技術(shù)工作自身特性為依據(jù),而不以專業(yè)技術(shù) 職務(wù)為參考。以技術(shù)和管理作個(gè)比較,管理有各種不同性質(zhì) 的工作,技術(shù)也有各種各樣的技術(shù)工作;不同性質(zhì)的管理工 作需要確定相應(yīng)層次的責(zé)任人,同樣,不同性質(zhì)的技術(shù)工作 也需要有相應(yīng)的負(fù)責(zé)人對(duì)技術(shù)問(wèn)題承擔(dān)責(zé)任。因此,我們可 以設(shè)置與管理職務(wù)崗位相平行并列的技術(shù)職務(wù)崗位序列,以 便給技術(shù)人才提供較為廣闊的職業(yè)發(fā)展空間。(2) 制定科
24、學(xué)合理的薪酬政策首先,薪酬設(shè)計(jì)要以崗位為基礎(chǔ)。通常,技術(shù)工作比管 理工作的要求更嚴(yán)格、規(guī)范和復(fù)雜具體,因此,技術(shù)職務(wù)薪 酬應(yīng)當(dāng)不低于同等級(jí)的管理職務(wù)薪酬,如果技術(shù)職務(wù)薪酬略 高一些更好,以倡導(dǎo)廣大員工積極投入到學(xué)技術(shù)的行列。其次,應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同層次的技術(shù)人才,實(shí)施不同的薪酬 制度。技術(shù)人才成長(zhǎng)有一定的規(guī)律,一般呈金字塔型,底層 是廣大的普通技術(shù)人員,中層是經(jīng)驗(yàn)豐富、擁有一技之長(zhǎng)的 實(shí)用技術(shù)人才,頂層是知識(shí)水平高、創(chuàng)新能力強(qiáng)的善于攻關(guān) 的拔尖技術(shù)人才。前述的技術(shù)職務(wù)崗位序列中,技術(shù)員屬于 普通技術(shù)人員范圍;副主管技術(shù)員、主管技術(shù)員、副主任工 程師和主任工程師屬于實(shí)用技術(shù)人才;副總工程師和總工程 師
25、由拔尖技術(shù)人才擔(dān)任。層次越高,技術(shù)水平和能力越高, 成才越不容易,數(shù)量也就越少。薪酬制度要與人才成長(zhǎng)規(guī)律 相適應(yīng),比如普通技術(shù)人員實(shí)行“崗位效益”工資制,實(shí)用技術(shù)人才實(shí)行“崗位效益獎(jiǎng)勵(lì)”工資制,拔尖技術(shù)人才實(shí)行 “崗位效益獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目提成”工資制。第三,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持同崗?fù)?、易崗易薪的原則。同崗?fù)?并不是要求相同的崗位一定要相同的絕對(duì)薪酬額,它允許同 一崗位有一個(gè)合理的薪酬幅度范圍,可以設(shè)置幾個(gè)薪酬檔次 使崗位薪酬既能體現(xiàn)崗位工作的價(jià)值,又不偏離崗位工作價(jià) 值,而且能夠充分適應(yīng)崗位所在的具體環(huán)境。易崗易薪,要 求不相同的崗位是不相同的、有差別和區(qū)別的薪酬,變換崗 位的同時(shí)應(yīng)當(dāng)而且必須調(diào)整薪酬。第四,
26、堅(jiān)持技術(shù)人才薪酬 的公平性和先進(jìn)性。薪酬的公平,體現(xiàn)在對(duì)待企業(yè)內(nèi)部各類 技術(shù)人才上;薪酬的先進(jìn),體現(xiàn)在企業(yè)外部的人才市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 上。(3) 培育良好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境良好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境,既是壓力,又是動(dòng)力。要嚴(yán)格技術(shù)崗 位的上崗條件,實(shí)行崗位聘任制和比例淘汰制,打掉技術(shù)人 才的混飯碗思想和無(wú)過(guò)不求功的工作態(tài)度,促使技術(shù)人才自 我加壓努力學(xué)知識(shí)學(xué)技術(shù),營(yíng)造一種人人向上、有序競(jìng)爭(zhēng)的 工作氛圍。要鼓勵(lì)技術(shù)人才從崗位工作做起,不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題, 獨(dú)立地或自發(fā)地組成研究小組研究問(wèn)題,提出解決問(wèn)題的合 理化建議或可行性報(bào)告。開(kāi)辟幾個(gè)“項(xiàng)目試驗(yàn)田”,撥付啟 動(dòng)資金,通過(guò)嚴(yán)格科學(xué)的專家評(píng)估篩選程序,選擇優(yōu)秀的合 理化建議付諸實(shí)
27、踐。要對(duì)創(chuàng)新科技成果建立科學(xué)公正的貢獻(xiàn)評(píng)價(jià)機(jī)制和利益分配機(jī)制,積極探索優(yōu)秀技術(shù)人才持有項(xiàng)目 股份等激勵(lì)形式,堅(jiān)持創(chuàng)造性勞動(dòng)第一位的原則,多勞多得, 少勞少得。3、改善創(chuàng)新系統(tǒng)內(nèi)環(huán)境(1)完善政府對(duì)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的投資體制首先,合理確定投資的對(duì)象,形成良好的創(chuàng)新資金轉(zhuǎn)移 和使用機(jī)制。企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的核心主體,是技術(shù)創(chuàng)新的發(fā) 起人和技術(shù)創(chuàng)新利益的實(shí)現(xiàn)者,政府的資金支持首先應(yīng)該考 慮企業(yè)。政府還應(yīng)該監(jiān)控其投資于企業(yè)的創(chuàng)新資金使用情況。 應(yīng)在每項(xiàng)投資中應(yīng)明確規(guī)定投資技術(shù)創(chuàng)新各個(gè)環(huán)節(jié)(商品化、 市場(chǎng)化)的資金比例,尤其要加強(qiáng)技術(shù)成果向直接生產(chǎn)力轉(zhuǎn) 化的中間環(huán)節(jié)(如設(shè)計(jì)、工程化技術(shù)的開(kāi)發(fā)、中間試驗(yàn)設(shè)施 的建
28、設(shè)等)的資金和人力的投入。每項(xiàng)投資都應(yīng)該明確規(guī)定 商品化、市場(chǎng)化的時(shí)間表,用法律形式確定企業(yè)、科研院在 每項(xiàng)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目中所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)與責(zé)任。為技術(shù)成果的 商品化、產(chǎn)業(yè)化創(chuàng)造各種必要的條件。其次,鼓勵(lì)企業(yè)在技術(shù)引進(jìn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行消化、改進(jìn)和 二次創(chuàng)新。目前我國(guó)普遍存在消化、改進(jìn)和二次創(chuàng)新投入的 強(qiáng)度與引進(jìn)技術(shù)的規(guī)模很不相稱的問(wèn)題。針對(duì)這個(gè)長(zhǎng)期沒(méi)有 解決的問(wèn)題,建議制訂和實(shí)施促進(jìn)和鼓勵(lì)進(jìn)行消化、改進(jìn)和 二次創(chuàng)新的政策。在政府撥款的引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目中,明確規(guī)定 國(guó)產(chǎn)化的目標(biāo)以及國(guó)產(chǎn)化時(shí)間進(jìn)程要求,同時(shí)在撥付資金中也規(guī)定相應(yīng)比例,用于消化吸收和二次創(chuàng)新,對(duì)于消化改進(jìn) 工作突出效益明顯的部門(mén),政府應(yīng)從專設(shè)
29、的獎(jiǎng)勵(lì)基金中撥付 資金鼓勵(lì)進(jìn)行二次創(chuàng)新。對(duì)于只重引進(jìn),不積極進(jìn)行消化吸 收的部門(mén),政府應(yīng)在以后的項(xiàng)目審批以及資金撥付中不再考(2)政府應(yīng)盡快出臺(tái)針對(duì)技術(shù)創(chuàng)新中各類創(chuàng)新要素利益分配的原則目前,我國(guó)財(cái)務(wù)制度的基本原則是建立在資源經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ) 之上的,“有形有價(jià),無(wú)形無(wú)價(jià)”的思想在財(cái)務(wù)管理制度中 得到淋漓盡致的體現(xiàn)。主要表現(xiàn)為,對(duì)于稀缺的自然資源與 物化在有形物質(zhì)中知識(shí)(物化知識(shí))的價(jià)值能夠比較準(zhǔn)確地 衡量,但是對(duì)于無(wú)形資產(chǎn)與智力資本(物載知識(shí))則不能客觀 衡量其真實(shí)價(jià)值,即便在市場(chǎng)上對(duì)于智力資本(物載知識(shí))形 成了比較合理的價(jià)格,也難以在財(cái)務(wù)制度上得到認(rèn)可與合法 體現(xiàn)。例如,在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中,對(duì)技術(shù)創(chuàng)
30、新主要人員的貢 獻(xiàn)正確衡量與合理回報(bào),往往不能在現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度上得到 認(rèn)可,技術(shù)創(chuàng)新核心人員無(wú)法合法地得到相應(yīng)的創(chuàng)新報(bào)酬。 具體表現(xiàn)在:對(duì)智力創(chuàng)新收入實(shí)行高收稅、重復(fù)收稅以及知 識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度不完善,技術(shù)創(chuàng)新效益過(guò)渡外溢等方面。建 議應(yīng)針對(duì)技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中高智力資本的特點(diǎn),政府出臺(tái)旨在 鼓勵(lì)智力要素投入的合理回報(bào)原則,指導(dǎo)各創(chuàng)新主體的建立 合理的利益分配機(jī)制,激勵(lì)創(chuàng)新,保護(hù)技術(shù)創(chuàng)新人員的創(chuàng)新積極性;同時(shí)應(yīng)盡快修改相應(yīng)的地方財(cái)稅管理優(yōu)惠政策,在 制度上與法律上,真正認(rèn)可智力資本的價(jià)值,為各部門(mén)建立 技術(shù)創(chuàng)新人員的激勵(lì)機(jī)制奠定政策與法律基礎(chǔ)。(3) 政府應(yīng)盡快制定各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展中技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃 技術(shù)創(chuàng)新
31、對(duì)于國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)能力的影響不僅體現(xiàn)在高技術(shù)新興產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展,更重要的還體現(xiàn)在高新技術(shù)對(duì)于傳 統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的改造與提升,在于高新技術(shù)向傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的滲透。所 以如何將高新技術(shù)向傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)滲透,使之能夠迅速提升傳統(tǒng) 產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)效率,這是迅速提升國(guó)家經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)能力的關(guān)鍵環(huán) 節(jié)。我們國(guó)家經(jīng)常制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,但是從未制定過(guò)產(chǎn)業(yè) 的技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃,尤其是針對(duì)事關(guān)國(guó)計(jì)民生的關(guān)鍵行業(yè),如 何通過(guò)政府的推動(dòng),促進(jìn)整個(gè)行業(yè)采用新技術(shù),實(shí)現(xiàn)技術(shù)升 級(jí)與產(chǎn)品優(yōu)化的規(guī)劃沒(méi)有明確、單獨(dú)制定過(guò)。針對(duì)這一問(wèn)題, 建議:政府應(yīng)在制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的同時(shí)制定產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng) 新規(guī)劃,該規(guī)劃內(nèi)容不僅包括技術(shù)引進(jìn),更重要的還要包括 以原有技術(shù)的提升為目
32、標(biāo)的技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃,以及創(chuàng)新技術(shù)的 應(yīng)用對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的改造等內(nèi)容的規(guī)劃,通過(guò)這一規(guī)劃的制定, 使得國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新行動(dòng)更加理性化,能夠通過(guò)規(guī)劃引導(dǎo)高新 技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的滲透,和新型產(chǎn)業(yè)的崛起,加快技術(shù)創(chuàng)新 的成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化進(jìn)程。在規(guī)劃的基礎(chǔ)上,政府應(yīng) 制定相應(yīng)的優(yōu)惠政策。(4) 鼓勵(lì)技術(shù)轉(zhuǎn)移中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展技術(shù)創(chuàng)新的本質(zhì)特征是創(chuàng)新技術(shù)的商品化、市場(chǎng)化與產(chǎn) 業(yè)化。在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中不僅始終存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱, 也同時(shí)充滿了風(fēng)險(xiǎn),所以技術(shù)創(chuàng)新的全過(guò)程往往不會(huì)由一個(gè) 主體從始至終完成,而是由多個(gè)具備不同能力的創(chuàng)新主體分 別參與某一階段并適時(shí)退出的創(chuàng)新過(guò)程,因此創(chuàng)新過(guò)程的關(guān) 鍵是通過(guò)不斷的技術(shù)轉(zhuǎn)移
33、與交易,實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新要素的不斷 聚集與創(chuàng)新資本增值。高度的信息不對(duì)稱、高度的不確定性, 決定了技術(shù)轉(zhuǎn)移中介在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程的具有極為重要的作 用與地位,所以針對(duì)技術(shù)轉(zhuǎn)移中介的這一特征,政府應(yīng)出臺(tái) 專門(mén)的政策,完善技術(shù)中介制度,大力扶持技術(shù)轉(zhuǎn)移中介, 規(guī)范技術(shù)中介行為;要以建設(shè)技術(shù)中介信用體系為突破口, 扶持信用好的中介機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng);同時(shí)要制定合理的技術(shù)中 介收益分配制度,正視技術(shù)中介在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)分 擔(dān)功能,鼓勵(lì)合法中介,從而促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新各個(gè)環(huán)節(jié)銜接的 順暢,與技術(shù)創(chuàng)新的商品化、市場(chǎng)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的加速推 進(jìn)。4、完善技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境(1)鼓勵(lì)自主創(chuàng)新,鼓勵(lì)我國(guó)的技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品占領(lǐng)市場(chǎng) 目前高新技術(shù)已經(jīng)成為國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的制高點(diǎn),許多發(fā)達(dá)國(guó) 家在對(duì)我國(guó)的高新技術(shù)出口方面有許多限制,所以單純依靠 技術(shù)引進(jìn)不能使我國(guó)真正占領(lǐng)技術(shù)制高點(diǎn),還會(huì)陷入被動(dòng)依 賴受制于人的不利境地。只有在關(guān)鍵技術(shù)上實(shí)現(xiàn)自主創(chuàng)新才能爭(zhēng)取到競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)權(quán)。建議政府應(yīng)認(rèn)真研究應(yīng)對(duì)國(guó)際發(fā)達(dá)國(guó)家技術(shù)黑洞對(duì)我 國(guó)創(chuàng)新技術(shù)吞噬的對(duì)策,尤其是在
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