內(nèi)部控制建設(shè)工作方案

1、農(nóng)業(yè)局內(nèi)部控制建設(shè)工作方案為推動我局開展內(nèi)部控制建設(shè)工作，加強(qiáng)工作溝通與信息共享，提高單位管理水平，現(xiàn)結(jié)合我局實際，特制定本方案。一、組織領(lǐng)導(dǎo)，健全機(jī)制內(nèi)部控制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，也是一項非常緊迫的工作任務(wù)。為切實加強(qiáng)對我局內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施工作，我局成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。本局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組由局長任組長，副局長任副組長，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為成員。辦公室設(shè)在局財務(wù)科，局財務(wù)科長兼任辦公室主任。具體負(fù)責(zé)本局內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織實施及政策指導(dǎo)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、信息報送和咨詢服務(wù)，實行定期例會和重大事項臨時會議制度，幫助解決內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行中遇到的實際問題。二

2、、統(tǒng)籌規(guī)劃，全面實施內(nèi)控建設(shè)是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現(xiàn)和管財理財?shù)闹匾A(chǔ)。通過單位內(nèi)部控制建設(shè)的貫徹實施，夯實我局各項基礎(chǔ)工作，增強(qiáng)政治規(guī)矩意識，保持頭腦清醒，充分認(rèn)識內(nèi)控建設(shè)的深刻意義；強(qiáng)化工作推進(jìn)舉措，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心部署，按規(guī)定動作完成內(nèi)控建設(shè)各項任務(wù)；嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)制度，依法依規(guī)理財，確保內(nèi)控建設(shè)各項措施落到實處，進(jìn)一步提高我局內(nèi)部管理水平。各股室、各單位要從七個方面把握內(nèi)控建設(shè)與實施的具體要求：“一個時限”即確保在年底前全面完成內(nèi)部控制的建立與實施工作；“兩個層面”即重點加強(qiáng)對單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制；“三個目標(biāo)”即合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)，合理保證資產(chǎn)安全和使用

3、有效，合理保證財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)算腐敗，“四項原則”即全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則；“五大業(yè)務(wù)”即在預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項目業(yè)務(wù)等5個方面實現(xiàn)全面控制；“六個步驟”即梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)流程、明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險、確定風(fēng)險點、選擇風(fēng)險應(yīng)對策略、建立健全單位各項內(nèi)部管理制度；“七種方法”即不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開。三、明確任務(wù)，按時完成召開單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員布置暨培訓(xùn)大會，組織科室學(xué)習(xí)財政部、省財政廳和市財政局有關(guān)文件精神，系統(tǒng)培訓(xùn)內(nèi)部控制

4、工作內(nèi)容、工作程序和工作方法。各科室、各單位以現(xiàn)有職責(zé)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動為基礎(chǔ)，根據(jù)現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求，進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，形成規(guī)范的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程目錄。同時，在流程梳理的基礎(chǔ)上，按照內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)體系，結(jié)合管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險評估工作，識別潛藏的經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險點，形成符合各科室、各單位實際情況的風(fēng)險清單和內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價自評報告。四、加強(qiáng)評估，強(qiáng)化監(jiān)督開展自我評價和績效評估，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，是內(nèi)部控制得以有效實施的重要保障。1、建立內(nèi)部監(jiān)督和評價機(jī)制。要建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價制度，及時發(fā)現(xiàn)問題、漏洞并加以解決、

5、控制，將內(nèi)部監(jiān)督、自我評價與干部考核相結(jié)合，采用適當(dāng)方式予以內(nèi)部公開。2、納入年度績效評估與考核。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作將作為各股室、各單位年終考評的重要組成部分，從而進(jìn)一步推動本局內(nèi)部控制建設(shè)。3、強(qiáng)化外部監(jiān)督。各科室、各單位要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，既對內(nèi)部控制實行專項檢查，又結(jié)合日常工作開展檢查，充分利用各科室、各單位出具的自我評價報告，提高財務(wù)管理和審計的效率和效果，接受監(jiān)督，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況作為安排財政預(yù)算、實施預(yù)算績效評價與財務(wù)規(guī)劃的重要依據(jù)。最新 精品 Word 歡迎下載 可修改親愛的用戶：煙雨江南，畫屏如展。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的

6、季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，感謝你的閱讀。1、最困難的事就是認(rèn)識自己。21.12.1112.11.202119:3219:32:0712月-2119:322、自知之明是最難得的知識。二二一二二一年十二月十一日2021年12月11日星期六3、越是無能的人，越喜歡挑剔別人。19:3212.11.202119:3212.11.202119:3219:32:0712.11.202119:3212.11.20214、與肝膽人共事，無字句處讀書。12.11.202112.11.202119:3219:3219:32:0719:32:075、三軍可奪帥也。星期六, 十二月 11, 20

7、21十二月 21星期六, 十二月 11, 202112/11/20216、最大的驕傲于最大的自卑都表示心靈的最軟弱無力。7時32分7時32分11-12月-2112.11.20217、人生就是學(xué)校。21.12.1121.12.1121.12.11。2021年12月11日星期六二二一二二一年十二月十一日8、你讓愛生命嗎，那么不要浪費(fèi)時間。19:3219:32:0712.11.2021星期六, 十二月 11, 2021親愛的用戶：煙雨江南，畫屏如展。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，感謝你的閱讀。1、最困難的事就是認(rèn)識自己。21.12.1112.11

8、.202119:3219:32:0712月-2119:322、自知之明是最難得的知識。二二一二二一年十二月十一日2021年12月11日星期六3、越是無能的人，越喜歡挑剔別人。19:3212.11.202119:3212.11.202119:3219:32:0712.11.202119:3212.11.20214、與肝膽人共事，無字句處讀書。12.11.202112.11.202119:3219:3219:32:0719:32:075、三軍可奪帥也。星期六, 十二月 11, 2021十二月 21星期六, 十二月 11, 202112/11/20216、最大的驕傲于最大的自卑都表示心靈的最軟弱無力。7時32分7時32分11-12月-2112