分出業(yè)務(wù)管理及管理知識分析手續(xù)

1、分出業(yè)務(wù)手續(xù)1.臨時分保手續(xù)臨時分保手續(xù) 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時選擇分保接受人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的分保方法。 （1）臨時分保的安排 1）選擇分保接受人 2）提供分保條件 3）分保條件和附約3）分保條件和附約）分保條件和附約 分保條： 分保條是臨時再保險的契約，分保條應(yīng)發(fā)送一式兩份或三份，分別由雙方簽字后，各執(zhí)一份或兩份為憑附約附約 附約和分保條具有同樣的法律效力，雙方的權(quán)利和義務(wù)據(jù)此履行，再分保條簽訂之后，如發(fā)現(xiàn)有疏忽、遺漏和錯誤的內(nèi)容，以及直接保險條件中途變更，分出人應(yīng)立即通知分保接受人并以批單或附約予以證實。批單批單標(biāo)號： 原編號：保單號：批單號：被保險人：保險期：更改日期：更改內(nèi)容：

2、分出公司：簽字： 年 月 日接受人：簽字: 年 月 日（3）賠款通知的發(fā)送）賠款通知的發(fā)送 臨時再保險發(fā)生賠款時，無論金額大小必須通知分保接受人，除非雙方事先達(dá)成小額賠款不逐筆通知，待到一定時間報告匯總數(shù)字。 通融賠款時的習(xí)慣做法是分保接受人跟隨分出人的決定。通融賠付通融賠付 所謂通融賠付，是在保險條款規(guī)定得所謂通融賠付，是在保險條款規(guī)定得不很明確的情況下，或者由于投保人不很明確的情況下，或者由于投保人、被保險人的行為很難界定，保險公、被保險人的行為很難界定，保險公司本身也存在核保不嚴(yán)或其他疏忽，司本身也存在核保不嚴(yán)或其他疏忽，最后由保險合同雙方協(xié)商解決賠付問最后由保險合同雙方協(xié)商解決賠付問題

3、。通融賠付是解決理賠糾紛的潤滑題。通融賠付是解決理賠糾紛的潤滑劑。劑。 案例案例 一位保戶投保了家庭財產(chǎn)保險，保單中列明的保險標(biāo)的是VCD機，電視機和一套音響，保險金額為10，000元人民幣。在保險期限內(nèi)發(fā)生了火災(zāi)，該被保險人在大火中搶救出了VCD機，電視機及音響，但大火燒毀了其他一些物品，價格約4，500元人民幣。被保險人事后及時通知了保險公司，并要求保險公司賠償4，500元。對此索賠是否屬于保險責(zé)任范圍(該火災(zāi)是保險事故引起的)保險公司內(nèi)部有以下兩種觀點，一種認(rèn)為受損物資不屬于保險標(biāo)的，應(yīng)該拒賠；另一種認(rèn)為應(yīng)該通融賠付被保險人4，500元。最后保險公司是以通融賠付的方式賠償被保險人4，50

4、0元 現(xiàn)金賠款通知書現(xiàn)金賠款通知書原臨分編號: 編號：日期：提及我們某月某日的關(guān)于上述賠案的出險通知書，現(xiàn)此案已結(jié)清具體賠款如下：總賠款金額：分出公司自留額：臨分項下金額：分保接受人應(yīng)攤付金額：以上賠款已支付給原保戶，請將你公司成分項下的金額匯入分入公司某銀行某賬戶分出公司簽章： 年 月 日（4）臨時分保賬單的編制）臨時分保賬單的編制 臨時分保一般不扣準(zhǔn)備金，也沒有未了責(zé)任的轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入 臨時分保一般沒有純益手續(xù)費，但有些大的分保項目，或者在協(xié)議分保時經(jīng)分保接受人同意，也有給純益手續(xù)費或無損失紅利的，一般為10%。（5）臨時分保的責(zé)任終止和續(xù)）臨時分保的責(zé)任終止和續(xù)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 臨時分保的許多業(yè)務(wù)都是1

5、2個月為一期。臨時分保的續(xù)轉(zhuǎn)通常都要經(jīng)過重新協(xié)議并辦理續(xù)轉(zhuǎn)手續(xù)。 自動續(xù)保條款，除非分出人在到期時發(fā)出不續(xù)保的通知，臨時分保應(yīng)自動續(xù)轉(zhuǎn)一年。2.合同分保手續(xù)合同分保手續(xù) （1）合同分保的安排 1）選擇分保接受人 2）分保安排方法 以年度為期限安排分保，而臨時分保則要逐筆安排（2）分保條的編制和項目）分保條的編制和項目 合同分保的正式文件一般由分保條、合同文本及附約組成 主要項目有：分出人名稱、合同名稱、合同期限、承保范圍、分保手續(xù)費、合同限額和自留額、保費和賠款準(zhǔn)備金、純益手續(xù)費和現(xiàn)金賠款數(shù)額等。(3)合同文本和附約的發(fā)送、簽合同文本和附約的發(fā)送、簽回和保管回和保管 合同的內(nèi)容和分保條的內(nèi)容兩

6、者相輔相成，分保條是合同文本的基礎(chǔ)和根據(jù)，合同是正式的契約。（4）賠款處理）賠款處理 發(fā)生賠款，由分出人負(fù)責(zé)處理。發(fā)生大的賠案，還應(yīng)隨時告知賠款協(xié)商進(jìn)程、所估計損失的規(guī)模及產(chǎn)生的費用，使接受人對現(xiàn)金賠款的攤付有所準(zhǔn)備。出險通知書出險通知書 出險通知： 關(guān)于某某合同某船的損失出險通知（用于船、貨） 我們抱歉的告知你們最近我們收到了關(guān)于上述賠案的損失報告，現(xiàn)將詳細(xì)情況通知你們，請記錄，我們今后會把有關(guān)此案的進(jìn)一步情況不斷向你們報告 船名：船上所載貨物、航程、航期、船舶總保額、貨物總保額、納入上述分保合同的數(shù)額、合同項下估計攤賠金額、你方成分項下應(yīng)攤金額、損失原因等火險溢額合同的賠款通知條款火險溢額

7、合同的賠款通知條款 所有在合同項下可能的索賠金額相等或超過附表所規(guī)定的數(shù)字時，必須立即逐筆通知分保接受人，說明賠案的詳細(xì)情況，估計損失數(shù)字。分出人還應(yīng)對可能影響損失的費用發(fā)展情況告知分保接受人或其代表進(jìn)行合理的咨詢。關(guān)于訴訟費用關(guān)于訴訟費用 如果分出人斷定其所進(jìn)行活動是有利的，則分出人可以單獨直接開始，繼續(xù)抗辯、協(xié)議、結(jié)付、法律申訴及起訴、或撤回申訴和對有關(guān)索賠采取一切行動?，F(xiàn)金攤賠現(xiàn)金攤賠 在一次賠款或在“某一定期間”內(nèi)的賠款累積達(dá)到某一額度時，分出人隨時可向接受人請求以現(xiàn)金攤付賠款，以協(xié)助分出人解決財務(wù)周轉(zhuǎn)的困難。 一種是分出人理賠后，接受人再攤回 另一種是在分出人理賠前，按估計損失額向接

8、受人攤回，額度巨大時，多采用后者現(xiàn)金攤賠格式現(xiàn)金攤賠格式 關(guān)于某某合同某船損失案現(xiàn)金賠款通知 提及我們某年某月某日某編號的有關(guān)上述案件的出險通知，我們愿告知目前此案已正式結(jié)案，我公司向被保險人支付現(xiàn)金美元，現(xiàn)附是向你公司索取現(xiàn)金賠款的賬單一份，請核實后即刻將你們應(yīng)付款項匯寄我公司在某某銀行的賬戶，我方帳號為.、 現(xiàn)金賠款賬單 借方 貸方 現(xiàn)金賠款 你方應(yīng)付金額 美元（5）分保合同賬單的編制）分保合同賬單的編制 分保賬單的編制是分出手續(xù)或程序中很關(guān)鍵的技術(shù)環(huán)節(jié)，也是分保實務(wù)中一項最繁重的、細(xì)致的工作，是分出業(yè)務(wù)后的具體經(jīng)營成績的結(jié)果。 （6）合同的注銷 一般要注意特殊終止和注銷的時間性，終了時，

9、對于未了責(zé)任，包括未滿期保費的轉(zhuǎn)移和未決賠款的轉(zhuǎn)移，均按議定的方式處理3.預(yù)約分保手續(xù)預(yù)約分保手續(xù) （1）預(yù)約分保的特點 （2）預(yù)約分保的運用 大都適用于火險和水險的比例分保業(yè)務(wù)。 （3）預(yù)約分保手續(xù) 分出人應(yīng)將放入合同的業(yè)務(wù)，每月或每季須提供業(yè)務(wù)清單，列明每筆業(yè)務(wù)的保戶、保額和保費項目，以及賠款清單，以便接受人了解所承擔(dān)的責(zé)任和對賠款的審核處理。（4）預(yù)約分保條件與合同分保條件比較）預(yù)約分保條件與合同分保條件比較合同種類合同再保險預(yù)約再保險傭金較多較少盈余傭金有無保險期限期限較長，超過一年期限較短，通常為一年保險范圍范圍較廣，某一類危險范圍較小。某一特定危險再保險費留存保險費準(zhǔn)備金對此無規(guī)定

10、3.分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計分出業(yè)務(wù)統(tǒng)計 把實際業(yè)務(wù)中發(fā)生的各類數(shù)字匯總加以歸納，系統(tǒng)地加以分析和整理，總結(jié)分出規(guī)劃的執(zhí)行情況，總結(jié)分出業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)律（1）原始數(shù)據(jù)的統(tǒng)計（基礎(chǔ)統(tǒng)計） 是以業(yè)務(wù)報表和合同賬單為基礎(chǔ)統(tǒng)計出來 （2）參考數(shù)據(jù)統(tǒng)計（綜合統(tǒng)計） 分出分保統(tǒng)計人員根據(jù)各種資料及信息中的數(shù)字提煉出的與業(yè)務(wù)有關(guān)的統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)（1）按業(yè)務(wù)年度、業(yè)務(wù)種類和分保方式統(tǒng)計）按業(yè)務(wù)年度、業(yè)務(wù)種類和分保方式統(tǒng)計分保方式方法保費 手續(xù)費和費用 賠款 余額臨時分保比例非比例小計合同分保 比例成數(shù)溢額非比例低層中層高層小計共計（2）按合同經(jīng)營成果統(tǒng)計）按合同經(jīng)營成果統(tǒng)計盈虧額度合同數(shù)已滿期保費手續(xù)費和費用發(fā)生賠款余額占滿

11、期保費%盈余額5000以下70250萬80萬160萬10萬450001000018130萬41.6萬78萬10.4萬810000以上220萬6.4萬11萬2.6萬13小計 90400萬128萬249萬23萬5.75虧損額5000以下 650萬16萬37萬-3萬6500010000340萬12.8萬30萬-2.8萬710000以上110萬3.2萬8萬-12萬12小計10100萬32萬75萬-7萬7共計100500萬160萬324萬16萬3.2綜合統(tǒng)計綜合統(tǒng)計 （3）按會計年度統(tǒng)計 （4）按國家和地區(qū)統(tǒng)計 （5）按經(jīng)紀(jì)人公司統(tǒng)計 （6）按分入公司統(tǒng)計分入業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理分入業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理 概念：

12、 分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理是指為平衡風(fēng)險，增加保費收入，爭取盈利，對分入業(yè)務(wù)過程的計劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對分入的保險業(yè)務(wù)的質(zhì)量、分出人的資信情況進(jìn)行調(diào)查審核。承保前審核項目承保前審核項目 1.分入業(yè)務(wù)來源的國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)和有關(guān)法律環(huán)境狀況 2.業(yè)務(wù)所在地區(qū)的市場行情和趨勢，保險費率和傭金等情況 3.分出公司提供的有關(guān)該業(yè)務(wù)過去的經(jīng)營資料。審核分保條件或建議的內(nèi)容審核分保條件或建議的內(nèi)容 （1）分入業(yè)務(wù)種類、分保的方式方法、承保范圍和地區(qū) （2）分出公司的自留額和分保限額 （3）分保限額或責(zé)任限額與分保費之間的比率 （4）支付分保費的保證條件 （5）估計分入業(yè)務(wù)收益 （6）保費準(zhǔn)備金和賠款金 （

13、7）首席承保人條件等保險公司的評級保險公司的評級 美國主要的保險評級機構(gòu)有以下五家：阿爾費雷德.貝斯特(A.M.Best)、穆迪(Moodgs)、標(biāo)準(zhǔn).普爾(StandardPoor)和威爾斯(Weiss)、拉佛菲爾蒲斯(DuffPhelps)。其中最為著名的是成立于1940年的A.M.Best公司，下面以它為例介紹一下評級機構(gòu)的基本狀況。 等級標(biāo)準(zhǔn)等級標(biāo)準(zhǔn)字母等級 財務(wù)等級(FPR)安全等級A，A最好 FPR-9，F(xiàn)PR-8優(yōu)A，A-極好 FPR-7，F(xiàn)PR-6良B，B很好 FPR-5中危險等級B，B-足夠好 FPR-4中C，C一般 FPR-3，F(xiàn)PR-2中下C，C-勉強可以D非常危險沒有評

14、級意見E受政府干預(yù)FPR-1沒有評價F破產(chǎn)清算標(biāo)普對平安的評級標(biāo)普對平安的評級 標(biāo)準(zhǔn)普爾信用評級2010年6月24日宣布，授予中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司（平安產(chǎn)險）“A”的長期交易對手信用評級和保險公司財務(wù)實力評級。評級展望穩(wěn)定 對中國人壽的評級對中國人壽的評級 國際三大評級機構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪和惠譽國際分別對中國人壽保險股份有限公司 (601628、02628-HK)給出“A+”、“A1”“A+”的信用評級，并且評級展望穩(wěn)定。在此次評級后，中國人壽成為中國公司中評級最高的公司之一，并躋身于全球最高信用評級的保險公司之列。 在評級過程中，三大評級機構(gòu)一致認(rèn)為中國人壽無與倫比的市場地位、遍布全國

15、的強大分銷網(wǎng)絡(luò)及良好的資本狀況是其有別于同行的主要優(yōu)勢 對分入人和經(jīng)紀(jì)人資信情況研究的內(nèi)容對分入人和經(jīng)紀(jì)人資信情況研究的內(nèi)容 分出人的資金、財務(wù)力量 分出人在當(dāng)?shù)厥袌龅牡匚缓吐曌u 業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模、分保策略 經(jīng)營管理經(jīng)驗與業(yè)績等2.分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則 1）要確定是在業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)剡€是在其他地方接受業(yè)務(wù) 2）要充分了解市場和分出公司的各項情況，加強往來 3）對分入業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取審慎的態(tài)度 4）要對經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行詳細(xì)的審查 5）要認(rèn)真審核每一筆賠款是否屬于承保范圍 6）要有清楚的統(tǒng)計和分析、隨時掌握收付情況 7）要提存充足的準(zhǔn)備金分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則分入業(yè)務(wù)經(jīng)營的原則 8）對分入業(yè)務(wù)應(yīng)有超額賠

16、款的分保安排 9)對代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)予以拒絕接受 10）對轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務(wù)應(yīng)盡可能少接受或不接受 11)拒絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀(jì)人、代理人等承辦 12）嚴(yán)格審核合同文件的規(guī)定，嚴(yán)格控制批改和附約的各項內(nèi)容 13）制定全面的年度業(yè)務(wù)計劃 14）制定和建立較為完備的業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度3.分入業(yè)務(wù)管理的要點分入業(yè)務(wù)管理的要點 （1）接受、管理和維持固定再保險合同 （2）單獨風(fēng)險業(yè)務(wù)、臨時分保積累責(zé)任的監(jiān)控 （3）轉(zhuǎn)分保的管理 （4）承擔(dān)和轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的帳務(wù)分入再保險業(yè)務(wù)的承擔(dān)分入再保險業(yè)務(wù)的承擔(dān) 1.承保額的確定和運用 例如某公司的資本為1000萬元，年保費收入為3000萬元 ，如果確定每一危險單位的承保

17、額為資本的3%、保費的1%，則每一危險單位的承保額以30萬元為限。一、比例合同的承保額一、比例合同的承保額 考慮合同的分保限額和業(yè)務(wù)量 先按規(guī)定的承保額分別計算出這兩者的百分率。從而選擇其中以較低的百分率對分保限額加以計算，將所得的金額作為所接受的實際承保額例如例如 接受公司對財產(chǎn)險比例合同的業(yè)務(wù)所規(guī)定的承保額為30萬元，現(xiàn)由經(jīng)紀(jì)公司介紹兩筆財產(chǎn)險分保建議，對于所接受的實際承保額的計算如下： 第一筆第一筆：合同分保限額500萬元，按規(guī)定的承保額30萬元，為限額的6%，估計保費200萬元，據(jù)分保建議賠付率估計可高達(dá)150%，據(jù)此，估計賠款為300萬元，承保額30萬元是賠款額的10%，據(jù)此，選擇兩

18、者中較低的百分率，即6%，對分保限額500萬元加以計算，算出的金額為30萬元，即實際承保額為30萬元第二筆第二筆 合同分保限額500萬元，按規(guī)定的30萬元同樣是限額的6%，估計保費300萬元，最高賠付率估計可達(dá)200%，故賠款額可高達(dá)600萬元，承保額30萬元為估計賠款的5%。因此，可按較低的百分率即5%，對分保限額500萬元加以計算，所得金額25萬元作為所接受的實際承保額。(2)非比例合同的承保額非比例合同的承保額 1）險位超賠 考慮的因素一是按分保責(zé)任額，二是以所估計的年度最高損失額減去分保費后的可能虧損額例題例題 有一財產(chǎn)險的險位超賠合同建議，分保責(zé)任額為超過50萬元以后的150萬元，按

19、每次損失計算而無責(zé)任恢復(fù)限制，分保費總數(shù)為100萬元。如果接受公司所規(guī)定的承保額度是30萬元，現(xiàn)在來考慮實際要接受的承保額度。事故超額賠款事故超額賠款 事故超額賠款一般是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超額賠款分為低層、中層和高層： 低層:是指預(yù)計有損失發(fā)生，且可能每年有一次賠付的層次 中層：僅在有較大的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計1039年的時間可能發(fā)生一次。 高層：當(dāng)在有嚴(yán)重的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計40年或40年以上的時間可能發(fā)生一次。百年一遇百年一遇2010年6月廣東普降大到暴雨，東部的惠來和陸豐兩市降下了特大暴雨，降雨量最大的惠來達(dá)到900.5毫米，達(dá)

20、到500年一遇。2010年云南、廣西部分地區(qū)的旱情已達(dá)到特大干旱等級，貴州省秋冬連旱，出現(xiàn)80年一遇的嚴(yán)重干旱，部分地區(qū)旱情甚至百年一遇。2010年6月南方多地遭百年一遇洪災(zāi)。2010年07月11日格爾木河降水偏多71%至280%，洪水超2000年一遇。是兩千年一遇。2010年7月13日安徽省安慶市遭遇百年未遇的特大暴雨。2010年7月26日，漢江支流丹江發(fā)生超過百年一遇的特大洪水，丹江口水庫出現(xiàn)歷史第二大入庫洪峰。2010年月日，陜西省漢中市鎮(zhèn)巴縣遭受百年不遇特大洪澇災(zāi)害具體承保安排具體承保安排 如果接受公司對承保額度的規(guī)定一般為30萬元，最高35萬元，則對各層次所能接受的承保額度的確定大致

21、如下： 低層1015萬之間，一般10萬元 低層與中層同時接受，共計承保額度在1525萬之間，一般為20萬元 高層：在沒有接受低層和中層的情況下，可接受30萬元或35萬元。3）賠付率超額賠款）賠付率超額賠款 對于賠付率超額賠款可分為低層和高層。對于低層，所接受的承保額度可確定為10萬元，低層和高層同時接受，最高不超過30萬元。 賠付率超額賠款合同一般適用于農(nóng)作物冰雹險和醫(yī)療事故險等，其賠付率的波動很大。（3）臨時分保）臨時分保 臨時分保所接受的承保額度的確定，可分為兩種情況，一是按最大可能損失，為10萬元，而是按某個地點，為30萬元。（4）規(guī)定最高接受限額）規(guī)定最高接受限額 為了防止每個合同和每

22、筆臨時分保業(yè)務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任過大，還可規(guī)定以分保責(zé)任額的10%作為最高的接受百分率2.對一般情況的考慮對一般情況的考慮 （1）業(yè)務(wù)來源國家或地區(qū)的一般政治和經(jīng)濟(jì)形勢，特別是有關(guān)通貨和外匯管制方面的情況 （2）業(yè)務(wù)的一般市場趨勢，這包括國際上和所在國或所在地區(qū)有關(guān)這種業(yè)務(wù)的費率和傭金等情況 （3）提供分保建議的分出公司和經(jīng)紀(jì)公司的資信情況。3.對具體分保建議的考慮對具體分保建議的考慮 （1）業(yè)務(wù)種類、分保的方式方法及承保范圍和地區(qū)。 業(yè)務(wù)是否由住家、商業(yè)和工業(yè)危險混合組成，責(zé)任范圍是否包括后果損失險或地震險等。（2）分出公司的自留額與分保）分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系額之間的關(guān)系 自留額的確

23、定不僅反映了分出公司的自留額的確定不僅反映了分出公司的意愿、對業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)程度，同時也體意愿、對業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)程度，同時也體現(xiàn)了分出公司的償付能力。現(xiàn)了分出公司的償付能力。 如果分出公司安排了95%的成數(shù)分保合同，說明它對業(yè)務(wù)經(jīng)營缺乏信心，不是想從業(yè)務(wù)的承保方面謀求收益，而是打算以向接受公司收取傭金的方式得到利益。（3）分保額和分保費之間的關(guān)）分保額和分保費之間的關(guān)系系 比例合同為例： 1）分保費過分小于合同分保額，如分保額為10萬元，分保費為2萬元，是分保額的20%。如果接受10%，分保費收入為2000元，由于保費過少，危險不夠分散，所以這種合同時不平衡的，如果有一個危險單位全損，就會造成嚴(yán)重的虧

24、損。第二種情況第二種情況 分保費過分大于合同分保額 分保額3.5萬元，分保費26萬元，分保費是分保額的8倍，賠付率是130%，則賠款為33.8萬元，約為10個危險單位的全損。如果接受10%，則承保額為3500元，分保費為2.6萬元。賠款3.38萬元，業(yè)務(wù)虧損7800元，由于保費較多而賠款金額較大，對整個業(yè)務(wù)是有很大影響的。第三種情況第三種情況 分保費和合同分保額大致相當(dāng) 合同分保額10萬元，分保費25萬元，為限額的2.5倍，賠付率103%，計賠款257.5萬元，虧損3%，為7.5萬元 如果接受10%，責(zé)任為10萬元，保費25萬元，賠款25.75萬元，業(yè)務(wù)虧損7500元，兩者的金額均較大，所以不

25、論收益還是損失，對整個業(yè)務(wù)影響都較大，要從分保費和分保額兩個方面加以考慮較好的業(yè)務(wù)較好的業(yè)務(wù) 平衡的合同由于保費和限額大致相當(dāng)，因而危險也比較分散，所以認(rèn)為是較好的業(yè)務(wù)。 總體上還要從保險市場和業(yè)務(wù)的實際情況出發(fā)，并結(jié)合接受公司自己的經(jīng)驗視具體情況而定。非比例再保險分保費與分保額非比例再保險分保費與分保額之間的關(guān)系之間的關(guān)系 第一種情況：合同責(zé)任限額較大，分保費較少 分保責(zé)任限額為超過100萬元以后的100萬元，分保費5萬元，為限額的5%，無賠款記錄 分保責(zé)任限額為超過200萬元以后的300萬元，分保費為6.75萬元，為限額的2.25%，無賠款記錄。 一般是事故超額賠款合同，其對責(zé)任恢復(fù)的次數(shù)

26、是有規(guī)定的，應(yīng)著重考慮分保責(zé)任限額和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定第二種情況第二種情況 合同責(zé)任限額較少，分保費較多 分保責(zé)任限額為超過2萬元以后的5萬元，保費5.5萬元，為限額的110%。但是，賠付率高達(dá)310%，賠款17.05萬元，虧損11.55萬元，虧損率為210%。 分保責(zé)任限額為超過1萬元以后的3萬元，保費3.6萬元，為限額的120%，賠付率80%，計賠款2.88萬元，收益7200元，收益率為20% 這種合同一般是險位超賠，對責(zé)任的恢復(fù)次數(shù)，有的是無限制的，所以對這種分保建議應(yīng)著重考慮分保費方面和責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定。第三種情況第三種情況 分保合同限額較大，分保費較多。這是由于損失發(fā)生率較高，因而分保費對

27、限額的百分率也高。 保費責(zé)任限額為超過50萬元以后的50萬元，保費10萬元，為限額的20%，賠付率130%，計賠款13萬元，虧損3萬元，虧損率為30% 由于分保責(zé)任限額和分保費均較高，所以對保費、分保責(zé)任限額以及恢復(fù)的規(guī)定均應(yīng)注意考慮。（4）分保條件）分保條件 對于比例合同： 分保手續(xù)費、純益手續(xù)費、保費和賠款準(zhǔn)備金、未滿期保費和未決賠款的轉(zhuǎn)移等。 對于非比例合同： 分保費或費率、責(zé)任恢復(fù)的規(guī)定（5）對分入業(yè)務(wù)收益的估算）對分入業(yè)務(wù)收益的估算 要求分出公司提供該業(yè)務(wù)過去的賠款和經(jīng)營成果的統(tǒng)計資料。具體審查： 1）合同有分保安排，則所提供的數(shù)字應(yīng)以未扣除分保前的毛保費和賠款為基礎(chǔ) 2）要按所提供

28、的業(yè)務(wù)的同樣條件編制 3）毛保費、分保手續(xù)費、已付賠款、未決賠款、賠付率和盈虧率等項目應(yīng)按業(yè)務(wù)年度進(jìn)行統(tǒng)計，并至少要有五個業(yè)務(wù)年度的資料。例題：火險第一溢額例題：火險第一溢額 自留額：最高600萬美元，每個危險單位 分保限額：為自留額的5倍，計3000萬美元，最大可能損失為1500萬美元 手續(xù)費和費用：分保手續(xù)費：25% 稅款： 1% 經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費：2% 共計： 28% 賬單：季度賬單，以已滿期保費為基礎(chǔ)資料：資料： 估計保費4000萬美元，5年平均已滿期保費為2800萬美元，發(fā)生賠款為2000萬美元，賠付率平均為71%，最高為80%，最低為60% 評估：保費4000萬美元，為限額3000萬美

29、元的133%，所以保費與限額的關(guān)系還是平衡的。合同的手續(xù)費和費用率為28%。因此，如賠付率為60%70%，則尚有收益2%12%，如賠付率為80%，會虧損8%。所以，可考慮接受1%，責(zé)任為30萬美元，保費為40萬美元，可能有收益80004.8萬美元，可能會發(fā)生虧損3.2萬美元例例2：火險第一溢額：火險第一溢額 自留額：150萬美元，每個危險單位 分保限額：為自流額的5倍，計750萬美元 手續(xù)費及費用：分保手續(xù)費37.5%，如賠付率等于或少于35%，再增加2.5% 稅款： 4% 經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費： 2.5% 共計： 44% 保費準(zhǔn)備金： 40% 未滿期保費轉(zhuǎn)出：35% 未決賠款轉(zhuǎn)出：90% 賬單：季度

30、賬單，按毛保費計算資料：資料： 估計保費4000萬美元，8年平均已滿期保費1890萬美元，發(fā)生賠款1500萬美元。賠付率平均為79%，最高為120%，最低為30%評估：評估： 估計保費約為分保限額的5倍，這表明有較多的保費收入，但也可能意味著較大的損失。該業(yè)務(wù)估計保費為4000萬美元，未滿期保費 轉(zhuǎn)出為35%，故已滿期保費為65%。計2600萬美元。手續(xù)費和費用率為44%，計1760萬美元，為已滿期保費2600萬美元的67%。因此，如賠付率為已滿期保費的35%，則與手續(xù)費和費用率67%共計為102%，發(fā)生虧損2%。在虧損情況下還要增加2.5%的分保手續(xù)費是不合理的。如賠付率是79%，則與手續(xù)費

31、和費用類共計為146%，將會虧損46%，所以，只有在賠付率約為30%的情況下才會有收益。補充補充 該業(yè)務(wù)的分保手續(xù)費為37.5%，是較高的。實際上是減少了保費收入，與稅款和經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費共計為44%，加上扣存保費準(zhǔn)備金40%，共為84%。尚余16%可用來作為分保接受公司的賠款和其他現(xiàn)金支付。 該業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，分保傭金較高。業(yè)該業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，分保傭金較高。業(yè)務(wù)收益和現(xiàn)金運用的可能性均較小，務(wù)收益和現(xiàn)金運用的可能性均較小，且有較大虧損的可能，應(yīng)拒絕接受且有較大虧損的可能，應(yīng)拒絕接受例例3：火險成數(shù)合同：火險成數(shù)合同 責(zé)任限額:500萬美元，每個危險單位 分出27.5%，計137.5萬美元 手續(xù)費及費

32、用:臨時分保手續(xù)費27.5%，最低20%，賠付率等于或高于70%，手續(xù)費增加2/3%，賠付率減少2%，最高36.67%，賠付率等于或低于45%： 稅款： 1% 經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費： 2.5% 賬單：季度賬單，按毛保費計算，兩年結(jié)清資料：資料： 估計保費600萬美元，據(jù)向分出公司詢問了解，尚有27.5%的成數(shù)分保，則共計分出55%，自留45%，計225萬美元。但自留部分還有超額賠款保障，凈自留額僅10萬美元。5年平均毛保費為1660萬美元，發(fā)生賠款為125.6萬美元，賠付率平均為75%，最低為62.5%，最高為90%評估評估 估計保費與責(zé)任限額的關(guān)系為120%還是平衡的。但自留額過小，這可能有兩種情況

33、造成，一是業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，二是資本的限制。分保手續(xù)費采取遞增的辦法，如賠付率在70%左右，分保手續(xù)費為20%，加上稅款和經(jīng)紀(jì)人傭金3.5%，共計93.5%，尚有收益，如賠付率達(dá)到80%就會虧損。例例4：財產(chǎn)險險位超額賠款合同：財產(chǎn)險險位超額賠款合同 責(zé)任限額：超過50萬美元以后的50萬美元，每個危險單位；150萬美元，每次事故。 保費： 費率1% 最低保證保費50萬美元，分四季預(yù)付 減除額：15% 稅款：1%資料：資料： 估計已滿期保費6500萬美元，據(jù)統(tǒng)計，7年保費為32500萬美元，賠款為210萬美元，賠付率為0.64%，附加費用為100/66。據(jù)此計算費率為0.95%。最近5年的保費為25

34、000萬美元，賠款為113萬美元。賠付率為0.524%，附加費用為100/66，據(jù)此計算費率為0.79%。另外，在這7年中，合同項下的平均賠款為30萬美元，最多的一年有兩次賠付，共計64萬美元，最少的一年有一次賠付計10萬美元，并且，有一年是無賠付。評估：評估： 按7年和5年的資料計算，費率分別為0.95%和0.79%。故費率1%較合理。估計保費為6500萬美元，按1%的費率計算，分保費為65萬美元，扣去減除額15%，計9.75萬美元，尚有余額55.25萬美元，可賠付一次 全額。 因此，賠付100150萬美元，相當(dāng)于兩次或三次的全損，在扣除分保費后，最多虧損100萬美元。如賠款為30萬美元，或

35、從長期考慮，是會有收益的。 所以可接受5%，則責(zé)任限額為2.5萬美元。保費按最低保證保費計算。為2.5萬美元。與責(zé)任限額相等，可賠付一次全損。例例5：火險超額賠款合同：火險超額賠款合同 第一層： 責(zé)任限額：超過30萬美元以后的70萬美元，每次損失或每次事故 責(zé)任恢復(fù)：一次無加費，一次100%加費 保費:最低保證保費20萬美元，費率8.5% 減除額：10%第二層第二層 責(zé)任限額：超過100萬美元以后的200萬美元 保費：最低保證保費2.5萬美元，費率1%，其他項目與第一層相同資料資料 估計保費310萬美元。最高自留額50萬美元。保額超過30萬美元的地區(qū)約有500多個，據(jù)5年的統(tǒng)計資料，合同項下的

36、賠款共計90萬美元，平均每年為18萬美元，一次賠付最高為30萬美元，最低為10萬美元。評估第一層評估第一層 平均賠款18萬美元，如加上附加費用100/75，則平均每年賠付成本為24萬美元。估計保費310萬美元，按費率8.5%計算，分保費為26.35萬美元，為責(zé)任限額70萬美元的37%，并略高于賠付成本。因此，費率是較合理的 每個危險單位的最高自留額為50萬美元，如發(fā)生一個危險單位的全損，本合同項下的賠付是20萬美元。又據(jù)5年統(tǒng)計，最高賠付為30萬美元以后的30萬美元。分保費24萬美元，是責(zé)任限額30萬美元的80%，尚有超過60萬美元以后的40萬美元的責(zé)任，保費為所余的2.35萬美元。為責(zé)任限額40萬美元的5.8%。據(jù)統(tǒng)計資料。該層次在過去5年中無賠款?？勺鳛榫逓?zāi)性質(zhì)，費率較為合理。評估第二層評估第二層 估計保費310萬美元，按費率1%計算，分保費有3.1萬美元，為責(zé)任限額200萬美元的1.55%。本層次為巨災(zāi)超額賠款，是超過兩個最高自留額以后的四個自留額。 在分保費與責(zé)任限額的關(guān)系上，第一層較恰當(dāng)，而第二層較低，且有賠付的可能。所以，對第一層可接受4%，責(zé)任為2.8萬美元，分保費按最低保證保費20萬美元計算，為800