行政事業(yè)單位賬務操作手冊

1、行政事業(yè)單位賬務系統(tǒng)操作手冊行政事業(yè)單位賬務系統(tǒng)操作手冊2010-8目 錄一、系統(tǒng)登錄11、網(wǎng)絡配置12、同步數(shù)據(jù)與更新1二、系統(tǒng)維護21、帳套設置22、用戶設置23、會計科目設置34、分錄維護45、基礎數(shù)據(jù)下載4三、賬務處理51、年初數(shù)錄入52、原始憑證錄入53、記賬憑證錄入64、憑證審核75、憑證銷審76、憑證記賬87、憑證銷賬88、憑證打印99、原始憑證查詢910、記賬憑證查詢911、憑證調號912、總帳1013、明細賬1014、輔助賬11四、出納管理121、現(xiàn)金初始余額122、現(xiàn)金日記賬123、現(xiàn)金盤點對賬134、出納扎帳135、資金日報表13五、報表分析141、資產負載表142、科目

2、余額表143、單位收入支出總表154、單位支出明細表15六、期末處理161、月結162、年結16行政事業(yè)單位賬務系統(tǒng)操作手冊一、系統(tǒng)登錄 該項工作在第一次使用系統(tǒng)時需要進行網(wǎng)絡設置和數(shù)據(jù)同步于更新。1、網(wǎng)絡配置 雙擊打開客戶端后，點擊左下角“設置”在彈出的界面填寫ip地址和數(shù)據(jù)庫名稱（該處ip地址為各縣支付系統(tǒng)服務器的ip地址，數(shù)據(jù)庫名稱為jydb）其他要素默認，如下圖；填寫完成后，點擊“測試”系統(tǒng)會提示“連接成功”或者“連接失敗”如果提示連接失敗，請檢查電腦和財政內網(wǎng)是否連接暢通，（配置數(shù)據(jù)庫連接首先要保證和財政網(wǎng)絡連通）。2、同步數(shù)據(jù)與更新數(shù)據(jù)庫配置完成后，點擊“數(shù)據(jù)同步”將業(yè)務系統(tǒng)的基礎

3、數(shù)據(jù)同步到單位庫，提示同步完成，然后點擊“更新”將單位信息更新到本地。如下圖所示；二、系統(tǒng)維護 1、帳套設置 登錄選擇“帳套設置”，鼠標雙擊預算單位選項框，在彈出的界面選擇對應的六位編碼的預算單位，然后輸入帳套設置密碼（該密碼由財政系統(tǒng)管理員提供）點擊確定登錄賬務系統(tǒng)，如下圖； 登錄系統(tǒng)后，點擊“系統(tǒng)維護-帳套設置”在彈出的界面點擊“增加”填寫完相關信息后按確定，提示帳套增加成功，如果該單位有多套帳則可以增加多個帳套信息，帳套增加完成后退出系統(tǒng)，（選擇帳套設置登錄系統(tǒng)后只能做帳套設置，其他操作需要重新登錄）登錄時選擇相應帳套，如下圖； 2、用戶設置 帳套設置完成后重新登錄系統(tǒng)，選擇“賬務操作端

4、”用戶選擇005（系統(tǒng)管理員用戶）密碼為單位編碼，如下圖所示； 點擊確定登錄系統(tǒng)后，選擇 “系統(tǒng)維護-用戶設置”在彈出的界面修改系統(tǒng)已經(jīng)增加好的5個用戶，只需要修改用戶名稱，具體修改規(guī)則如下： 001原始錄入角色002記賬憑證錄入角色003記賬憑證審核角色004記賬憑證記賬角色005管理角色填寫相關操作人員信息需注意, 系統(tǒng)已經(jīng)將5大角色增加完成，用戶只需要修改已存在的名稱，將名稱改為具體業(yè)務的操作人員姓名（圖一）例如：張三即錄原始憑證又錄記賬憑證，則將001和002都將用戶名稱修改為張三，登陸選擇張三進入系統(tǒng)就可以做相應的原始憑證和記賬憑證的錄入，其他操作方法一樣。如下圖； 先選中左邊的用戶

5、，然后在右邊對應的用戶名稱更改（只需要修改用戶名稱）填寫完成后點擊“修改”。 3、會計科目設置 登錄系統(tǒng)后，點擊“系統(tǒng)維護-會計科目維護”在彈出的科目界面，可以對科目進行修改、刪除、增加、啟用輔助要素，如下圖； 4、分錄維護 分錄規(guī)則的設置主要是為原始收入憑證和支出憑證服務的，單位賬務系統(tǒng)從業(yè)務系統(tǒng)提取原始支出和原始收入數(shù)據(jù)后，點擊保存需要選擇先前設置好的會計分錄，具體將該原始憑證借貸某些科目，會計分錄分為收入和支出兩大類； 登錄系統(tǒng)后點擊“系統(tǒng)維護-分錄維護”在彈出的界面增加新的分錄或者修改已經(jīng)存在的分錄，如下圖； 5、基礎數(shù)據(jù)下載 如果單位在做科目維護或者其他設置的時候，發(fā)現(xiàn)沒有輔助要素或

6、者沒有會計科目，則需要下載基礎數(shù)據(jù)，具體操作方法如下；登錄系統(tǒng)點擊“系統(tǒng)維護-基礎數(shù)據(jù)下載”點擊下載根據(jù)提示點擊是，如下圖； 用戶、會計科目設置好后、下載基礎數(shù)據(jù)。然后重新登錄系統(tǒng)進行賬務處理。三、賬務處理1、年初數(shù)錄入 登錄系統(tǒng)點擊“賬務處理-年初數(shù)錄入”在彈出的界面錄入相關科目的期初數(shù)，如果科目啟用輔助要素錄入的時候需要從最低級開始錄入，錄入完成后，點擊試算平衡（資產類和負載類的平衡關系）然后保存。如下圖； 2、原始憑證錄入 該功能實現(xiàn)將業(yè)務系統(tǒng)的的數(shù)據(jù)直接提取到單位賬務系統(tǒng)中，然后根據(jù)分錄生成記賬憑證。 原始憑證包括收入和支出兩大類，點擊該菜單后選擇相應的憑證類型進入，手工錄入原始憑證，

7、或者提取業(yè)務系統(tǒng)已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務數(shù)據(jù)，然后根據(jù)會計分錄生成記賬憑證，如下圖； 3、記賬憑證錄入 記賬憑證錄入主要指的是機制憑證的錄入，即借貸關系； 點擊憑證錄入在彈出的界面點擊“新增”會計科目雙擊選擇，錄入完成后點擊“保存”，如下圖； 如果某一科目啟用輔助要素，在錄入記賬憑證時需要按以下方法錄入，雙擊選擇會計科目，在彈出的輔助要素里錄入明細經(jīng)濟科目和項目類別，鼠標雙擊選擇即可，輔助要素錄入完成后點保存，如下圖； 4、憑證審核 記賬憑證錄入或者原始憑證錄入后，已經(jīng)生成的憑證，在該處進行審核，點擊憑證審核在彈出的界面點擊“第一張”默認無數(shù)據(jù)，查詢到數(shù)據(jù)后，點擊“全審或者審核”全審是指對當前同一狀態(tài)的

8、數(shù)據(jù)一次性審核完成，審核指對某一筆憑證進行審核，如下圖； 5、憑證銷審 對已經(jīng)審核過的憑證可以做撤銷工作，如果憑證已經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常則可以用該功能撤銷憑證（銷審或者全銷），在錄入處修改，重新審核。如下圖； 6、憑證記賬 對已經(jīng)審核過的憑證在該處進行記賬，點擊憑證記賬在彈出的界面點擊“第一張”默認無數(shù)據(jù)，查詢到數(shù)據(jù)后，點擊“記賬或者全記” 全記是指對當前同一狀態(tài)的數(shù)據(jù)一次性記賬完成，記賬指對某一筆憑證進行記賬，如下圖； 7、憑證銷賬 對已經(jīng)記賬過的憑證可以做銷賬處理，如果憑證記賬發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常則可以用該功能撤銷憑證（反記賬或者全反），然后銷審，在錄入處修改后重新審核記賬。如下圖； 8、憑證打印

9、對已經(jīng)記賬的憑證在該處打印，然后裝訂賬本，憑證格式系統(tǒng)已經(jīng)設置完成，只需放入空白的憑證紙打印即可，(如果打印沒有完全對齊，請在“打印設置”處進行設置)點擊打印按鈕可以打印當前憑證也可連續(xù)打印所有的憑證，如下圖; 9、原始憑證查詢 對原始的支出或者收入數(shù)據(jù)進行查詢；10、記賬憑證查詢 對已經(jīng)記賬的原始憑證或者手工錄入的記賬憑證進行查詢；11、憑證調號 多筆憑證刪除中間的某一筆，或者兩筆憑證需要調號，則可以用該功能解決以上問題,如下圖； 12、總帳 記賬完成后，在該處查詢總賬，默認不顯示會計科目，點擊“科目設置”在彈出的科目列表中壓住鍵盤的“Ctrl”鍵，然后用鼠標點選需要的科目，選擇完成點擊確定

10、，即可查詢總賬數(shù)據(jù)，如果需要打印，點擊“批量打印”勾選需要打印的科目，打印即可，如下圖； 13、明細賬 明細賬查詢，默認不顯示會計科目，點擊“賬本設置”在彈出的科目列表中壓住鍵盤的“Ctrl”鍵，然后用鼠標點選需要的科目，選擇完成點擊確定，即可查詢明細賬數(shù)據(jù)，如果需要打印，點擊“批量打印”勾選需要打印的科目，打印即可，摘要字體大小可以進行設置，如下圖； 如果在會計科目維護處對某一個科目啟用輔助要素，明細賬選擇科目是也需要在對應的科目上選擇輔助要素（先選中啟用輔助要素的科目，然后將輔助要素鼠標雙擊添加都右邊對應的空白框里）具體效果如上圖的504科目啟用的項目類別和經(jīng)濟科目，設置界面如下圖； 14

11、、輔助賬 輔助賬可以自定義賬本，具體操作方法如下，點擊“賬本設置”在彈出的科目列表中壓住鍵盤的“Ctrl”鍵，然后用鼠標點選需要的科目，然后輸入賬本名稱，完成點擊保存，查詢時選擇相應賬本，輔助賬輔助要啟用和明細賬設置方法一樣，如下圖；四、出納管理1、現(xiàn)金初始余額 點擊該菜單在彈出的界面雙擊會計科目選擇“101現(xiàn)金”然后輸入金額，點擊“保存”如下圖；2、現(xiàn)金日記賬 點擊“現(xiàn)金日記賬在彈出的界面選擇會計期間，然后點確定進入主界面后點擊增加，錄入相關要素后保存，注意：該處錄入時，借貸只能錄入一方金額，如下圖； 3、現(xiàn)金盤點對賬 對當日的現(xiàn)金賬盤點對賬，如圖；4、出納扎帳 現(xiàn)金帳核對完成并且賬務借貸相

12、符，根據(jù)情況可以進行扎帳處理，扎帳后的數(shù)據(jù)不能修改，如下圖； 5、資金日報表 對已經(jīng)記過的現(xiàn)金賬進行查詢、打印，如下圖； 五、報表分析 1、資產負載表 2、科目余額表 只顯示發(fā)生借貸的科目余額 3、單位收入支出總表 將會計科目對應的收支數(shù)據(jù)羅列出來，根據(jù)需要進行打印或者導出。 4、單位支出明細表 將支出經(jīng)濟分類和會計科目以及發(fā)生的賬務數(shù)據(jù)對應的羅列出來，根據(jù)需要進行打印或者導出。 六、期末處理 1、月結 月結是指將當前的“會計期間”結轉至下一個月，如果結賬后發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有問題呢， 則可以進行反結賬，然后將憑證進行修改，重新結賬，如下圖； 2、年結 年結主要是指當年會計賬務處理完成后，會計期間結轉至12月份，并且收入和支出余額沖為0，然后將賬務結轉至下一年度，具體操作如下； 點擊賬務處理年結，如下圖； 在該界面點擊“轉賬憑證”在打開的界面點擊“新增”錄入反向憑證，具體如下； 在新增憑證界面，選擇需要調整的會計科目，例如選中504事業(yè)支出，然后點擊右上角“提取”，年結沖賬需要將該科目的借貸方向選擇成反向