如何防范銀行理財業(yè)務風險

1、如何防范銀行理財業(yè)務操作風險作者：卜祥瑞文章來源：本站原創(chuàng)點擊數(shù)：更新時間：2009-2-18溜收藏此頁“你不理財，財不理你”，理財，已經(jīng)是當前最熱門的詞匯之一。紛繁復雜的理財業(yè)務不僅給銀行帶來了巨額的中間業(yè)務收入，同時也給銀行帶來了市場風險、信用風險和操作風險等一系列風險。本文僅就銀 行理財業(yè)務的操作風險如何防范進行探討。理財操作風險一一銀行無法回避的現(xiàn)實2004年6月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會頒行統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架（以下統(tǒng)稱巴塞爾新資本協(xié)議）首次對銀行操作風險進行定義，并明確了操作風險資本的計量方法，將操作風險納入銀行監(jiān)管的統(tǒng)一框架，要求銀行為操作風險配置相應的資本。這是

2、第一次將操作風險與信用風險、市場 風險相提并論。操作風險是與銀行業(yè)相伴而生的最古老風險之一，它從銀行產(chǎn)生的那天起就在不停的演進，以至于近些年來愈演愈烈，如 2008年1月24日，法國興業(yè)銀行的交易員杰洛米 ？科維爾在套利操作過程中因違規(guī)豪賭 股指期貨，造成tM亍稅前損失 49億歐元（約合人民幣510億元）的巨額損失事件。這成為世界銀行業(yè)迄今因一 名員工理財違規(guī)操作而蒙受的單筆最大金額損失案件。在國內(nèi)，某商業(yè)銀行自2005年以來，因代理基金、銷售保險產(chǎn)品、擔當理財顧問等引發(fā)被訴案件高達700多件，銀行敗訴率 95%Z上。借鑒國際先進的銀行風險管理理念，探討商業(yè)銀行理財業(yè)務中操作風險中防范迫在眉睫

3、。銀行理財業(yè)務的五大操作風險巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在巴塞爾新資本協(xié)議“第一支柱一一最低資本要求一一操作風險”中提出操作風險概念，它是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，包括 法律風險。當前商業(yè)銀行理財業(yè)務的操作風險在上述方面有著不同程度的表現(xiàn)。理財主體風險。理財主體的風險既包括理財機構，也包括理財參與人，換言之既有法人也有自然人。理財主體風險主要是理財參與人適格性。依據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、商業(yè)銀行法以及銀監(jiān)會商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法等規(guī)定，銀行開展理財業(yè)務應當依法取得相應的資質，符合理財業(yè)務市場準入的相關規(guī)定。作為理財業(yè)務參與 人包括銀行從事理財業(yè)務的從業(yè)

4、人員和客戶。銀行理財人員應當具備從事理財業(yè)務的資質，銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關問題的通知中，僅要求商業(yè)銀行理財從業(yè)人員持證上崗、并完善 理財業(yè)務人員的處罰和退出機制，尚未強制推行理財人員從業(yè)資格認證制度，與國外、境外相對成熟的銀 行理財監(jiān)管機制相比較還存在一定的差距。如香港監(jiān)管機構對無財富管理牌照銀行業(yè)人員擅自代客理財則 進行則較重的經(jīng)濟處罰。目前，取得國際理財師資格的銀行從業(yè)人員還很少，國內(nèi)理財師資格的數(shù)量也遠 遠不能適應日趨火熱的銀行理財市場需要。商業(yè)銀行在營銷理財產(chǎn)品時，必須按照“了解你的客戶”要求對客戶進行評估，充分了解客戶的財務 狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風險偏好、

5、投資預期等，確定客戶的產(chǎn)品適合度并由客戶對評估結果進行面 簽，否則商業(yè)銀行不能為客戶提供理財服務。應當注意的是，商業(yè)銀行經(jīng)銷理財產(chǎn)品應當合規(guī)，商業(yè)銀行 不得以發(fā)售理財產(chǎn)品名義變相代銷境外基金或者違反法律法規(guī)規(guī)定的其他境外投資理財產(chǎn)品。在理財主體方面，銀行從業(yè)人員還必須正確面對第三方理財問題。第三方理財是指那些獨立的中介理 財機構，它們不代表銀行、保險等金融機構，卻能夠獨立地分析客戶的財務狀況和理財需求，判斷所需投 資工具，提供綜合性的理財規(guī)劃服務。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前國內(nèi)的第三方理財公司有近萬家，但第三方理 財在管理資金的安全性、品牌性、市場資格準人、法律風險、道德風險方面存在諸多問題，銀行與之

6、合作 應采取審慎態(tài)度，銀行從業(yè)人員也不宜向客戶推薦第三方理財。理財流程風險。理財流程的不完善或存在問題極易引發(fā)風險事件。從各商業(yè)銀行理財實踐活動看，客 戶在理財過程投訴乃至訴訟最多的是開放式基金、代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、個人賬戶黃金買賣、個 人賬戶外匯買賣業(yè)務、個人理財業(yè)務等理財流程問題。一是理財產(chǎn)品設計風險。理財產(chǎn)品的名稱不得包含只賺不賠、無風險等誤導性宣傳，理財產(chǎn)品的設計 應當符合客戶利益和風險承受能力，并遵循商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法和商業(yè)銀行個人理 財業(yè)務風險指引有關保證收益、研發(fā)流程、成本與收益等方面的具體規(guī)定，實現(xiàn)客戶分層、目標分群。 如某銀行設計外匯理財產(chǎn)品的收益竟然低

7、于同期外幣存款利率，引發(fā)客戶廣泛投訴，最終無法銷售，無疾 而終。二是營銷風險。營銷是理財產(chǎn)品與客戶投資聯(lián)系起來的關鍵環(huán)節(jié)，也是理財產(chǎn)品流程風險最突出的環(huán) 節(jié)。其風險集中表現(xiàn)為客戶評估流于形式、理財顧問協(xié)議權利義務不對等、格式合同涉及客戶責任條款缺 乏解釋、不利的投資情形和后果等風險揭示不全面、不履行或不當履行告知義務等等；營銷人員違反銀監(jiān) 會規(guī)定，任意夸大理財產(chǎn)品收益；對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學、準確的依據(jù)和方式的理財產(chǎn) 品，在有關材料中不得標明預期收益率或者最高收益率；簡單利用手機短信進行客戶風險評估或理財產(chǎn)品 銷售等。三是信息披露風險。充分的信息披露能夠有效保障客戶的知情權。信息披

8、露的不充分主要表現(xiàn)為理財產(chǎn)品屬性不透明、產(chǎn)品說明書信息披露不完備、不按時提供理財產(chǎn)品對賬單據(jù)、市場行情報告、收益情況報告，未與客戶明確約定信息披露方式，僅在自己的網(wǎng)站上披露有關信息屬于仍然屬于信息披露不當行為。銀行還應與客戶明確約定聯(lián)絡和信息傳遞方式。四是售后服務風險。理財產(chǎn)品營銷需要服務，服務也是商業(yè)銀行最重要的產(chǎn)品。售后服務風險集中體現(xiàn)在客戶投訴上。實踐標明，大量客戶投訴一旦處理不當，極易演化為法律訴訟，甚至是集團訴訟。銀行缺少有效的客戶投訴處理機制不僅影響客戶利益，也會嚴重地損害商業(yè)銀行信譽。理財系統(tǒng)風B早在1989年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了計算機和系統(tǒng)中的風險，專門對商業(yè)銀行系統(tǒng)操作

9、風險進行提示。理財系統(tǒng)操作風險是指系統(tǒng)中斷及系統(tǒng)失靈，包括硬件、軟件、電信、設備故障或中斷而引發(fā)客戶財產(chǎn)、收益損失，還包括與第三方交易不能損失、交通費用損失、誤工損失等等，廣義理財系統(tǒng)包括自助設備維護、管理后果。如果商業(yè)銀行未能夠有效維護和管理自助設備，客戶因此產(chǎn)生損害，依法有權要求商業(yè)銀行賠償。理財系統(tǒng)風險還必然涉及系統(tǒng)供應方的法律責任糾紛等問題。理財外部事件風險。外部事件引發(fā)商業(yè)銀行理財操作風險事件屢見不鮮，金融危機、外部欺詐犯罪、自然災害以及政府行為、交通事故、外部銷售商和供應商違約等都會對銀行理財業(yè)務產(chǎn)生重大風險。其中尤以金融危機、外部欺詐犯罪、自然災害為重。如 2006年11月，招行

10、發(fā)行“金葵花”一一雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)表現(xiàn)聯(lián)動理財計劃，該產(chǎn)品與雷曼兄弟農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)掛鉤但招行將保證此理財計劃項下的本金安全，并按照產(chǎn)品說明書規(guī)定，計算和兌付收益，隨著雷曼公司的破產(chǎn)，不排除收益泡湯的可能。2007年9月，北京銀行發(fā)行0770號和0771號兩款信用掛鉤型理財產(chǎn)品，該產(chǎn)品主要用于購買美林、雷曼兄弟等信用主體的債券，原本預計于2008年9月17日到期。雷曼兄弟申請破產(chǎn)保護的行為已經(jīng)構成“信用違約事件”，理財目標無法實現(xiàn)?？梢哉f，金融危機事件的發(fā)生對與之相關的理財產(chǎn)品而言是災難性的風險。理財法律風險。銀行在創(chuàng)新開展理財業(yè)務時，可能會因法律制度不完善引發(fā)理財行為合規(guī)性風險，如工商行政管理部

11、門以商業(yè)銀行超越經(jīng)營范圍經(jīng)銷理財產(chǎn)品進行處罰等。目前，我國商業(yè)銀行仍然處于比較嚴格的分業(yè)經(jīng)營法律環(huán)境下，商業(yè)銀行理財業(yè)務操作性法律風險當屬高發(fā)期，采取有效措施防范理財業(yè)務法律等風險仍是當務之急。防范風險的四大對策理財業(yè)務的操作風險發(fā)生的原因具有多樣性，涉及法律關系具有復雜性，防范理財業(yè)務操作風險必須從多維度入手。其一，規(guī)范理財人員資質，強化法律風險意識。操作風險的控制離不開人，商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營理念推行，人的因素更是關鍵，無論是信息不對稱導致的逆向選擇和道德風險，還是不完全合同導致法律風險都離不開人的作用，建立高素質的理財專業(yè)隊伍是防范理財業(yè)務操作風險的根本。全面推行理財業(yè)務從業(yè)資格制度，規(guī)

12、范商業(yè)銀行理財業(yè)務行為，能夠 有效地防范理財售前、售中、售后風險。加強理財從業(yè)人員風險文化尤其是法律風險意識的培育，抓好法 律制度、風險文化和理財隊伍三個關鍵要素，通過多種路徑，克服商業(yè)銀行在理財人員管理上用人失察、 違法違規(guī)處罰不力等因素，依法促進理財業(yè)務規(guī)范、穩(wěn)健發(fā)展。其二，嚴格市場準入手續(xù)，防范理財產(chǎn)品設計風險。規(guī)范理財業(yè)務的主體資格以及商業(yè)銀行理財業(yè)務資質，這不僅是防范金融風險、完善現(xiàn)代金融監(jiān)管的 需要，也是保護廣大客戶合法權益的迫切需要。對商業(yè)銀行開展理財資質進行嚴格的審查、準許制度，對 商業(yè)銀行經(jīng)營理財產(chǎn)品實施必要的核準、備案制度，加大對商業(yè)銀行理財產(chǎn)品設計、對外文件合規(guī)性監(jiān) 管，

13、有效監(jiān)督商業(yè)銀行防范理財產(chǎn)品設計風險，進一步完善理財業(yè)務的監(jiān)管法律制度。同時，監(jiān)管部門應 盡快改變理財監(jiān)管滯后局面，將第三方理財納入金融監(jiān)管范疇，切實保護投資人的合法權益不被侵害。其三，全面履行合同義務，提升售后服務質量。？銀行與客戶法律關系的本質是合同關系，全面履行理財合同約定義務是銀行的法律責任，也是客戶依 據(jù)合同規(guī)定依法享有的權利，商業(yè)銀行必須嚴格依據(jù)合同條款約定履行理財義務。同時，銀行還應依據(jù) 合同法等規(guī)定履行告知、通知等附隨義務，逐步建立健全理財客戶檔案資料，實施全過程跟蹤理財服 務，把售后服務作為提升商業(yè)銀行核心競爭力的重要環(huán)節(jié)來抓。其四，妥善處理客戶投訴，依法保護客戶權益?？蛻敉对V處理機制是保障客戶利益的重要環(huán)節(jié)，客戶投訴對商業(yè)銀行理財業(yè)務規(guī)范發(fā)展具有較好地促 進作用。構建全面、透明、方便和快捷的客戶投訴處理機制，包括處理客戶投訴流程、回復安排、投訴調(diào) 查以及客戶投訴的補償、賠償制度。這不僅有利于保護客戶合法權益，也有利于提升銀行理財產(chǎn)品品牌價 值，更有利于提升銀行聲譽。銀行應高度重視客戶對理財產(chǎn)品相關事