主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作職責(zé)

1、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)督導(dǎo)工作職責(zé) 2 根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）規(guī)定，主辦券商應(yīng)履行以下督導(dǎo)職責(zé)：（一）指導(dǎo)、督促掛牌公司完善公司治理機(jī)制，提高掛牌公司規(guī)范運(yùn)作水平；（二）指導(dǎo)、督促掛牌公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，事前審查掛牌公司信息披露文件，發(fā)布風(fēng)險揭示公告；（三）開展掛牌公司現(xiàn)場檢查工作，督促掛牌公司進(jìn)行整改；（四）建立與掛牌公司日常聯(lián)系機(jī)制，對掛牌公司進(jìn)行培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)；（五）關(guān)注掛牌公司重大變化，向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報告掛牌公司重大事項(xiàng)，調(diào)查或協(xié)助調(diào)查指定事項(xiàng)，并配合做好掛牌公司的日常監(jiān)管；（六）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他職責(zé)。3 第一章 完善

2、公司治理機(jī)制 第二章 規(guī)范履行信息披露義務(wù) 第三章 現(xiàn)場檢查制度 第四章 業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度 第五章 持續(xù)督導(dǎo)工作底稿與年度持續(xù)督導(dǎo)工作報告主辦券商完善公司治理機(jī)制的措施：（1）督導(dǎo)掛牌公司依照公司法、非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號章程必備條款等法律法規(guī)制定并完善公司章程。（2）督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行包括三會議事規(guī)則、董監(jiān)高行為規(guī)范等在內(nèi)的公司治理制度。（3）督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行包括會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，以及對外擔(dān)保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等在內(nèi)的內(nèi)部管理制度。主辦券商完善公司治理機(jī)制的措施：（1）主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全信息披

3、露事務(wù)管理制度，明確掛牌公司應(yīng)履行的信息披露義務(wù)，信息披露的內(nèi)容、格式及時間要求，掛牌公司內(nèi)部對擬披露信息的報告、流轉(zhuǎn)、審查、披露流程以及相關(guān)職責(zé)劃分。（2）主辦券商事先審查掛牌公司的三會決議及備查文件、定期報告和臨時報告所涉及的文件，掛牌公司必須給主辦券商預(yù)留必要的審查時間。（3）主辦券商應(yīng)對掛牌公司信息披露文件進(jìn)行事后核對，發(fā)現(xiàn)掛牌公司已披露的公告存在重大錯誤、遺漏或者誤導(dǎo)的，應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司進(jìn)行更正或補(bǔ)充。（一）股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層不能按照公司治理要求履行職責(zé)或者規(guī)范運(yùn)作；（二）公司；（三）控股股東、實(shí)際控制人或者其他；（四）；（五）公司；（六）公司及其董事、監(jiān)事、高級管理

4、人員、控股股東、實(shí)際控制人涉嫌重大違法違規(guī)行為；（七）公司經(jīng)營業(yè)績異常波動；（八）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求進(jìn)行現(xiàn)場檢查的其他情形。需要對掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查的情形 主辦券商應(yīng)當(dāng)明確現(xiàn)場檢查工作要求，現(xiàn)場檢查至少應(yīng)有參加，事前根據(jù)引發(fā)現(xiàn)場檢查的相應(yīng)情形確定現(xiàn)場檢查內(nèi)容，制定現(xiàn)場檢查工作方案，事中，事后完成現(xiàn)場檢查工作報告。 主辦券商應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)場檢查結(jié)束后的完成，報送全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司備案。報告至少應(yīng)當(dāng)包括檢查時間、檢查地點(diǎn)、檢查人員、檢查涉及的事項(xiàng)、檢查方法和措施、檢查獲取的資料和證據(jù)、檢查結(jié)果、整改建議（如有）等內(nèi)容。（一）對掛牌公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及有關(guān)人員進(jìn)行訪談；（二）察看掛牌公

5、司的主要生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所；（三）對有關(guān)文件、原始憑證及其他資料進(jìn)行查閱、復(fù)制、記錄；（四）察看或者走訪對掛牌公司損益影響重大的控股或參股公司；（五）走訪或者函證掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方；（六）走訪或函證掛牌公司重要的供應(yīng)商或者客戶；（七）主辦券商認(rèn)為必要的其他合法手段?，F(xiàn)場檢查的手段 主辦券商每年至少應(yīng)對其所督導(dǎo)的掛牌公司的進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則、細(xì)則、規(guī)定、指引、指南、通知等相關(guān)規(guī)定以及掛牌公司違規(guī)案例等。年度業(yè)務(wù)培訓(xùn) 主辦券商應(yīng)當(dāng)在培訓(xùn)前制作課件，參加培訓(xùn)的人員，培訓(xùn)課件和培訓(xùn)人員簽字作為保存。 掛牌公司出現(xiàn)以下情形的，主辦券商應(yīng)在轉(zhuǎn)讓日

6、內(nèi)對其董事、監(jiān)事、高級管理人員、董事會秘書或者信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、控股股東和實(shí)際控制人等相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)：（一）；（二）受到中國證監(jiān)會行政處罰或者被全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司；（三）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求培訓(xùn)的其他情形。臨時業(yè)務(wù)培訓(xùn) 主辦券商應(yīng)建立健全,為每家掛牌公司建立獨(dú)立的工作底稿。持續(xù)督導(dǎo)工作底稿應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、記錄清晰、結(jié)論明確，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個持續(xù)督導(dǎo)工作的全過程，包括但不限于信息披露督導(dǎo)、公司治理督導(dǎo)、現(xiàn)場檢查、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、日常溝通、關(guān)注、調(diào)查或協(xié)助調(diào)查、報告、年度工作報告等與持續(xù)督導(dǎo)工作相關(guān)的所有重要事項(xiàng)。 持續(xù)督導(dǎo)工作底稿的保存期應(yīng)當(dāng)不少于（一）工作底稿編制的時間；（二）持續(xù)督導(dǎo)工作履行的程序；（三）核查的文件、現(xiàn)場檢查的資料，培訓(xùn)、指導(dǎo)、溝通、關(guān)注、調(diào)查