建設銀行國際結算實習報告

1、中郎并號彳t始十謂專業(yè)綜合實習報告學生姓名：學號：成績：學 院：專業(yè)年級： 指導教師:201年 月 日一、實習的目的和意義實習目的：1） 了解和掌握有關國際結算的規(guī)則和操作技能2）掌握資金結算的相關流程3）學會處理相關單據(jù)4） 了解和國際結算有關的慣例和規(guī)則，并能結合業(yè)務實踐進行判斷和分析5）學會分析比較各種結算工具的優(yōu)劣，并作出選擇6）提高將理論知識用于實踐的能力實習意義：國際結算業(yè)務是中國建設銀行的新增主營業(yè)務之一，從國際結算到外匯市場、離岸 金融市場等，中國建設銀行始終是最重要的參與者，所以未來國際結算業(yè)務將會是建設銀行的主要 利潤來源。通過本次實習，我們可以掌握國際結算業(yè)務的全部業(yè)務流

2、程，熟悉建設銀行的具體業(yè)務, 使我們從理論中得到實踐，加深對理論知識的理解，提高綜合素質和實際工作能力，畢業(yè)后能更快 的適應工作需要。二、實習時間和單位（或地點）（就實習動員、社會實踐等每個項目分別說明）1.201年月日201年月日，2. 201年月201年月日，3. 201年月201年月日，三，實習過程和內(nèi)容實習過程：由于我所學專業(yè)為國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)，所以我申請實習時選擇了國際結算部，國際結算與我所學專業(yè)對口且中行的國際結算一直是其優(yōu)勢業(yè)務，這可以使我 更好的了解所學專業(yè)及認識實際業(yè)務操作流程。實習開始的第一天，國際結算部的李主任簡單給我介紹了中行該部門的職能劃分和人 員組成，并且給我介紹

3、目前中行業(yè)務的集中趨勢和目前國際貿(mào)易、融資的大體概況。在 他的介紹中，我了解到該部門有出口業(yè)務、進口業(yè)務、匯兌業(yè)務幾大業(yè)務分工，每個業(yè) 務部門又分為經(jīng)辦和審核，止匕外，還有專門的會計崗位。在李主任介紹到目前國際貿(mào)易 的概況時，他特別指出現(xiàn)在不僅是國際貿(mào)易多采用信用證的形式，在進行國內(nèi)貿(mào)易時也 有更多的人開始使用信用證結算方式，這是為了避免企業(yè)間的三角債。關于這一點，我 在學校的學習中確實很少接觸，這也讓我對這一周的實習非常期待，希望能夠了解到更 多課本上不能學到的實際業(yè)務狀況。我被李主任安排到出口業(yè)務處，由業(yè)務經(jīng)辦孫姐作為我此次實習的指導老師。由于 上午來辦業(yè)務的客戶非常多，所以孫姐讓我先在一

4、旁看她處理業(yè)務。孫姐在網(wǎng)上用內(nèi)部 系統(tǒng)進行各種信用證業(yè)務操作，后來經(jīng)孫姐介紹，我才知道這個系統(tǒng)就是課本中經(jīng)常提 到的SWIFT系統(tǒng)，這一系統(tǒng)使銀行間的結算實現(xiàn)了安全、快捷、標準化、自動化，大 大提高了銀行的結算速度。系統(tǒng)界面中的條目顯示的是一些代碼，孫姐介紹說這些代碼就表示業(yè)務類別，如最常見的MT700,表示的是開立跟單信用證，當系統(tǒng)界面中出現(xiàn)一 個新的MT700條目，說明有一份由開證行新開立的信用證已傳遞到我行，我行需要做 的就是將信用證打印兩份，向受益人即出口方客戶通知信用證，一份交客戶，一份留存 在我行。另外還有比較常見的 MT707表示信用證修改，MT720表示轉讓信用證等。孫 姐空閑

5、時向我介紹了她經(jīng)辦的出口業(yè)務的大致流程，首先收到開證行開立的信用證后通知出口商來行取證，待客戶備貨裝船取得各種貨運單據(jù)后來行交單，由工作人員進行單 證的審核，看是否單證相符、單單相符，并將審單結果通知客戶，后將單據(jù)寄交開證行 或議付行，收匯后通知客戶結匯，客戶也可辦理出口押匯。隨后孫姐打印了一份信用證 讓我看，整個信用證全部使用大寫英文，這跟我以前在學?？吹男庞米C不同，這給閱讀 增加了不少難度，第一次讀起來比較吃力。我注意到在信用證的具體內(nèi)容之前還有幾行 文字，詢問孫姐后得知，這是每個信用證都有的報頭，報頭由信息類型、發(fā)出行、接收 行、打印日期等內(nèi)容組成，其中發(fā)出行、接收行全部使用銀行的SWI

6、FT代碼，通過SWIFT 代碼可以很容易的辨別出具體的銀行。閱讀完第一份信用證后我的感受是學校里接觸的 信用證比較簡單，一般只列明如信用證開立日期、信用證金額、船期等重要內(nèi)容，而正 式信用證則更加細致，如在之前的學習中接觸較少的附加條件，在這份信用證就達半頁 之多。附加條件一般除列明銀行手續(xù)費等費用歸屬問題，還列明銀行對不符點的收費， 這點對于我是一個沒接觸的國內(nèi)容。在理論學習中，開證行對于單證不符的處理措施是 直接拒付，這樣就造成了出口方的損失，而在實際操作中，如若信用證和單據(jù)有不符點 出現(xiàn)，出口方可同進口方直接進行溝通協(xié)商，大部分老客戶對于一些小的不符點并不十 分介意，進口方再通知開證行他

7、們已經(jīng)知道單證不符但仍然會接受單據(jù)，則開證行僅按 照不符點的個數(shù)收取一定的費用即可。孫姐同時還給了我一份非常詳細的審單業(yè)務培訓 資料，我第一天的實習就在閱讀信用證和培訓資料中結束了。在隨后幾天的實習中，我接觸到了很多業(yè)務操作的細節(jié)，比如在出口方客戶申請出口押 匯時，銀行首先會調(diào)出內(nèi)部存儲的該公司的資信資料進行審查看是否有不良資信記錄。 每天下午都有DHL和EMS的快遞員來收取單據(jù)郵寄到議付行，DHL雖然郵費較貴， 但它能送達一些EMS送不到的偏遠的非洲國家。此外，審單工作的細致性也超乎了我 的想象。我在進行審單時只是機械性的把信用證要求即一些數(shù)字進行比照，而單據(jù)的合 理性其實也是要關注的項目，

8、比如某次審單時，孫姐發(fā)現(xiàn)雖然貨物的毛重和凈重兩項都 單單相符，但毛重的數(shù)字小于凈重，邏輯上錯誤，這的確是在重復性、機械性工作基礎 上對單據(jù)更為細致的審查。這些小細節(jié)讓我感覺到了實際工作的復雜性，也讓我對國際 結算工作有了更深的認識O實習內(nèi)容：本次實習主要熟悉了建設銀行結算業(yè)務的相關流程1信用證：信用證支付方式結算流程如下：進出口商簽訂買賣合同并預定以信用證進行結算進口商向所在地銀行申請開立信用證，填寫信用證申請書銀行蕤號：堤否開出號匣： 娉用證據(jù)藥號：PCBCCM3JBJ>NO "LC5bOOL?Jl開證行開出信用證通知行將信用證通知給受益人出口商接受信用證后，貨交承運人，并取

9、得相關單據(jù)出口商備齊信用證規(guī)定的單據(jù)和匯票向議付行提示，要求議付議付行審核無誤后，墊付貸款給出口商議付行議付后，將單據(jù)和匯票寄給開證行索匯開證行收到與信用證相符的單據(jù)后，對議付行進行償付開證行通知進口商備款贖單克萊斯勒公司磁知m孌益人弋理:亮益人姓名:口 商 審 核 單 證 相 符 后, 付清所欠款項進口商憑單據(jù)向承運人提貨信用證結算的優(yōu)點是出口商收款風險較小。由于信用證結算的信用基礎是銀行信用, 銀行（開證行、保兌行）取代進口商成為第一性付款人，只要出口商能履行合同并提供與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，那么開證行一般會付款。這是信用證結算被普遍采用的最主限行號:CMiGJJLLJl原而入帳才口怖曲目

10、：n口正收輸號：nrrnonr5rtfi律姑皆丁外幣全靜：Qcnin害償里：站管匚假加幡"K號J7700583024在收市秤：U5 口美光d轉情匯匯率：7.3汁噥金褥；：mnn.n智二螭計美型做比注41T國內(nèi)曲11唱於貴圭馨:50.0站百匯后主葩：7；ZAJ.U此濘收匯金折:0.0待專：匚外幣金制；0JCM9Z'ZMESf21營工A.帳好口帳保號：噥行另址；jlNjZHOUHo“應收郎里費：二二 0P.O融費市種：外美才武：買入價：賣出眇：iLbr：套匯后金而：是苫游外蛻廿： 對公於捶. 畋匯支盤：漕怵U.0.30.10.J便。信用證結算與貿(mào)易融資的關系十分密切，貿(mào)易融資已成

11、為信用證結算的重要組成部 分，進、出口商在他們與銀行打交道時每一個環(huán)節(jié)都可以從銀行得到資金融資，并且融 資手續(xù)比較簡單。貿(mào)易融資在很大程度上解決了貿(mào)易雙方的資金周轉困難，對出口商的 作用尤為明顯。2托收收付程序如下:出口商發(fā)貨出口商填寫托收申請書，開立即期匯票，連同貨運單據(jù)交托收行，委托其代收貨托收行根據(jù)托收申請書繕制托收委托書，連同報單匯票交進口地銀行委托代收代收行按委托書的指示向向進口商提示跟單匯票進口商付款代收行交單進口商提貨代收行辦理轉賬手續(xù)，并通知托收行款已收妥托收行向出口商交款3匯付電匯的業(yè)務流程是：匯款人電匯申請書并交款付費給匯出行收款人電匯通知書缸I怫號：|1-0000匚了9匚

12、眼單行欣編號；"ill!，噥務核糧號:小門曲部把枚仃費用；帳白仃名止：性號；幃尸仃內(nèi)都識別號：收款Z007CJ331寫口美元LDOOO.D外匯裝費址：買入it；偎出?匯金t9975.0人民巾蟀號：5C；4flf6567金痂悟7605.0套匯支付金顏士7,E05.0對印號；12154登穎:00外匯二秀方式:詢府1買入市：79賣出所：7 75套匯匯率:苫匯性法:3D5國內(nèi)企業(yè)71金對和：對臺T是否憑備究表付匯工T是否異地計匯;*三LT用(4人接到通知后去銀行兌付匯入行進行解付，解付完畢發(fā)出借記通知書給匯出行(6)匯出行給匯款人電匯回執(zhí)四.總結1對銀行的改觀首先，銀行并不像我之前想象的那樣

13、，工作輕松，銀行的工作人員也是很辛苦嚴謹?shù)?，看似?單的工作其實里面包含的細節(jié)非常的多，每一步都需工作人員的小心謹慎。而且還經(jīng)常為了完成某 項工作或者學習某個業(yè)務而加班，這更讓我感受到了中行這個大家庭的團結與責任心，而這對于企 業(yè)尤為重要。沒有團結，企業(yè)內(nèi)部就會一片混亂，難以發(fā)展，只要企業(yè)內(nèi)部團結就會戰(zhàn)無不勝，即 使再難的事，只要團結，就一定會成功；而如果只有團結而沒有責任心，企業(yè)就難以在市場經(jīng)濟環(huán) 境下取得與競爭對手的相比較優(yōu)勢，就無法體現(xiàn)一個企業(yè)市場地位，同時也難以得到客戶的廣泛認 同，企業(yè)的發(fā)展就會舉步維艱。而中行此時展示給我就是這樣一個團結、負責的大企業(yè)的形象，我 相信通過中行員工齊心

14、協(xié)力的工作，中行領導遠見卓識的領導，中行一定能取得與競爭對手的巨大 優(yōu)勢。其次是對銀行業(yè)務認知上的改變。以前一直認為銀行就是專門跟錢打交道的，雖然上課過程中 也知道一點銀行所謂的中間業(yè)務，但還是有些難以理解。但經(jīng)過這次實習，我更加清晰的認識到銀 行已經(jīng)由原來的專業(yè)銀行向全能型商業(yè)銀行的轉變，銀行已經(jīng)由原來的貨幣銀行轉變?yōu)楝F(xiàn)在的萬能 銀行了。銀行最開始的業(yè)務就是吸收存款，發(fā)放貸款，而現(xiàn)在的全能型銀行。我深刻的感覺到，將 國際結算的金融性和外貿(mào)性相結合，從銀行和交易合同方多個角度去考察，才能對國際結算進行全 方、全過程的了解和掌握。2心態(tài)改變從一名即將畢業(yè)的應屆畢業(yè)生到步入社會，開始自己的職業(yè)生涯

15、。 我們的社會角色在發(fā)生改變,與此同時我們的心態(tài)也會跟著發(fā)生改變。在學校的很多時候，我都是僅限于把作業(yè)或者任務做完， 而不去管它是否做的好做的對，錯了會有老師給我們指出，有重新來過的機會。而參加工作之后做 的對時必須的，在做的對的基礎上還要不停的提高它的優(yōu)秀度，錯了不是沒人指出的問題，而是關 系到你對工作是否認真對待問題的問題。所以，認真努力把事情做到更好更優(yōu)是我們的工作目標。其次，對于剛參加工作的我們來說，要心態(tài)清零，不能因為自己是一流大學出來的學生而不屑 或者懈怠去向前輩們學習，更不能眼高手低，不想做一些基礎簡單的工作。我們要心態(tài)清零，做一 個步入職場的初學者。3實習心得體會在此次國際結算

16、實訓中我們學到了很多寶貴的知識。這是在課堂講學中無法得到的收獲，這將 是日后工作中的財富。同時也歸納了三點：1、在交易業(yè)務的填表中要注重核心單據(jù)在流程中的重要性，要使它準確、系統(tǒng)、完整。填表 要以 單單一致”、單證一致”為原則。熟悉各單證之間的相互聯(lián)系。2、要把握專業(yè)知識與實習操作的關系。這是非常重要的一點，這次實習是實踐操作與理論相 結合的實習，從中鍛煉的是我們的綜合運用能力。實習中的各類單證如信用證、匯款申請書、面函、 等等都是我們專業(yè)知識的凝聚和承載。因此，認真地履行實習要求，努力完成實習，不僅有利于我們鞏固所學到的國際結算專業(yè)知識，更利于我們預先觀察日后工作中的主要內(nèi)容、方法以及各種困

17、難,利于我們察覺到自身存在的不足和缺陷，以便我們更好地進行學習和工作，利于我們更快地把所思 所學轉化為實踐動手的能力，把專業(yè)知識和技能轉變成工作能力和實際經(jīng)驗。3、商務英語的重要性。進出口貿(mào)易、國際結算中的各項單證中都是英文單證，若英語基礎弱 的話對業(yè)務工作是種阻礙，減低了工作效率。閱讀能力弱往往會導致錯誤若是實際交易則會引發(fā)糾 紛，所以說英語能力在國際結算中是十分重要的。如果商務英語知識掌握不好，就很難勝任工作， 甚至會影響業(yè)務的順利進行。因此，在實習中要求我們加強商務英語的學習，掌握結算專業(yè)術語， 才能在結算業(yè)務中得心應手。這次實驗雖然只有短短的幾十天，但是實習內(nèi)容特別豐富，而且通過這個實習我們都得到了知 識上的復習和結算能力上的提高。國際結算作為一門科學，是以國際貿(mào)易學和國際金融學的理論、 原則為指導，著重研究國際間債權