用友u871操作——總賬ppt課件

1、總賬管理系統(tǒng)概述o位置o會計信息系統(tǒng)的中心子系統(tǒng)o功能o總賬初始化o憑證管理o出納管理o賬簿管理o輔助核算管理o月末處置總賬管理系統(tǒng)概述o總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系薪資管理薪資管理固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)資金管理資金管理應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收應(yīng)付記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證總總 賬賬存貨核算存貨核算本錢管理本錢管理記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證其他費(fèi)用其他費(fèi)用 賬證賬證余額表余額表決策支持決策支持會計報表會計報表財務(wù)分析財務(wù)分析建立賬套建立賬套賬務(wù)處置流程賬務(wù)處置流程錄入期初余額錄入期初余額填制憑證填制憑證記賬記賬增設(shè)操作員增設(shè)操作員分配權(quán)限分配權(quán)限部門檔案部門檔案根

2、底設(shè)置根底設(shè)置客戶分類客戶分類供應(yīng)商分類供應(yīng)商分類客戶檔案客戶檔案供應(yīng)商檔案供應(yīng)商檔案職員檔案職員檔案會計科目會計科目 憑證類別憑證類別工程檔案工程檔案月末轉(zhuǎn)賬月末轉(zhuǎn)賬審核憑證審核憑證出納管理出納管理賬簿管理賬簿管理查詢輔助賬查詢輔助賬結(jié)賬結(jié)賬系統(tǒng)管理初始設(shè)置初始設(shè)置業(yè)務(wù)處置業(yè)務(wù)處置月末處置月末處置銀行銀行對賬對賬銀行對賬單銀行對賬單輸入輸入暫時憑暫時憑證文件證文件科目余額科目余額/發(fā)發(fā)生額文件生額文件審核審核憑證永憑證永久文件久文件部門、工程部門、工程、往來等輔、往來等輔助文件助文件企業(yè)銀行存企業(yè)銀行存款日記賬文款日記賬文件件銀行對賬銀行對賬單文件單文件傳入傳入余額調(diào)理表余額調(diào)理表未達(dá)賬未達(dá)

3、賬已達(dá)賬已達(dá)賬輸出輸出報表報表總賬總賬明細(xì)賬明細(xì)賬日記賬日記賬輔助賬輔助賬憑證憑證科目匯總表科目匯總表工資等其它工資等其它子系統(tǒng)機(jī)制子系統(tǒng)機(jī)制憑證憑證傳入傳入期末期末處置處置記賬記賬初始化初始化用戶外幣匯率外幣匯率會計科目會計科目憑證類別憑證類別權(quán)限密碼權(quán)限密碼期初余額期初余額憑證憑證機(jī)制憑證機(jī)制憑證賬務(wù)處置子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖賬務(wù)處置子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖總賬管理系統(tǒng)初始化總賬日常業(yè)務(wù)處置總賬日常業(yè)務(wù)處置總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置o必要性o為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化運(yùn)用需求，總賬作為通用商品化軟件的中心子系統(tǒng)，是經(jīng)過內(nèi)置大量的選項參數(shù)提供面向不同企業(yè)運(yùn)用的處理方案。企業(yè)可以根據(jù)本身的實踐

4、情況進(jìn)展選擇，以確定符合個性特點的運(yùn)用方式。 o軟件越通用，意味著系統(tǒng)內(nèi)置的參數(shù)越多，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決議了企業(yè)的運(yùn)用方式和運(yùn)用流程。 o參數(shù)分類o憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會計日歷、其他總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-憑證總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-憑證o制單控制o制單序時控制：o該類憑證最后一張憑證日期=憑證日期=系統(tǒng)日期o支票控制o兩個前提：運(yùn)用銀行科目制單；選用的結(jié)算方式設(shè)置了票據(jù)管理o達(dá)成目的：對錄入的支票號提供登記或報銷的功能o赤字控制o控制對象：資金及往來科目或全部科目o達(dá)成目的：填制憑證時，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)給予提示o可以運(yùn)用應(yīng)收受控科目o即在總賬中也

5、可以運(yùn)用設(shè)置了客戶往來的科目制單總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-憑證o憑證控制o現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量工程o填制憑證時運(yùn)用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量工程及金額o自動填補(bǔ)憑證斷號o新增憑證時，系統(tǒng)自動查找本月的第一個斷號作為該憑證的憑證號o憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄o在填制憑證時假設(shè)運(yùn)用了銀行科目，那么必需錄入結(jié)算方式及票據(jù)號。 總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-憑證打印o合并憑證顯示、打印o選擇此項，在填制憑證、查詢憑證、出納簽字和憑證審核時，憑證按照“按科目、摘要一樣方式合并或“按科目一樣方式合并合并顯示，在明細(xì)賬顯示界面提供能否“合并顯示的選項。憑證錄入時結(jié)

6、算方式及票據(jù)號必錄o打印憑證頁腳姓名o決議在打印憑證時，能否自動打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。總賬管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-權(quán)限o制單權(quán)限控制到科目o單位有多個制單人，張三擔(dān)任費(fèi)用報銷，限制張三可以運(yùn)用的科目為費(fèi)用類科目和現(xiàn)金科目o制單權(quán)限控制到憑證類別 o限制某個操作員只能填制某個類別的憑證o操作員進(jìn)展金額權(quán)限控制 o系統(tǒng)可以對不同級別的人員進(jìn)展制單金額大小的控制，例如財務(wù)主管可以對10萬元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，普通財務(wù)人員只能對5萬元以下的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不用要的責(zé)任事故帶來的經(jīng)濟(jì)損失?？傎~管理系統(tǒng)初始化o選項設(shè)置-權(quán)限o憑證審核控制到操作員 o假設(shè)需求指定某具有憑證

7、審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，那么應(yīng)選擇該選項。o出納憑證必需經(jīng)由出納簽字 o出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目的憑證。涉及現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)是企業(yè)需求重點關(guān)注的業(yè)務(wù)，假設(shè)選擇該項，憑證處置流程為：填制憑證-出納簽字-審核憑證-記賬。o憑證必需經(jīng)由主管會計簽字 o假設(shè)企業(yè)中規(guī)定一切憑證都必需由主管會計簽字才干作為記賬根據(jù)，那么應(yīng)選中該項。o允許修正、作廢他人填制的憑證 o假設(shè)制單人填制的憑證有誤，該選項決議其他人員如審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有誤時能否允許修正或作廢。 管理費(fèi)用明細(xì)表管理費(fèi)用明細(xì)表部門部門款待費(fèi)款待費(fèi)差旅費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)辦公費(fèi) 10項合計合計企管辦 財務(wù)部 采購部

8、 銷售部 消費(fèi)部 10個 合計 o會計科目-滿足報表的編制要求o企業(yè)需求上報哪些報表?o對外：資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表 現(xiàn)金流量表o對內(nèi)：管理費(fèi)用明細(xì)表根底檔案錄入管理費(fèi)用明細(xì)表管理費(fèi)用明細(xì)表部門部門款待費(fèi)款待費(fèi)差旅費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)辦公費(fèi)總經(jīng)理辦 財務(wù)部 人事部 采購部 銷售部 10個 合計 管理費(fèi)用明細(xì)表-手工賬科目設(shè)計及報表生成管理費(fèi)用明細(xì)表管理費(fèi)用明細(xì)表部門部門款待費(fèi)款待費(fèi)差旅費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)辦公費(fèi)企管辦 財務(wù)部 采購部 銷售部 消費(fèi)部 10個 合計 管理費(fèi)用明細(xì)表-計算機(jī)賬科目設(shè)計及報表生成科目設(shè)置輔助核算的原理o1.1.目的：簡化科目構(gòu)造、減少科目數(shù)量、特殊統(tǒng)計分析目的

9、：簡化科目構(gòu)造、減少科目數(shù)量、特殊統(tǒng)計分析o2.2.何時運(yùn)用輔助核算：何時運(yùn)用輔助核算：o某一科目下所屬的明細(xì)科目較多時或變化較大時某一科目下所屬的明細(xì)科目較多時或變化較大時o某幾個科目有一樣的明細(xì)科目時某幾個科目有一樣的明細(xì)科目時o有些科目需進(jìn)展特殊統(tǒng)計分析時有些科目需進(jìn)展特殊統(tǒng)計分析時o3.3.如何設(shè)置輔助核算：如何設(shè)置輔助核算：o將明細(xì)科目從它所屬的科目體系中分別出來，將這些將明細(xì)科目從它所屬的科目體系中分別出來，將這些明細(xì)科目的上級科目設(shè)為輔助核算科目，屬于科目核算明細(xì)科目的上級科目設(shè)為輔助核算科目，屬于科目核算體系；體系；o將這些明細(xì)科目設(shè)為某一輔助核算類別下的核算目錄，將這些明細(xì)科

10、目設(shè)為某一輔助核算類別下的核算目錄，屬于輔助核算目錄體系。屬于輔助核算目錄體系。o建立輔助核算o填制憑證時o記賬時o查詢證賬時o編制報表公式時建立輔助核算o原那么：當(dāng)輔助核算目錄比較多時，需求分類管理，即先分類遵照編碼規(guī)那么，后設(shè)置詳細(xì)核算目錄o部門目錄o個人目錄o客戶檔案：客戶分類、客戶檔案o供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案o工程目錄本人總結(jié) 憑證類型類別字類別字類別稱號類別稱號限制類型限制類型限制科目限制科目備注備注收收收款憑證收款憑證借方必有借方必有1001,1002設(shè)定限制類型和限制科設(shè)定限制類型和限制科目的含義在于可以讓計目的含義在于可以讓計算機(jī)自動判別用戶輸入算機(jī)自動判別用戶輸入

11、的內(nèi)容能否與選擇的憑的內(nèi)容能否與選擇的憑證類別相符。證類別相符。付付付款憑證付款憑證貸方必有貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o憑證必?zé)o1001,1002填制憑證時選擇錯誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息在填制憑證時，運(yùn)用設(shè)置了“票據(jù)管理的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登記簿未事先登記或支票報銷功能前面已登記結(jié)算方式根底檔案錄入o收付結(jié)算-結(jié)算方式在填制憑證時，運(yùn)用設(shè)置了“票據(jù)管理的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登記簿未事先登記或支票報銷功能前面已登記總賬管理系統(tǒng)初始化o預(yù)備期初數(shù)據(jù)o為什么？o很多企業(yè)多年不斷采用手工核算方式，采用計算機(jī)信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計算機(jī)系統(tǒng)的

12、銜接，承繼歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處置的延續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過入到計算機(jī)信息處置系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才干堅持業(yè)務(wù)的完好性?？傎~管理系統(tǒng)初始化o總賬期初余額預(yù)備o預(yù)備總賬各科目的期初數(shù)據(jù)o年初建賬o預(yù)備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。o年中建賬(2-12月o預(yù)備各賬戶啟用會計期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開場截止至啟用期的各賬戶累計發(fā)生數(shù)據(jù)?？傎~管理系統(tǒng)初始化o年中建賬o例如，某企業(yè)2019年7月開場啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2019年6月末各科目的期末余額及1-6月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機(jī)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將

13、自動計算年初余額?？傎~管理系統(tǒng)初始化o總賬期初余額預(yù)備o預(yù)備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)o假設(shè)科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需求預(yù)備輔助工程的期初余額。o如何預(yù)備？o應(yīng)收賬款按客戶整理o應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理o個人往來按職員整理總賬管理系統(tǒng)初始化o總賬期初余額錄入o末級科目的余額可以直接輸入。o非末級科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級科目數(shù)據(jù)逐級向上匯總而得。o科目有數(shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息。o科目有輔助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必需輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入終了后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入。總賬管理系統(tǒng)初始化o總賬與輔助賬的關(guān)

14、系科目稱號科目稱號方向方向幣別幣別/計量計量年初余額年初余額1-啟用月累計啟用月累計借方發(fā)生額借方發(fā)生額1-啟用月累計啟用月累計貸方發(fā)生額貸方發(fā)生額期初余額期初余額現(xiàn)金現(xiàn)金(1001) 借借7,256,157.39 7,254,000.00 14,195.89 應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款(1131) 借借 60,000.00 20,000.00 157,600.00 日日 期期憑證號憑證號客客 戶戶摘摘 要要方向方向金額金額業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員票票 號號票據(jù)日期票據(jù)日期2019-06-25華 宏 公華 宏 公司司期 初 數(shù)期 初 數(shù)據(jù)據(jù)借借99600孫健孫健2019-07-10昌新貿(mào)昌新貿(mào)易公司易公司期 初 數(shù)

15、期 初 數(shù)據(jù)據(jù)借借 58000孫健孫健總賬管理系統(tǒng)初始化o期初試算平衡o期初數(shù)據(jù)輸入終了后應(yīng)進(jìn)展試算平衡。假設(shè)期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進(jìn)展記賬處置。由于企業(yè)信息化時，初始設(shè)置任務(wù)量大，占用時間比較長，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進(jìn)展，故允許在初始化任務(wù)未完成的情況下進(jìn)展憑證的填制。o憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修正。期初余額錄入本卷須知期初余額錄入本卷須知1 1、有輔助核算的會計科目：、有輔助核算的會計科目： 1 1必需先在會計科目設(shè)置中掛上輔助核算；必需先在會計科目設(shè)置中掛上輔助核算； 2 2期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；

16、2 2、數(shù)量、外幣核算科目：、數(shù)量、外幣核算科目： 1 1必需先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣；必需先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣； 2 2外幣金額不能根據(jù)匯率自動計算，必需手工錄入；外幣金額不能根據(jù)匯率自動計算，必需手工錄入；3 3、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入 ；4 4、調(diào)整余額方向時，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其、調(diào)整余額方向時，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其 下級科目尚未錄入期初余額；下級科目尚未錄入期初余額； 5 5、錄入期初余額后，必需先試算，再對賬；、錄入期初余額后，必需先試算，再對賬； 6 6、期初余額試算不平衡，不能記賬；、期初余額試算不平衡，不能記賬；7

17、7、手工試算年初余額、手工試算年初余額8 8、曾經(jīng)記過賬，那么不能再錄入、修正期初余額。、曾經(jīng)記過賬，那么不能再錄入、修正期初余額?？傎~管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理o填制憑證o憑證復(fù)核o憑證記帳o修正憑證o作廢憑證o沖銷憑證o憑證查詢o憑證匯總o出納管理o出納簽字o現(xiàn)金/銀行日記賬查詢o資金日報o支票登記簿o銀行對賬總賬管理系統(tǒng)概述o總賬管理系統(tǒng)的運(yùn)用流程總賬期末處置總賬期末處置總賬初始化總賬初始化填制憑證o(1)一張憑證是由哪些要素構(gòu)成的？o(2)填制一張憑證的步驟有哪幾步？ o(3)怎樣填制一張帶有外幣或者數(shù)量核算的憑證？ o(4)怎樣在填制憑證時添加一個科目？o(5)怎樣修正一張正在填

18、制的憑證？o(6)怎樣修正一張曾經(jīng)填好的憑證？o(7)怎樣刪除、查詢打印一定條件的憑證？o(8)怎樣填制一張帶有輔助核算的憑證？總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o表頭o憑證類別：滿足設(shè)置憑證時的限制類型o憑證編號：按憑證類別按月自動順序編號o憑證日期：默許登錄系統(tǒng)時的業(yè)務(wù)日期o附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)o表體o摘要：每個記錄行都要有摘要o會計科目：必需選擇末級科目o金額：堅持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)填制憑證的指點思想：快和準(zhǔn) o快：o常用摘要o常用憑證憑證模板準(zhǔn)正確性檢查措施 o(1)憑證號檢查o(2)憑證日期檢查o3科目代碼檢查o存在性檢查o末級檢查o特殊核算要求檢

19、查：彈出相應(yīng)的窗口要求輸入 特殊核算信息o外幣 數(shù)量 銀行 o部門 個人 客戶 供應(yīng)商 工程o與憑證類別能否相等檢查o4金額檢查：借貨平衡 www . ufsoft . com1 1、回車：自動復(fù)制上行摘要；、回車：自動復(fù)制上行摘要；2 2、空格：借貸方向切換；、空格：借貸方向切換；3 3、= =：自動計算借貸方差額；：自動計算借貸方差額；4 4、- -：紅字；：紅字；5 5、CTRL+LCTRL+L：只顯示憑證金額欄的千位線。：只顯示憑證金額欄的千位線。憑憑 證證 錄錄 入入 的的 技技 巧巧總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票

20、號總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬假設(shè)該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理標(biāo)志，需求進(jìn)展“票號登記總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動計算人民幣總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價，系統(tǒng)自動計算金額總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來輸入客戶相關(guān)信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來輸入供應(yīng)商相關(guān)信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門

21、輸入部門信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個人往來輸入個人信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-填制憑證o業(yè)務(wù)特征：輔助核算-工程核算輸入工程信息總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-憑證復(fù)核o出納簽字o前提：o在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“出納憑證必需由出納簽字o在會計科目指定科目中制定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目o出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后o主管簽字o前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“憑證必需由主管簽字o審核憑證o是必需環(huán)節(jié)o制單人與審核人不能為同一人o可以單張審核也可以成批審核總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-憑證記賬o前提o期初余額試算平衡o

22、憑證已審核o上月曾經(jīng)結(jié)賬o過程o選擇記賬范圍o顯示記賬報告o自動記賬o記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動恢復(fù)總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-恢復(fù)記賬o激活“恢復(fù)記賬前形狀o在對賬界面Ctrl+Ho取消記賬o“憑證-“恢復(fù)記賬前形狀o恢復(fù)最近一次記賬前形狀o恢復(fù)到月初形狀只需主管有權(quán)o本卷須知o己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-修正憑證o修正方式o無痕跡修正o對象：尚未審核和簽字的憑證已審核、簽字的憑證需求取消審核、簽字o在填制憑證中找到要修正的憑證直接修正o有痕跡修正o對象：已記賬憑證o紅字沖銷法或補(bǔ)充更正法o修正內(nèi)容o憑證類別和憑證號不能修正o能否修正他人填制的憑證

23、取決于系統(tǒng)選項設(shè)置總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-作廢/刪除憑證o對象o未審核未簽字憑證o規(guī)定o作廢憑證不能修正、不能審核o應(yīng)參與記賬，否那么月末無法結(jié)賬o刪除憑證o對作廢憑證進(jìn)展“整理即可刪除 www . ufsoft . com1 1、未提供直接刪除功能；、未提供直接刪除功能；2 2、必需先作廢，再刪除；、必需先作廢，再刪除；3 3、整理憑證就是將作廢的憑證刪除；、整理憑證就是將作廢的憑證刪除；4 4、斷號整理的運(yùn)用。、斷號整理的運(yùn)用。刪刪 除除 憑憑 證證 注注 意意 事事 項項總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-沖銷憑證o對象o已記賬憑證o方式o手工編制o系統(tǒng)自動編制總賬管理系統(tǒng)日

24、常業(yè)務(wù)處置o憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o出納管理o現(xiàn)金/銀行日記賬/資金日報o支票登記簿o前提o設(shè)置了銀行賬o將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理o支票領(lǐng)用o支票報銷總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o出納管理-現(xiàn)金日記賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o出納管理-支票登記簿總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o出納管理o銀行對賬o錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)o錄入銀行對賬單o銀行對賬o自動對賬o手工對賬o查詢銀行存款余額調(diào)理表o核銷銀行賬o長期未達(dá)賬審計總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o銀行對賬-輸入銀行對賬期初總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o銀行對賬-自動對賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o出納管理o銀行對賬o錄入銀行對賬期初數(shù)

25、據(jù)o錄入銀行對賬單o銀行對賬o自動對賬o手工對賬o查詢銀行存款余額調(diào)理表o核銷銀行賬o長期未達(dá)賬審計總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢o根本會計賬簿查詢o總賬o發(fā)生額余額表o采用計算機(jī)記賬的單位，可用發(fā)生額余額表替代總賬o明細(xì)賬o序時賬o日記賬o現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢o多欄賬o先定義，再查詢總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-發(fā)生額余額表總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-原資料明細(xì)賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-管理費(fèi)用多欄賬總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢o輔助核算賬簿查詢o個人核算o個人核算主要進(jìn)展個人借款、還款管理任務(wù)，及時地控制個人借款，完成清欠任務(wù)。個人核算

26、可以提供個人往來明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。o部門核算o部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時地反映控制部門費(fèi)用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級部門的總賬、明細(xì)賬，以及對各部門收入與費(fèi)用進(jìn)展部門收支分析等功能?？傎~管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-個人往來兩清總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-部門收支分析總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢o輔助核算賬簿查詢o工程核算o工程核算用于收入、本錢、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以工程為中心為運(yùn)用者提供各工程的本錢、費(fèi)用、收入、往來等匯總與明細(xì)信息，以及工程方案執(zhí)行報告等。o客

27、戶核算和供應(yīng)商核算o客戶核算和供應(yīng)商核算主要進(jìn)展客戶和供應(yīng)商往來款項的發(fā)生、清欠管理任務(wù)，及時掌握往來款項的最新情況?？梢蕴峁┩鶃砜畹目傎~、明細(xì)賬、催款單、對賬單、往來賬清理、賬齡分析報告等功能。假設(shè)用戶啟用了應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的話，可以分別在這兩個系統(tǒng)中對客戶往來款和供應(yīng)商往來款進(jìn)展更為詳細(xì)地核算與管理。總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-客戶往來賬齡分析總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置o賬簿查詢-工程統(tǒng)計分析總賬管理系統(tǒng)期末處置o總賬管理系統(tǒng)的運(yùn)用流程開場下月業(yè)務(wù)開場下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處置總賬日常業(yè)務(wù)處置總賬管理系統(tǒng)期末處置o自動轉(zhuǎn)賬o外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳送的憑證o工資：工

28、資費(fèi)用分配，相關(guān)費(fèi)用計提o固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動、計提折舊o應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬預(yù)備o應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付o存貨核算：采購入庫、銷售出庫o內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部經(jīng)過設(shè)置憑證模板自動生成的憑證o費(fèi)用的分配、分?jǐn)偤陀嬏醥稅金的計算o本錢費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)o期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)總賬管理系統(tǒng)期末處置o定義轉(zhuǎn)賬憑證o定義內(nèi)容o憑證類別o摘要o會計科目o金額來源公式o生成轉(zhuǎn)賬憑證o自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序o相關(guān)憑證曾經(jīng)全部登記入賬o自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬總賬管理系統(tǒng)期末處置o對賬o總賬與明細(xì)賬核對o總賬與輔助賬核對o結(jié)賬o結(jié)賬前o檢查本月業(yè)務(wù)能否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。o檢

29、查上月能否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，那么本月不能結(jié)賬。實踐上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。o核對總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。o對科目余額進(jìn)展試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。o損益類賬戶能否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。o當(dāng)各子系統(tǒng)集成運(yùn)用時，總賬系統(tǒng)必需在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才干最后結(jié)賬。o結(jié)賬后o當(dāng)月不能再填制憑證o將當(dāng)月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額逆逆 向向 操操 作作1 1、取消結(jié)賬主管、取消結(jié)賬主管( (月末結(jié)賬月末結(jié)賬CTRL+SHIFTCTRL+SHIFT+F6)+F6)；2 2、取消記賬主管；、取消記賬主管； 1 1激活取消記賬形狀激活取消記賬形狀( (月末對賬月末對賬CTRL+H) CTRL+H) ； 2 2恢復(fù)記賬處置；憑證恢復(fù)記賬處置；憑證/ /恢復(fù)記賬恢復(fù)記賬3 3、取消審核、出納簽字；、取消審核、出納簽字；4 4、修正憑證。、修正憑證。思索題思索題問題問題1 1、為什么在出納簽字時，提示、為什么在出納簽字時，提示“沒有符合條沒有符合條 件的憑證？件的憑證？答：有兩種情況：1沒有做指定科目； 2沒有涉及現(xiàn)金、或銀行存款的會計科目。問題問題2