首創(chuàng)集團(tuán)待處置資產(chǎn)清理工作流程

1、集團(tuán)資產(chǎn)管理部管理變革系列文件之首創(chuàng)集團(tuán)待處置資產(chǎn)清理工作流程（討論稿）待處置資產(chǎn)清理工作流程，是指資產(chǎn)管理部行使待處置資產(chǎn)清理工作管理 職權(quán)，從開始到結(jié)束，以先后順序?yàn)樘卣鞯拇幹觅Y產(chǎn)清理工作規(guī)程。根據(jù)實(shí)際工作情況，集團(tuán)待處置資產(chǎn)清理工作的一般操作程序?yàn)椋嘿Y產(chǎn)管理部根據(jù)集團(tuán)發(fā)展 戰(zhàn)略 提出 資產(chǎn)質(zhì)量甄別標(biāo)準(zhǔn) 通知下屬公司 資產(chǎn)管理部與下屬公司確定待處置資產(chǎn)范 圍、建立待處置資產(chǎn)檔案 資產(chǎn)管理部制定集團(tuán)待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃 上報(bào)董事會批準(zhǔn) 通知下屬公司 下屬公司上報(bào)待處置 年度清理計(jì)劃 資產(chǎn)管理部進(jìn)行綜合評估 制定集團(tuán)年度清理計(jì)劃 上報(bào)董事會批準(zhǔn) 通知下屬公司執(zhí)行 下屬公司按授權(quán)范圍開展清理工作

2、 下屬公司對超出授權(quán)范圍的清理工作上報(bào)專項(xiàng)清理方案 資產(chǎn)管理部進(jìn)行專項(xiàng)清理方案審核 上報(bào)董事會批準(zhǔn) 通知下屬公司執(zhí)行 對下屬公司的資產(chǎn)處置工作進(jìn)行監(jiān)督、 檢查 下屬公司提出年度工作總結(jié) - 考核評價(jià)集團(tuán)本部及下屬公司計(jì)劃完 成情況，提出集團(tuán)清理工作年度考核意見 上報(bào)董事會批準(zhǔn) 執(zhí)行考核，按集團(tuán)清理規(guī)劃開始下年清理工作。其中，損失確認(rèn)核查的一般程序?yàn)椋嘿Y產(chǎn)管理部提出資產(chǎn)損失核查標(biāo)準(zhǔn) 下屬公司上報(bào)待處置資產(chǎn)損失及相關(guān)資料 資產(chǎn)管理部組織實(shí)地核查 提出損失核查報(bào)告 上報(bào)董事會批準(zhǔn) 通知下屬公司進(jìn)行調(diào)帳、 準(zhǔn)備上報(bào)市財(cái)政局的 材料 計(jì)財(cái)部確定上報(bào)時間 資產(chǎn)管理部將損失核銷上報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn) 轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政局文

3、件，通知下屬公司完成財(cái)務(wù)核銷手續(xù)；通知計(jì)財(cái)部備 案、完成必要的財(cái)務(wù)核銷手續(xù)以上資產(chǎn)管理工作流程，可分為計(jì)劃、實(shí)施、考核三個階段一、計(jì)劃階段1、根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略， 按照董事會和經(jīng)理辦公會安排， 對集團(tuán)本部和下屬 公司的資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行甄別，劃定待處置資產(chǎn)范圍，建立待處置資產(chǎn)檔案， 制定集 團(tuán)待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃。2、向集團(tuán)董事會上報(bào)待處置資產(chǎn)清理規(guī)劃， 批準(zhǔn)后通知集團(tuán)本部和下屬公 司制定相應(yīng)的清理工作規(guī)劃。3、根據(jù)董事會決議對下屬公司清理規(guī)劃做出批復(fù)， 明確待處置范圍、 清理 目標(biāo)、清理權(quán)限、清理時間。4、下屬公司根據(jù)清理工作規(guī)劃上報(bào)年度清理計(jì)劃， 資產(chǎn)管理部進(jìn)行綜合評 估后，制定集團(tuán)年度清理計(jì)劃。5

4、、向集團(tuán)董事會上報(bào)年度清理計(jì)劃， 批準(zhǔn)后通知下屬公司執(zhí)行， 進(jìn)入實(shí)施 階段。二、實(shí)施階段1、對于授權(quán)范圍內(nèi)的清理工作，由下屬公司組織執(zhí)行。2、對于超出授權(quán)范圍的資產(chǎn)保全、產(chǎn)權(quán)交易、債務(wù)重組等清理工作，下屬 公司制定專項(xiàng)清理方案，上報(bào)資產(chǎn)管理部。3、資產(chǎn)管理部對下屬公司上報(bào)的專項(xiàng)清理方案組織調(diào)查、分析，從財(cái)務(wù)、 法律、經(jīng)營等角度對方案的可行性研究進(jìn)行，提出審核意見。4、向集團(tuán)董事會上報(bào)清理方案可行性研究報(bào)告及處理意見，董事會批準(zhǔn)后通知下屬公司執(zhí)行5、下屬公司按集團(tuán)董事會決議開展超出企業(yè)授權(quán)范圍的專項(xiàng)清理工作。6、對于擬核銷資產(chǎn)損失，下屬公司上報(bào)擬核銷資產(chǎn)損失情況說明和原始證 明、損失證明。7、資

5、產(chǎn)管理部通過查帳、調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案、實(shí)地清查有形資產(chǎn)等方式對上報(bào) 資產(chǎn)損失的真實(shí)性，以及證明材料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行核查，出具核查報(bào)告。8、向董事會上報(bào)資產(chǎn)損失情況核查報(bào)告，批準(zhǔn)后通知下屬公司執(zhí)行。9、下屬公司按集團(tuán)董事會決議辦理資產(chǎn)損失核銷工作。10、下屬公司上報(bào)清理工作中遇到的程序、法規(guī)等方面的障礙，資產(chǎn)管理部 組織研究，提出解決方案。11、向集團(tuán)董事會專題匯報(bào)解決方案，批準(zhǔn)后組織協(xié)調(diào)有關(guān)單位落實(shí)。三、考核階段1、隨時跟蹤下屬公司資產(chǎn)清理工作進(jìn)展情況，對其有效性、及時性、合規(guī) 性進(jìn)行監(jiān)督、評價(jià)。2、督促下屬公司按計(jì)劃完成清理計(jì)劃。3、對于因下屬公司和集團(tuán)都不能進(jìn)行合理預(yù)期、 控制和施加影響的原因而 使原定清理計(jì)劃不能執(zhí)行的，資產(chǎn)管理部及時提出計(jì)劃調(diào)整方案。4、向董事會上報(bào)計(jì)劃調(diào)整方案，批準(zhǔn)后通知下屬公司執(zhí)行調(diào)整后的計(jì)劃。5、下屬公司上報(bào)年度清理計(jì)劃完成情況， 資產(chǎn)管理部根據(jù)年初計(jì)劃對其進(jìn) 行考核，提出考核意見報(bào)告。6、將考核意見報(bào)告上報(bào)董事會，董事會批準(zhǔn)后落實(shí)考核辦法。精