2016年度XX公司全面風(fēng)險管理報告(共21頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上2016年度*公司全面風(fēng)險管理報告一、2015年度全面風(fēng)險管理工作回顧（一）全面風(fēng)險管理工作完成情況1.簡要說明公司2015年度全面風(fēng)險管理工作計劃執(zhí)行情況序號工作計劃實際完成情況未完成原因及整改措施1編制2015年度全面風(fēng)險管理報告完成2深入推進全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)完成3完善風(fēng)險管理制度，加強建立風(fēng)險標準化管理機制完成4建立全面風(fēng)險管理組織領(lǐng)導(dǎo)框架完成2.企業(yè)董事會（總經(jīng)理辦公會）開展全面風(fēng)險管理工作主要情況。2015年度*在公司董事會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認真貫徹落實國資委對中央企業(yè)加強全面風(fēng)險管理工作的各項要求，借鑒國內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作的成功經(jīng)驗，根

2、據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立足公司風(fēng)險管控現(xiàn)狀，通過不斷的摸索與實踐，逐步形成了具有企業(yè)特色的全面風(fēng)險管理體系和運行機制。3.企業(yè)董事會（總經(jīng)理辦公會）對年度工作的評價及全面風(fēng)險管理工作取得的主要成效。（1）決策層對公司年度全面風(fēng)險管理工作的評價*決策層對于公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作給予充分的重視，組織開展專項的全面風(fēng)險管理制體系建設(shè)工作，制定全面風(fēng)險管理體系建設(shè)的整體方案與工作目標，開展一系列有關(guān)全面風(fēng)險管理的教育與培訓(xùn)等活動，全面風(fēng)險管理體系建設(shè)進展較快，成效顯著。（2）全面風(fēng)險管理工作取得的主要成效a.推進公司體制、機制改革，管控體系初步搭建；b.建立健全公司全面風(fēng)險管理組織體系；c.建立健

3、全全面風(fēng)險管理制度體系；d.積極推進下屬公司風(fēng)險管理工作。（二）重大風(fēng)險管理情況1按照2015年度評估出的重大風(fēng)險，逐一簡要說明2015年度公司重大風(fēng)險的管理情況。序號上年度報告評估的重大風(fēng)險采取的管理策略和解決方案監(jiān)督檢查和及時改進情況是否發(fā)生影響程度1投資風(fēng)險加強投資計劃管理，嚴格投資項目審批程序未發(fā)生2籌融資風(fēng)險制定多項資金管控、融資、授信等管理辦法未發(fā)生3應(yīng)收賬款風(fēng)險加強應(yīng)收賬款管理，加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)發(fā)生輕度4貿(mào)易經(jīng)營風(fēng)險對國內(nèi)外經(jīng)濟形勢準確判斷，調(diào)整從業(yè)人員的心態(tài)未發(fā)生5客戶信用風(fēng)險有針對性篩選客戶未發(fā)生6罐區(qū)運營風(fēng)險加強安全生產(chǎn)工作，保證罐區(qū)安全運營未發(fā)生7行業(yè)競爭風(fēng)險定期開展經(jīng)營

4、活動分析工作，注重國資委對中央企業(yè)考核指標的分析未發(fā)生專心-專注-專業(yè)2015年度重大風(fēng)險事件情況表序號重大風(fēng)險事件名稱事件描述發(fā)生原因造成的影響及損失采取的控制措施事件進展情況后續(xù)方案和措施預(yù)計解決時間12（三）建立健全全面風(fēng)險管理體系有關(guān)情況1.重大事項專項風(fēng)險評估情況。2015年度公司無重大投資、重大兼并收購、重大重組改制、重大改革等事項。2.風(fēng)險監(jiān)控體系建立及運行情況。*深入推進全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)工作，公司設(shè)置風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組，具體組織領(lǐng)導(dǎo)公司全面風(fēng)險管理工作的開展；領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和日常辦事機構(gòu)，具體負責(zé)公司全面風(fēng)險管理日常工作。*在建立健全公司本部全面風(fēng)險管理組織體系基礎(chǔ)上進

5、一步推進子公司全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)的搭建和深化工作，要求各子公司設(shè)立公司的全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，明確風(fēng)險管理職能部門；其他各職能部門明確兼職風(fēng)險管理工作人員，由各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的風(fēng)險管理專職、兼職工作人員組成風(fēng)險管理工作小組，開展相關(guān)的風(fēng)險管理工作。2015年*以強化風(fēng)險管理為核心，加大對全面風(fēng)險管理體系、管理制度的制定和完善力度，包括*公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作規(guī)定、*危險源辨識、風(fēng)險評級和控制程序。風(fēng)險辨識采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有本部部門、各子公司、重點業(yè)務(wù)事項；縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對每個風(fēng)險進行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險識別的全面性和準確性；風(fēng)

6、險分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析*內(nèi)部的風(fēng)險因素，同樣分析行業(yè)層面、國內(nèi)經(jīng)濟形勢以及國外政治經(jīng)濟形勢，內(nèi)外結(jié)合，形成遼化公司范圍的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。3.開展風(fēng)險檢查工作情況。 公司貿(mào)易部及下屬子公司結(jié)合實際情況，開展一系列風(fēng)險檢查。在合同方面，對所有貿(mào)易合同進行梳理，并由公司專職律師制定了各類合同樣本，完善審批流程，并將所有合同原件備案。在商品庫存管理上，嚴格審核第三方倉庫資質(zhì)，對庫存商品定期檢驗，在貨物發(fā)運過程中，與承運方簽訂完備的運輸合同，做到貨物從交貨起，每一個環(huán)節(jié)都掌握貨權(quán)。嚴格堅持貨到付款和款到發(fā)貨的原則。在客戶資信方面，對所有新客戶實行備案制，老客戶定期走訪，掌握其公司運行情況。4

7、.風(fēng)險管理評價或考核工作情況。 （1）風(fēng)險評價范圍公司本部及所有子公司。（2）風(fēng)險評價標準a. 評價風(fēng)險管理主要目標的完成情況b. 評價管理層選擇的風(fēng)險管理方式的適當(dāng)性。（3）風(fēng)險評價的程序包括評價準備、評價實施、評價報告、評價等級認定、評價結(jié)果利用和后續(xù)審計等。公司目前正在完善風(fēng)險管理評價結(jié)果納入績效考核的范圍的相關(guān)體系；公司正在建立風(fēng)險事件責(zé)任追究機制。5.內(nèi)部控制建立與實施情況。（1）資金管理資金收支管理：公司本部及下屬公司嚴格執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度。嚴把現(xiàn)金使用范圍，對貳仟元以上支出要求使用轉(zhuǎn)賬方式支付。公司本部及下屬全資子公司實行收支二條線管理，嚴禁做支。出納員、記賬員分工明確，定期交

8、叉稽核。（2）采購與付款根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，各部門、各子公司制定了相應(yīng)流程、權(quán)限、監(jiān)督等制度。（3）銷售*本部銷售主要是商品貿(mào)易銷售。業(yè)務(wù)流程是銷售部門根據(jù)客戶需求向采購部門提出銷售意向。采購部門反饋可行后將相關(guān)資料、意向銷售合同錄入ERP系統(tǒng)，等待相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。6.專項風(fēng)險管理情況。（1）國際貿(mào)易風(fēng)險解決方案：a.盡可能與國際知名大公司或有過良好合作關(guān)系的客戶合作，不與陌生公司合作；b.在進口業(yè)務(wù)中，盡量鎖定匯率，避免產(chǎn)生不必要的匯率風(fēng)險；c.在進口業(yè)務(wù)操作的過程中，尋找國有大型公司擔(dān)任船代及貨代，避免風(fēng)險；d.在國際貿(mào)易合同簽署時，其中的爭議解決地點盡量選取中國，便于在產(chǎn)生糾紛時我方應(yīng)對，同

9、時減少費用。（2）應(yīng)收賬款風(fēng)險解決方案：a.建立專門的信用管理部門。建立客戶信用檔案，合理制定客戶信用額度，及時清收應(yīng)收賬款。b.對客戶信用分析。在向客戶銷售商品之前，嚴格調(diào)查分析客戶的信用狀況，并經(jīng)內(nèi)部授權(quán)批準后方可開展業(yè)務(wù)，以控制企業(yè)的信用風(fēng)險。c.制定合理的信用政策。根據(jù)公司的實際經(jīng)營情況和客戶的信譽情況制定合理的信用政策。d.提高經(jīng)營質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量。盡可能選擇質(zhì)優(yōu)價廉，適銷對路的貿(mào)易產(chǎn)品，大幅降低應(yīng)收賬款；同時，在服務(wù)上，形成售前、售中、售后一整套服務(wù)體系。e.完善激勵和約束機制。公司認真落實內(nèi)部催收款項責(zé)任制，應(yīng)收賬款的回收與業(yè)務(wù)部門的績效考核及其獎懲掛鉤。（3）融資風(fēng)險解決方案：a

10、.側(cè)重資金運用與負債的合理期限搭配，科學(xué)安排企業(yè)的現(xiàn)金。b.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，通過調(diào)整結(jié)構(gòu)來規(guī)避和防范風(fēng)險。c.適時進行債務(wù)重組，降低企業(yè)籌資風(fēng)險，避免公司因相關(guān)企業(yè)破產(chǎn)而造成更大損失。7.風(fēng)險管理信息化有關(guān)情況。2015年根據(jù)中絲集團信息化建設(shè)要求，*配合集團公司進行了前期ERP系統(tǒng)調(diào)研；由集團公司專業(yè)技術(shù)人員對*ERP相關(guān)人員進行了系統(tǒng)培訓(xùn)，對*業(yè)務(wù)流程進行了詳細講解，使員工可以更快的熟悉ERP，更熟練的操作ERP。2015年*通過集團OA系統(tǒng)進行無紙化辦公，大幅節(jié)省了辦公費用，提高了辦公效率，規(guī)范了管理秩序，使工作流程變得井然有序。 財務(wù)信息化建設(shè)，通過使用財務(wù)軟件，對公司流入、流出的資金進

11、行錄入，便于查詢、匯總和報表，可以自動查詢目標憑證和賬目，通過統(tǒng)一格式進行憑證打印裝訂，很大程度上節(jié)省了財務(wù)人員的工作壓力，提高了工作效率。8.風(fēng)險管理開展對標工作情況。 公司定期開展經(jīng)營活動分析工作，注重國資委對中央企業(yè)考核指標的分析，注重內(nèi)部縱向?qū)恕⑼獠繖M向?qū)朔治?，注重分析問題和解決問題，樹立公司良好形象。9.風(fēng)險管理文化建設(shè)情況。2015年度，公司重視安全管理文化、廉政建設(shè)文化、誠信文化等風(fēng)險管理相關(guān)文化建設(shè)，形成了較為完善的安全應(yīng)急機制和懲防體系，具備了一定的風(fēng)險管理文化基礎(chǔ)。為提升全體員工的風(fēng)險管理意識，促進風(fēng)險管理工作的有效推進，公司組織一系列風(fēng)險管理相關(guān)培訓(xùn)。組織對安全管理責(zé)

12、任人的培訓(xùn)，組織對全面風(fēng)險管理工作人員的全面風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、實務(wù)操作的培訓(xùn)，提高公司范圍內(nèi)對全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的管理意識。此外，公司在網(wǎng)站上開辟了全面風(fēng)險管理專欄，廣泛宣傳開展風(fēng)險內(nèi)控工作的作用意義，為體系建設(shè)創(chuàng)造良好的輿論氛圍。二、2016年度全面風(fēng)險管理工作有關(guān)情況（一）2016年度全面風(fēng)險管理工作計劃1.董事會（總經(jīng)理辦公會）對公司2016年度全面風(fēng)險管理工作提出的工作要求。2016年，董事會要求*從本部到子公司積極推進公司管控體系構(gòu)建工作。按照中絲集團總體要求，制定并完善*工作規(guī)則和基本管控制度，形成公司治理結(jié)構(gòu)和權(quán)力運行機制，建立規(guī)范、有序、受控的治理模式。母子公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系依法

13、界定逐步理順；母子公司功能定位進一步明晰；公司股東的職權(quán)職責(zé)逐步到位；股東的資產(chǎn)收益權(quán)、重大決策權(quán)逐步落實；對子公司重大經(jīng)營行為的管控能力基本形成，并逐步加強。2.公司2016年度全面風(fēng)險管理工作計劃。（1）建立健全公司內(nèi)部風(fēng)險管控體系。建立公司總經(jīng)理負責(zé)，財務(wù)部為牽頭管理部門，各業(yè)務(wù)部門為風(fēng)險控制責(zé)任區(qū)的全面風(fēng)險管理體系，做到相互配合、層層把關(guān)。（2）建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，深入細致的對公司現(xiàn)有制度及業(yè)務(wù)流程進行梳理，對照*集團公司2016年度全面風(fēng)險管理工作實施方案，通過對公司內(nèi)部控制工作進行自評價，及時查找缺陷進行整改。根據(jù)風(fēng)險業(yè)務(wù)開展情況，及時提出預(yù)警提示，堵漏補缺加強防范，降低

14、風(fēng)險成本。（3）以管理提升為契機，建立健全內(nèi)部控制制度，完善貿(mào)易、安全、資金等業(yè)務(wù)管理流程設(shè)計，建立相關(guān)記錄臺賬，在風(fēng)險環(huán)節(jié)控制點上留有管控痕跡，便于查找存在問題落實責(zé)任，同時為后續(xù)工作提供借鑒。（4）根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，重點加強安全管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營、資金收支等業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控，通過開展內(nèi)部審計、效能監(jiān)察、內(nèi)控評價等工作，檢查各項規(guī)章制度、業(yè)務(wù)程序執(zhí)行情況，督促各項風(fēng)險控制措施落實到位。（5）定期開展全面業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)測，分析重大經(jīng)濟活動可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險以及企業(yè)信譽風(fēng)險，提早制定風(fēng)險控制措施，努力做到未雨綢繆防患于未然。（6）加強全面風(fēng)險管理人員培訓(xùn)，提高風(fēng)險管控人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、風(fēng)險意識、職

15、業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，熟練掌握具體業(yè)務(wù)規(guī)范程序、風(fēng)險環(huán)節(jié)控制以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施方法，更好地開展全面風(fēng)險管理工作（二）風(fēng)險評估情況1.結(jié)合經(jīng)營目標，簡要描述公司2016年面臨的主要內(nèi)外部形勢，并分業(yè)務(wù)板塊就其對經(jīng)營目標的影響進行總體研判和簡要分析。2016年初，*根據(jù)企業(yè)自身特點和業(yè)務(wù)開展情況，結(jié)合公司年度經(jīng)營目標，適時加強了對未來中長期面臨風(fēng)險的全局性、趨勢性研判，準確定位2016年度公司風(fēng)險管理工作的方向和重點。（1）國際宏觀經(jīng)濟政治形勢復(fù)雜多變當(dāng)前國際金融危機仍在繼續(xù)深化，影響不斷擴大。全球經(jīng)濟進入一個較長時期的低速增長期，國際政治形勢十分復(fù)雜，貿(mào)易保護主義抬頭，對全球經(jīng)濟的影響具有很大的

16、不確定性。復(fù)雜多變的經(jīng)濟政治形勢，必然給*的國際貿(mào)易帶來嚴峻的挑戰(zhàn)。這就要求我們認清形勢，明晰思路，制定措施，規(guī)避風(fēng)險，在困境中追求效益最大化。（2）國內(nèi)經(jīng)濟形勢較為嚴峻國內(nèi)經(jīng)濟增速呈下行趨勢，銀行實行緊縮政策，化工市場總體需求不旺，相關(guān)行業(yè)低迷?？梢灶A(yù)見，2016年國內(nèi)化工物流市場競爭將更加激烈，保市場、保訂單、保增長壓力巨大。企業(yè)要素成本持續(xù)上升，對公司盈利能力影響明顯。2.公司開展風(fēng)險管理初始信息收集、整理情況以及風(fēng)險事項庫的構(gòu)建情況。 公司廣泛收集了國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況，本行業(yè)狀況，國家產(chǎn)業(yè)政策等產(chǎn)品或服務(wù)的價格及供需變化，能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價

17、格變化等信息。收集了各個企業(yè)財務(wù)方面的負債率、償債能力、現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率等信息。3.公司開展2016年度風(fēng)險評估的范圍、方式及參與人員等有關(guān)情況。（1）風(fēng)險評估范圍風(fēng)險評估涵蓋*三個職能部門、貿(mào)易部、配送中心、三家子公司，重點評估事項涉及以下幾方面：a.關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略制定、重大投資、大額資金使用等重大事項；b.關(guān)系到企業(yè)聲譽和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力的營銷、質(zhì)量、安全、合同、訴訟、項目運營等基本事項；c.關(guān)系到職工切身利益的人事任免、薪酬、保險、福利、健康、文化生活等重大事項；d.涉及到*戰(zhàn)略布局、投資管控政策、公司主營業(yè)務(wù)管理等重大決策事項。（2）風(fēng)險評估方式風(fēng)險評估

18、采取“自下而上、縱橫整合、內(nèi)外結(jié)合”的評估方式。風(fēng)險梳理采取“自下而上”的方式，即崗位風(fēng)險子公司層面風(fēng)險、遼化部門層面風(fēng)險*公司層面風(fēng)險，體現(xiàn)了風(fēng)險的層次性和統(tǒng)一性；風(fēng)險辨識采取“縱橫整合”的方法，即橫向覆蓋所有本部部門、各子公司、重點業(yè)務(wù)事項，縱向從政策、制度及執(zhí)行、組織職責(zé)、人力資源、技術(shù)等各方面對每個風(fēng)險進行深入的分析，體現(xiàn)了風(fēng)險識別的全面性和準確性；風(fēng)險分析采取“內(nèi)外結(jié)合”的方式，不僅分析*內(nèi)部的風(fēng)險因素，同樣分析行業(yè)層面、國內(nèi)經(jīng)濟形勢以及國外政治經(jīng)濟形勢，內(nèi)外結(jié)合，形成遼化公司范圍的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。在風(fēng)險管理解決方案制定階段，通過確定重大風(fēng)險主要責(zé)任部門，提出重大風(fēng)險管理策略，將重大風(fēng)險

19、與相關(guān)業(yè)務(wù)流程進行對接，確定重大風(fēng)險的具體控制措施，確保重大風(fēng)險管理落實到位。4.公司2016年度風(fēng)險評估的結(jié)果，以及經(jīng)評估確定的重大風(fēng)險；4項以上重大風(fēng)險，風(fēng)險類別為二級或三級風(fēng)險。重大風(fēng)險一：環(huán)境保護風(fēng)險，三級重大風(fēng)險二：安全生產(chǎn)風(fēng)險，三級重大風(fēng)險三：國際化經(jīng)營風(fēng)險，二級重大風(fēng)險四：應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險，三級重大風(fēng)險五：融資風(fēng)險，三級以上風(fēng)險采用的評估方法為調(diào)查風(fēng)險源識別風(fēng)險轉(zhuǎn)化條件確定轉(zhuǎn)化條件是否具備估計風(fēng)險發(fā)生的后果風(fēng)險評價。5.公司2016年度重大風(fēng)險同2015年度相比的變動情況及原因。 公司2016年度重大風(fēng)險同2015年度相比無變化。6.公司對重大風(fēng)險關(guān)鍵成因進行分析的情況。重大風(fēng)

20、險一：環(huán)境保護風(fēng)險，三級成因：（1）化學(xué)品運輸槽車或船舶損壞，導(dǎo)致液體化學(xué)品泄漏，進入土壤或水體中。（2）化學(xué)品儲罐或管道損壞，導(dǎo)致液體化學(xué)品泄漏，進入土壤或水體中。重大風(fēng)險二：安全生產(chǎn)風(fēng)險，三級成因：（1）隨著公司經(jīng)營規(guī)模迅速擴大，各類項目點多面廣管理跨度大，安全生產(chǎn)面臨著巨大的壓力和嚴峻的挑戰(zhàn)。已經(jīng)開工建設(shè)的錦州港項目，公司本部不能及時、有效地掌握工程進展和管理狀況，一旦發(fā)生緊急狀況，安全風(fēng)險不能及時有效的分解或化解。（2）安全管理人員和施工人員質(zhì)量安全教育培訓(xùn)重視程度不夠，或部分管理人員、現(xiàn)場操作人員質(zhì)量安全意識不強，影響安全質(zhì)量管理執(zhí)行效果。（3）管理責(zé)任不明確或檢查監(jiān)督機制未有效運轉(zhuǎn)

21、，容易導(dǎo)致現(xiàn)場施工人員質(zhì)量安全生產(chǎn)意識淡薄，造成質(zhì)量安全生產(chǎn)隱患。（4）應(yīng)急管理機制有待進一步完善，風(fēng)險識別和應(yīng)對，信息傳遞機制未能有效運轉(zhuǎn)，部分安全事故未能及時上報,延誤事故處理，影響企業(yè)的品牌和形象。重大風(fēng)險三：國際化經(jīng)營風(fēng)險，二級成因：（1）在國際貿(mào)易中，對客戶資質(zhì)信譽的了解較難，如境外客戶違約，追究違約責(zé)任較難完成。（2）匯率變動會對進出口貿(mào)易的預(yù)期利潤產(chǎn)生影響。（3）進口貨物的質(zhì)量監(jiān)督有一定難度。（4）交貨期長，價格走勢難以把握。重大風(fēng)險四：應(yīng)收/預(yù)付賬款風(fēng)險，三級成因：（1）對客戶缺乏必要了解，包括用戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況及信用狀況等，致使大量的貨款無法按期收回，形成應(yīng)收賬款。 （2）企

22、業(yè)追求片面的競爭，對不熟悉的企業(yè)實行賒銷，以此擴大銷售規(guī)模，從而形成應(yīng)收賬款。 （3）風(fēng)險意識淡化。 （4）企業(yè)“內(nèi)控制度”不健全，造成貨款回收困難重重，甚至無法回收。重大風(fēng)險五：融資風(fēng)險，三級成因：融資風(fēng)險主要是基于本公司資產(chǎn)負債率較高；其次，凈經(jīng)營現(xiàn)金流負數(shù)太大且無客觀理由；再次，由于公司連續(xù)虧損且虧損較大，公司自我造血功能不足。（三）2016年度重大風(fēng)險管理1.重大風(fēng)險描述2016年度重大風(fēng)險情況表序號重大風(fēng)險名稱風(fēng)險源風(fēng)險成因發(fā)生可能性發(fā)生后對公司影響風(fēng)險管理策略風(fēng)險解決方案預(yù)警指標責(zé)任部門時效1安全生產(chǎn)風(fēng)險工程建設(shè)人員疏忽低造成財產(chǎn)損失，人員傷亡嚴格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)法風(fēng)險控制、風(fēng)險降

23、低和風(fēng)險轉(zhuǎn)移的管理策略人員傷亡、財產(chǎn)損失年底前2環(huán)境保護風(fēng)險化工品泄漏或管道損壞低公司聲望受影響，可能引起法律訴訟強化車輛檢查，增加管道維護頻率制定設(shè)備設(shè)施管理制度泄漏年底前3國際化經(jīng)營風(fēng)險國際貿(mào)易匯率變動、價格走勢難以把握低經(jīng)濟糾紛、貨款不能及時到賬、經(jīng)濟損失與大公司合作鎖定匯率庫存積壓、產(chǎn)品講價年底前4應(yīng)收賬款風(fēng)險賒銷1)企業(yè)關(guān)閉2)客戶信用中1）應(yīng)收賬款無法收回；2）影響企業(yè)現(xiàn)金流；嚴格執(zhí)行資信調(diào)查及客戶信用分級管理辦法在流程上設(shè)計控制點余額、賬齡比例年底前5融資風(fēng)險虧損資產(chǎn)負債率過高中公司資金結(jié)構(gòu)不合理、增加運營成本優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)側(cè)重資金與負債合理搭配、適當(dāng)債務(wù)重組壞賬損失年底前2、公司對執(zhí)行重大風(fēng)險管理策略和解決方案的監(jiān)督改進機制。（1）公司各部門和子公司定期對公司的風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，分析風(fēng)險管理的實施情況。（2）綜合管理部定期對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理工作實施情況和有效性進行檢查，并對風(fēng)險管理策略進行評估，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，及時送報總經(jīng)理。（四）公司內(nèi)部控制運行情況健全完善公司內(nèi)部控制體系是公司2016年重點工作之一。2016年公司針對不同風(fēng)險，分別對安全生產(chǎn)風(fēng)險、資金風(fēng)險、信用風(fēng)險、存貨風(fēng)險的內(nèi)控制度進行完善。1.安全生產(chǎn)內(nèi)控：公司安全生產(chǎn)風(fēng)險主要為中絲營口罐區(qū)安全生產(chǎn)風(fēng)險及