第六章商業(yè)銀行

1、第一部分單項(xiàng)選擇題1、是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。A、德意志銀行B 、法蘭西銀行C、英格蘭銀行D 、日本銀行2 、是中國自辦的第一家銀行，它的成立標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。A、中國通商銀行 B、中國交通銀行C、戶部銀行D 、中國實(shí)業(yè)銀行3 、是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。A、信用創(chuàng)造B 、支付中介 C、信用中介D 、金融服務(wù)4 、下列不屬于商業(yè)銀行的交易存款。A支票存款B 、儲(chǔ)蓄存款C 、NOWsD、CDs5 、下列不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。A庫存現(xiàn)金B(yǎng) 、準(zhǔn)備金C 、存放同業(yè)款項(xiàng)D、應(yīng)付款項(xiàng)6 、下列屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)。A信托業(yè)務(wù)B 、融

2、資租賃業(yè)務(wù)C 、信用卡業(yè)務(wù)D、承諾業(yè)務(wù)7、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的。A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B .負(fù)債業(yè)務(wù)C .中間業(yè)務(wù)D .表外業(yè)務(wù)8、下列屬商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)。A備用信用證B 、信貸便利 C 、信用卡業(yè)務(wù)D 、承諾業(yè)務(wù)9、 商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)區(qū)別在于能接受 。A.儲(chǔ)畜存款B.原始存款 C.活期存款D.定期存款10、 最典型的全能型商業(yè)銀行國家 。A.美國 B.日本 C.英國 D.德國11、在其他條件不變的條件下，如果提高定期存款利率，則貨幣創(chuàng)造乘數(shù)OA.不變 B.增大 C.減小 D.不確定第二部分多項(xiàng)選擇題1、 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有 。A.結(jié)算B.信托C.存款D.貸款E.匯兌2、 商業(yè)銀行進(jìn)行存款

3、創(chuàng)造的前提是 。A.吸收活期存款B.部分準(zhǔn)備金制度C.非現(xiàn)金結(jié)算D.存款乘數(shù)3、 商業(yè)銀行的資金來源于 。A.自有資金積累B.各項(xiàng)存款C.同業(yè)借款D.央行借款4、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括。A.存款B.貸款C.投資D.租賃E.結(jié)算5、 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是。A.社會(huì)性B.盈利性C.流動(dòng)性D.安全性6、 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)有。A.備用信用證B.貸款承諾C.貸款出售D.信托咨詢7、 以下是影響商業(yè)銀行創(chuàng)造派生存款能力的因素。A.原始存款B.財(cái)政存款C.法定準(zhǔn)備金率D超額準(zhǔn)備金率.E.現(xiàn)金漏損率8、 現(xiàn)代銀行的形成途徑主要包括 。A.政府出資設(shè)立B.由原有的高利貸銀行轉(zhuǎn)變形成C.按股份制形式設(shè)立D.政

4、府與私人部門合辦9、 下列所列業(yè)務(wù)中屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)中承諾業(yè)務(wù)的是 。A.貸款出售 B.債券承銷C.信貸便利D.票據(jù)發(fā)行便利10、資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，其理論發(fā)展主要經(jīng)歷了 不同的階段。A.商業(yè)貸款理論B.可轉(zhuǎn)換性理論 C.資產(chǎn)組合理論D.預(yù)期收入理論第三部分判斷改錯(cuò)題1 、在我國政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款。（）2、 儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)相同的概念。（）3、 今后中資銀行與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)是負(fù)債業(yè)務(wù)。（）4 、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件限制。（）5 、商業(yè)銀行的信用中介職能并不改變貨幣資金的所有權(quán)，而只是把貨幣資金的使用權(quán)在資金盈余單位和資金短缺

5、單位之間融通。 （ ）6 、永久性的股東權(quán)益和債務(wù)資本都屬于商業(yè)銀行的一級(jí)資本或核心資本。 （）7、從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)。 （ ）8、票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。 （ ）9、非交易存款是指不能簽發(fā)支票的存款，因而是不能直接充當(dāng)交易媒介。（）10、NOW帳戶是以支付命令書取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票 帳戶。（ ）11、長期貸款的證券化和票據(jù)發(fā)行便利都屬于增加流動(dòng)性型金融創(chuàng)新。 （）第四部分 簡(jiǎn)答題1 、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行性質(zhì)。它與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別何在？2、商業(yè)銀行的資金來源由哪幾部分構(gòu)成？其中支票存款和非交易存款在成 本和流動(dòng)性方面對(duì)銀行經(jīng)營有何不同影響？3

6、、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為哪幾類？現(xiàn)金資產(chǎn)是收益率最低的資產(chǎn)， 那么，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例越少越好嗎？為什么？4 、試比較儲(chǔ)蓄與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別。5 、什么是中間業(yè)務(wù)？什么是表外業(yè)務(wù)？?jī)烧呤峭粋€(gè)概念不同表述嗎？請(qǐng) 簡(jiǎn)要分析之。6 、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。第五部分 論述題1 、試述商業(yè)銀行的職能與作用？為什么商業(yè)銀行成為各國金融當(dāng)局監(jiān)管的 核心？2、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。第六部分 案例分析與討論1 、一些西方國家的金融業(yè)， 近年來經(jīng)歷了分業(yè)經(jīng)營到混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展過程，你是如何理解這一體制變遷的？對(duì)我國從2 0世紀(jì)9 0年代中期以來實(shí)行 的金融分業(yè)經(jīng)營、 分業(yè)管理的格局、 背

7、景及當(dāng)前的發(fā)展變化趨勢(shì)， 你又有怎樣的看法？2、2 0世紀(jì)8 0年代以來，我國商業(yè)銀行的不良債權(quán)問題成為國內(nèi)外關(guān)注的熱點(diǎn)。你過去聽到過什么議論，現(xiàn)在對(duì)其嚴(yán)重性怎樣估價(jià)？第七部分 參考答案一、單項(xiàng)選擇題1、 C 2 、 A 3 、 C 4 、 B 5 、 D 6 、 D 7 、 C8、 C 9 、 C 10 、 D 11 、 C二、多項(xiàng)選擇題1、 ABE 2 、 BC 3 、 ABCD 4、 BC 5 、 BCD 6、 ABC 7 、 ACDE8、 BC 9 、 CD 10 、 ABD三、判斷改錯(cuò)題1、對(duì)2、錯(cuò) 儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)不同的概念。儲(chǔ)蓄的原始意義指的是貯藏， 而儲(chǔ)蓄存款則是銀行負(fù)債的

8、一個(gè)重要部分。3、對(duì) 今后中資銀行與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)是中間業(yè)務(wù)。4、錯(cuò) 商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力受到原始存款、法定準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn) 備金率、提現(xiàn)率及足夠的貸款需求等條件的限制。5、對(duì)6、錯(cuò) 永久性的股東權(quán)益屬于商業(yè)銀行的一級(jí)資本或核心資本，債務(wù)資 本屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本或從屬性資本。7、對(duì)8、錯(cuò) 票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。9、對(duì)10、對(duì)11、錯(cuò) 票據(jù)發(fā)行便利不是為了增加流動(dòng)性，而是一種周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票 據(jù)的融資承諾，目的是以較低成本取得中長期資金融通。四、簡(jiǎn)答題1、答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資 金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象， 能將部分負(fù)債作為貨幣流通

9、， 同時(shí)可進(jìn)行信 用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)， 而是經(jīng)營貨幣資金、 提供金融服務(wù)的企 業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)：(1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而 中央銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策， 調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。(2) 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款； 其他金融機(jī)構(gòu)不能吸收活期存款，只能提供某一個(gè)方面或某幾個(gè)方面的金融服 務(wù)。2、答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行的資金來源分為銀

10、行資本和銀行負(fù)債兩大類。由于 各國金融體制的差異合金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度不同，商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)也不盡相 同。一般有存款和其他負(fù)債組成。美國商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括：支票存款、非 交易存款、其他負(fù)債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經(jīng)是商業(yè)銀行最重要的資金來 源。非交易存款不能直接充當(dāng)交易媒介，其流動(dòng)性較低。3、答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資； 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。 現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的， 為了避免發(fā)生流 動(dòng)性危機(jī)， 銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)， 現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率 不是越少越好。4、答案要點(diǎn)： 儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)不相同的概念。儲(chǔ)蓄

11、的原始意義指的 是貯藏，而儲(chǔ)蓄存款則是銀行負(fù)債的一個(gè)重要組成部分。在現(xiàn)代貨幣信用制度下， 儲(chǔ)蓄的概念有廣義和狹義之分。 廣義的儲(chǔ)蓄是指政 府、企業(yè)和居民個(gè)人的所有貨幣收入扣除各項(xiàng)生產(chǎn)性和消費(fèi)性支出后的剩余部 分。狹義的儲(chǔ)蓄指儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款概念在國內(nèi)外存在明顯差異。 我國儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人在銀行的 存款。5、答案要點(diǎn)： 中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取 傭金、手續(xù)費(fèi)、 管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債 表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格來說，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)是有區(qū)別的。（1）從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)從銀行開展業(yè) 務(wù)的角色而言，

12、銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)時(shí)， 一般充當(dāng)中介人的角色； 而銀行在 辦理表外業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既可以是經(jīng)紀(jì)人，又可以作為自營商。（2）從與表內(nèi)業(yè)務(wù)的關(guān)系和銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)一 般不發(fā)生由表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化， 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小， 而或有負(fù)債性質(zhì)的 表外業(yè)務(wù)，存在表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的可能，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就大。國外商業(yè)銀行通常將中間業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為表外業(yè)務(wù)。 廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的 中間業(yè)務(wù)， 狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù)。 中國 商業(yè)銀行一般將廣義的表外業(yè)務(wù)稱為中間業(yè)務(wù)。6、答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動(dòng)性、安全性和盈利性。（1）商業(yè)銀行的流動(dòng)性原則是指銀

13、行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金， 隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。（2）安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的 能力。（3）盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行盈利 能力，力求獲得最大利潤，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化目標(biāo)。五、論述題1、答案要點(diǎn)： 商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的主要功能有：（一）信用中介。信用中介是最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。 一方面，商業(yè)銀行通過受信業(yè)務(wù)， 把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來， 形成銀行 的資金來源； 另一方面， 商業(yè)銀行又通過授信業(yè)務(wù)， 把資金投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各個(gè) 領(lǐng)域，成為銀行資金運(yùn)用。（二

14、）支付中介。商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu)，具有為客戶保管、出納和代 理支付貨幣的職能。（三）信用創(chuàng)造。信用創(chuàng)造職能是建立在信用中介職能和支付中介職能的基 礎(chǔ)之上的。在整個(gè)銀行體系中，商業(yè)銀行運(yùn)用所吸收的活期存款進(jìn)行貸款或投資， 通過支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過程，形成存款貨幣的成倍擴(kuò)張或收縮。（四）金融服務(wù)。金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中特殊地位， 及其在提供信用中介和支付中介過程中所獲取的大量信息， 憑借這些優(yōu)勢(shì)， 運(yùn)用 電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供的其它服務(wù)。2、答案要點(diǎn)： 西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段

15、。（1）資產(chǎn)管理 （The Asset Management）20世紀(jì) 60 年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下， 在當(dāng)時(shí)較穩(wěn)定的資金來源的基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。資產(chǎn)管理依其提出的順序又有以下三種理論： 商業(yè)性貸款理論、 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換 理論、預(yù)期收入理論。（2）負(fù)債管理 （The Liability Management）20 世紀(jì) 60 年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管 理為主。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和流動(dòng)性管理， 不僅可以 通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理來實(shí)施， 也可以通過在貨幣市場(chǎng)上主動(dòng)性負(fù)債， 即通過“購買” 資金來實(shí)施。（3）資

16、產(chǎn)負(fù)債綜合管理 （Asset-Liability Management）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理于 20 世紀(jì) 70 年代、 80 年代初，伴隨著金融自由化浪潮 而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想： 在資金的配置、 運(yùn)用以及在資產(chǎn)負(fù)債管理的 整個(gè)過程中， 根據(jù)金融市場(chǎng)的利率、 匯率及銀根松緊等變動(dòng)情況， 對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債 兩個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置， 通過調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異， 達(dá)到 合理搭配的目的。（4）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理 （In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于 20 世紀(jì) 80 年代末。為

17、了對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)管， 同時(shí)也為了規(guī)范不同國家的銀 行之間同等運(yùn)作的需要， 1987 年 12 月巴塞爾委員會(huì)通過了統(tǒng)一資本計(jì)量與資 本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議，即著名的巴塞爾協(xié)議 。巴塞爾協(xié)議 的目的： 一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國對(duì)銀行資本、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資 本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動(dòng)的風(fēng) 險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來。巴塞爾協(xié)議的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完 善與統(tǒng)一的標(biāo)志。因?yàn)槲覀兙瓦@么一輩子，幾十年的光景，無法重來，開心也好，不開心也罷，怎么都是活著，那么何不讓自己開開心心的過好每一天呢!生活雖辛苦，但我們一定要笑著過

18、，以積極樂觀的心態(tài)讓日子過得有滋有味，這樣才不白來人世走一遭，才會(huì)無怨無悔。因?yàn)樯顩]有真正的完美，只有不完美才是最真實(shí)的美。不要總是悲觀地認(rèn)為自己很不幸，其實(shí)比我們更不幸的人還有很多；要學(xué)會(huì)適應(yīng)，學(xué)會(huì)調(diào)整自己的心態(tài)，學(xué)會(huì)寬容和理解，許多的苦、許多的累，都要坦然面對(duì)。只有經(jīng)歷了，體驗(yàn)過了，才能明白了生活的不易。因?yàn)榻?jīng)歷就是收獲要知道世上沒有什么不能割舍，人生沒有過不去的坡，當(dāng)你調(diào)整好了心態(tài)，一切都會(huì)風(fēng)清云談。人活著，活的就是一種心情。誰都有不如意的時(shí)候，這就要求我們做任何事情上都要持有一顆平常心。只要做到不攀比，不虛榮，待人誠懇、做事踏實(shí)，以知足樂觀的心態(tài)釋懷所有，做事盡量站在別人的角度去考慮別人的感受，常懷感恩的心態(tài)待人，哪怕平庸，也會(huì)贏得世人對(duì)你的認(rèn)可 和尊重！因?yàn)槿嘶钪?，就需要一份積極向上的樂觀和感恩的好心態(tài)來對(duì)待所有。只要心中有景，何處都是彩云間；只要有一份好的心態(tài)，所有的陰霾都將會(huì)煙消