C11010 首次公開發(fā)行審核的主要法律問(wèn)題90分

1、C11010 首次公開發(fā)行審核的主要法律問(wèn)題（90分）試  題 一、多項(xiàng)選擇題1. 首次公開發(fā)行股票并上市，發(fā)行人出現(xiàn)個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況時(shí)，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查該事項(xiàng)的（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 真實(shí)性    B. 合法性    C. 是否存在爭(zhēng)議    D. 是否存在糾紛     答案：B,D,A,C2. 首次公開發(fā)行股票并上市，發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等涉及到上市

2、公司時(shí)，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查的內(nèi)容包括（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等的取得是否合法合規(guī)    B. 上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)的處置是否合法合規(guī)    C. 是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易    D. 是否損害公共投資者的權(quán)益     答案：A,D,C,B3. 按照首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法的規(guī)定，發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票在規(guī)范運(yùn)行方面應(yīng)當(dāng)滿足的要求包括（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的

3、正確選項(xiàng)）    A. 發(fā)行人有嚴(yán)格的資金管理制度，不得有資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或其他方式占用的情形    B. 發(fā)行人的公司章程中已明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形    C. 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格    D. 發(fā)行人能夠合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效

4、率和效果     答案：A,D,B,C4. 按照首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法的規(guī)定，申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票發(fā)行人主體資格應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 發(fā)行人依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)一年以上，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外    B. 發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納    C. 發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛    D. 發(fā)

5、行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份不存在重大權(quán)屬糾紛     答案：B,D,A,C（做錯(cuò)了）5. 按照首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法的規(guī)定，發(fā)行人在規(guī)范運(yùn)行方面不得存在的情形包括（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重    B. 最近60個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重 

6、;   C. 嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益    D. 涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見     答案：D,C,A6. 首次公開發(fā)行股票并上市，中介機(jī)構(gòu)在對(duì)發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易的核查上應(yīng)該注意的問(wèn)題包括（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的真實(shí)性、合法性、合理性    B. 受讓主體的身份    C. 對(duì)發(fā)行人獨(dú)立性、完整

7、性等的影響    D. 非關(guān)聯(lián)化后持續(xù)交易情況     答案：B,C,D,A7. 首次公開發(fā)行股票并上市，與發(fā)行人相關(guān)的下列哪些訴訟與仲裁信息應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露（ ）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）    A. 對(duì)發(fā)行人有較大影響的訴訟與仲裁    B. 對(duì)控股股東、實(shí)際控制人有重大影響的訴訟與仲裁    C. 對(duì)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員有重大影響的訴訟與仲裁    D. 對(duì)核心技術(shù)人員的刑事訴訟     答案：B,C,D,A二、判斷題8. 按照首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法的規(guī)定，發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書上簽字、蓋章，保證招股說(shuō)明書的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（ ）     答案：正確9. 首次公開發(fā)行股票并上市，合伙企業(yè)作為發(fā)行人股東的相關(guān)交易存在疑問(wèn)時(shí)，如果持股比例較低，中介機(jī)構(gòu)可以不進(jìn)行核查。（ ）     答案：錯(cuò)誤10.