財務(wù)科崗位職責(zé)

1、財務(wù)科崗位職責(zé)2部門職能2.1執(zhí)行國家財務(wù)會計和稅收政策。2.2貫徹和執(zhí)行公司制定的各項管理制度。2.3建立和完善公司財務(wù)管理制度和實施細則，組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。2.4 參與制定公司年度經(jīng)營計劃，編制公司財務(wù)工作計劃和年度財務(wù)預(yù)算方案，并對預(yù)算 方案的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析。2.5負責(zé)資金管理，合理使用、調(diào)度資金，減少資金占用，降低資金運營風(fēng)險。2.6負責(zé)公司投資、融資管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為公司投資決策提供財務(wù)信息支持。2.7 對公司財務(wù)狀況進行監(jiān)控，及時做好財務(wù)分析和預(yù)測工作，為公司成本費用的控制提 供有效、真實的理論依據(jù)和決策參考資料。2.8 負責(zé)公司各項費用開支的審核、支付、監(jiān)督、檢查等

2、工作，有權(quán)參與公司重大經(jīng)濟合 同的制定和審核公司各項目的經(jīng)濟合同。2.9組織做好公司會計憑證、帳簿、報表等工作以及財務(wù)檔案的管理工作。2.10 制定公司的會計核算原則及規(guī)范，按時完成會計核算工作（基建會計核算、資產(chǎn)核 算、庫存商品核算、材料核算、成本核算、工資核算、往來賬核算等），編報各類會計報表，保證及時、準(zhǔn)確的編制每月、季、年度報告反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.11 制定存貨管理規(guī)則及流程，負責(zé)組織存貨盤點及抽盤工作，保證存貨流動的規(guī)范操 作。2.12負責(zé)公司稅務(wù)籌劃工作，按時完成相關(guān)稅務(wù)的上報、繳納工作。2.13建立健全現(xiàn)金、銀行出納管理規(guī)則，按照規(guī)則辦理出納手續(xù)工作。2.14配合人事

3、課做好財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核工作。2.15推進和落實部門5S管理活動。3崗位職責(zé)3.1財務(wù)科主管職責(zé) 負責(zé)編制本部門各崗位人員崗位職責(zé)，并檢查落實。3.1.2 組織制定和完善公司財務(wù)管理制度和實施細則，監(jiān)督各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況。3.1.3 參與公司重大財務(wù)事項、業(yè)務(wù)問題的決策；主導(dǎo)擬定公司年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算 等方案，落實公司財務(wù)工作目標(biāo)和具體工作。3.1.4 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，指導(dǎo)相關(guān)人員編制財務(wù)預(yù)算，做好審核工作，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情 況；指導(dǎo)財務(wù)人員定期組織財務(wù)決算。3.1.5 編制年度資金使用及運作計劃，擬定資金籌措方案；組織所有資金調(diào)度工作，檢查 實施情況；定期編制資金運作分析報

4、告。3.1.6 定期對公司經(jīng)營狀況進行階段性財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改進方案；向董 事會提供財務(wù)分析預(yù)測報告，提出合理化建議或意見。3.1.7 負責(zé)對公司各項費用開支、合同以及其他財會政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，處理財務(wù) 工作中出現(xiàn)的異常問題。3.1.8 對會計的基礎(chǔ)工作進行審核，指導(dǎo)會計人員按時完成核算工作及各類會計報表的編 報，提交財務(wù)管理工作報告。組織制定材料消耗定額和目標(biāo)成本定額標(biāo)準(zhǔn)。定期組織清查盤點工作。協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。負責(zé)相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)工作，加強橫向聯(lián)系。負責(zé)對本部門人員進行培訓(xùn)、考核、輔導(dǎo)和激勵。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.2財務(wù)科

5、科長職責(zé)協(xié)助主管建立預(yù)算管理、資金管理、財務(wù)分析等管理制度和相關(guān)流程。322擬定各項預(yù)算控制方案，經(jīng)審批后下達至責(zé)任部門，并監(jiān)督和控制預(yù)算責(zé)任部門的日常支出和預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)助主管對各責(zé)任部門的預(yù)算情況進行考核和評價。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況或相關(guān)部門的申請，編制預(yù)算調(diào)整方案，上報主管審核。3.2.4 定期與銀行對賬，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對公司賬戶監(jiān)督管理，分析公司資金月度使用情況，編制月度資金使用分析報告。負責(zé)掌握利率和匯率的變動情況和趨勢，規(guī)避利率和匯率變動的負面影響。協(xié)助主管完成資金調(diào)度工作，提高資金使用效率，保證公司資金順暢運作。3.2.7 辦理銀行貸款與還貸的相關(guān)事項，保證資金及時

6、到位，保證企業(yè)信用無不良記錄。3.2.8 收集公司各部門的財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，按時提供財務(wù)分析報表，提供相關(guān)的財務(wù) 意見和建議。3.2.9 分析導(dǎo)致實際收入與預(yù)算差異的原因，同時就存在的差異對預(yù)算體系和資金計劃的 影響進行預(yù)測性分析。根據(jù)企業(yè)投資方向完成市場調(diào)查，編制市場調(diào)查報告，參與投資項目談判，監(jiān)控和 分析投資項目的運營過程，并提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進建議；協(xié)助主管進行投資項目后期 的結(jié)果評估。分析市場和項目融資風(fēng)險，編寫融資分析報告并提出應(yīng)對措施，協(xié)助主管跟進融資 工作進程。負責(zé)財務(wù)檔案的歸檔及文書處理工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.3會計職責(zé)協(xié)助主管建立會計核算原則、規(guī)范和相關(guān)流程；確

7、定會計科目。編制會計各類憑證，核算相關(guān)科目的明細賬及相關(guān)統(tǒng)計報表。負責(zé)基建會計核算工作，參與基建貸款的申報和資料準(zhǔn)備工作，按規(guī)定合理使用貸款資金；及時核算已完工項目成本，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)賬實相符。334負責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等資產(chǎn)的購進、折舊/攤銷、轉(zhuǎn)讓、出售等事項的會計處理工作；并負責(zé)企業(yè)待處置資產(chǎn)管理工作，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、報廢、清算等。3.3.5 根據(jù)采購單、入庫單、領(lǐng)料單、付款單、退貨單等對材料和物資的采購及領(lǐng)用消耗進行審核，如有賬實不付的情況及時上報。擬定材料消耗定額和目標(biāo)成本定額標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)銷售單、入庫單、出庫單核對銷售產(chǎn)品出庫、入庫及庫存情況進行審核。3.3.8 對

8、各類材料、在制品、成品與倉庫保管員進行核對，對倉庫庫存實物進行不定期抽查。確保賬實相符。會同有關(guān)部門對固定資產(chǎn)、材料物資、庫存商品等各類資產(chǎn)進行年度、半年度盤點， 及不定期進行抽盤，按規(guī)定辦理盤盈、盤虧、報廢審批手續(xù)。負責(zé)各項費用（如差旅費、交通費、通信費、招待費等）的日常報銷工作；辦理報 銷手續(xù)時，負責(zé)審核相關(guān)人員提交的報銷票據(jù)。定期匯總相關(guān)部門及個人的借款，發(fā)放對賬、清帳明細表，確保及時催回所欠借款。負責(zé)受理費用開支（管理費用、銷售費用、制造費用、財務(wù)費用）原始憑證，核對 當(dāng)月的月度計劃，對無預(yù)算的項目需總經(jīng)理簽字才能入賬，對于超預(yù)算的費用由使用部門說明原因。根據(jù)各類費用明細賬，編制成本費

9、用核算表，進行成本分析，了解各類費用的發(fā)生 情況，為分析成本變化的原因提供參考依據(jù)。根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動標(biāo)準(zhǔn)通知單編制薪資核算表和匯總表，填制 會計憑證進行薪資的明細核算；每月按工資總額計提福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。負責(zé)產(chǎn)品發(fā)票的錄入，依據(jù)產(chǎn)品出庫單和有關(guān)合同計算并確認應(yīng)收賬款、銷售收入， 按時結(jié)轉(zhuǎn)成本，并制作會計憑證。核對銀行進賬單、回單計算產(chǎn)品回款情況，填制收款憑證。定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表等會計報表及相關(guān)統(tǒng)計報表，預(yù)防發(fā)生呆死賬，并向 銷售人員提供詳細的應(yīng)收賬款清單。3318核對往來賬目和應(yīng)付、應(yīng)收賬款，進行往來賬戶分析。3319做好稅務(wù)申報工作，并及時收集和分析稅務(wù)信

10、息，在公司內(nèi)部進行合理的安排；進 行公司增值稅、所得稅等稅收的管理工作，正確繳納稅款。負責(zé)公司發(fā)票的購入、發(fā)出、保管、開具及管理工作。負責(zé)稅務(wù)登記申請、變更、年檢、注銷的管理工作。對應(yīng)外部審計工作。根據(jù)審核無誤的記賬憑證匯總表登記總賬；定期對總賬與各類明細賬進行結(jié)賬和對 賬，保證帳賬相符；月底負責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)各項期間費用及損益類憑證，并據(jù)以登帳；編制各種會計報表， 進行財務(wù)報表分析。負責(zé)匯總并裝訂會計憑證、會計賬薄、財務(wù)報表，以及公司會計檔案的管理、歸檔 工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。3.4出納職責(zé)協(xié)助主管制定現(xiàn)金出納和銀行出納管理制度，并嚴格執(zhí)行。嚴格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證及會計憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)；執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行；登記現(xiàn)金日記賬；每日負責(zé)清點庫存現(xiàn)金，編制庫存現(xiàn)金日 報表并上報審核。定期與總賬會計等人員盤點庫存現(xiàn)金，填制庫存現(xiàn)金