工程竣工結(jié)算管理制度

1、XXXXXXXXXXXXX有限公司 工程竣工結(jié)算管理制度為了加強(qiáng)公司工程建設(shè)的管理水平，有效控制工程造價(jià)，根據(jù)聯(lián)合出版集團(tuán)有限公司工程項(xiàng)目管理辦法，結(jié)合公司工程管理和造價(jià)管理的實(shí)際情況，制定本制度。 第一章 總則1、工程結(jié)算是指依據(jù)甲乙雙方簽訂的合同約定，審核合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的各種變化，并確定最終解決辦法、確定結(jié)算金額和工程結(jié)算文件的備案、歸檔等一系列管理活動(dòng)的總稱。2、本制度適用于建筑工程、安裝工程、材料及設(shè)備采購、甲分包工程等基本工程項(xiàng)目的結(jié)算管理工作。3、工程結(jié)算管理原則（1)廉潔奉公原則：工程結(jié)算工作中,應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德；（2）準(zhǔn)確高效

2、原則：工程結(jié)算中的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平;(3）可復(fù)查性原則：工程結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，量價(jià)計(jì)算過程,審批記錄等文件，資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性；（4)合理低價(jià)原則：工程結(jié)算工作應(yīng)以工程合同、客觀事實(shí)等為依據(jù)，充分理解、靈活運(yùn)用北京市工程造價(jià)管理規(guī)定，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，以合理低價(jià)確定工程結(jié)算價(jià)格。第二章 各部門管理職責(zé)1、物資部負(fù)責(zé)甲供材領(lǐng)用、退庫、實(shí)際耗用數(shù)量的統(tǒng)計(jì)，單價(jià)、總價(jià)的核算,并負(fù)責(zé)與施工單位進(jìn)行雙方確認(rèn)；負(fù)責(zé)依據(jù)合同對(duì)工程各類材料、設(shè)備帳目進(jìn)行清理、核對(duì)；完善材料、設(shè)備臺(tái)帳，配合成本工程師進(jìn)行采購合同梳理,為確

3、認(rèn)設(shè)備購置費(fèi)做好基礎(chǔ)工作；對(duì)采購合同的執(zhí)行情況、條款解釋、扣款事由等向成本工程師反饋信息。2、工程部專業(yè)工程師負(fù)責(zé)組織各方進(jìn)行竣工驗(yàn)收，對(duì)工程竣工結(jié)算提出支付、索賠、扣款等項(xiàng)目提出意見。工程部成本工程師負(fù)責(zé)各項(xiàng)工程造價(jià)的核算，對(duì)工程竣工結(jié)算進(jìn)行審核，對(duì)超損耗的甲供材進(jìn)行扣減，并出具工程竣工結(jié)算審核報(bào)告書、工程款竣工結(jié)算審核表、單位工程結(jié)算書.3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)的計(jì)量確認(rèn)、核算建帳，負(fù)責(zé)稅務(wù)相關(guān)手續(xù)辦理。4、施工單位、材料設(shè)備供應(yīng)商、甲分包單位負(fù)責(zé)編制工程竣工結(jié)算書,提交竣工結(jié)算資料。5、監(jiān)理單位負(fù)責(zé)工程竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料的初審.6、造價(jià)咨詢單位負(fù)責(zé)審核竣

4、工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料，在審核過程中與施工單位溝通,解決出現(xiàn)的各種問題，并出具工程竣工結(jié)算審核報(bào)告、工程竣工結(jié)算審核表，上報(bào)建設(shè)單位復(fù)核。第三章 竣工結(jié)算審查程序1、竣工驗(yàn)收（1)竣工決算前提：建筑工程、安裝工程通過質(zhì)量監(jiān)督站,且相關(guān)資料齊全;材料、設(shè)備供應(yīng)商按合同約定完成供應(yīng)并經(jīng)過相關(guān)部門驗(yàn)收。(2)竣工驗(yàn)收組織：由監(jiān)理公司組織施工單位、建設(shè)單位各相關(guān)部門（工程部、物資部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室)，對(duì)單位工程進(jìn)行竣工預(yù)驗(yàn)收，由建設(shè)單位負(fù)責(zé)聯(lián)系質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、消防局、安監(jiān)等部門，完成消防及安全驗(yàn)收。(3）竣工圖：施工單位負(fù)責(zé)編制竣工圖，出具建設(shè)單位、監(jiān)理單位認(rèn)可且滿足北京市資料管理規(guī)程要求的竣工

5、圖。2、施工單位、分包單位負(fù)責(zé)收集、整理以下竣工結(jié)算依據(jù),并整理成冊(cè)后，編制工程竣工結(jié)算書,提交給建設(shè)單位成本工程師。（1）合同書、協(xié)議書或補(bǔ)充協(xié)議書、投標(biāo)承諾書；（2）招標(biāo)投標(biāo)文件，包括招標(biāo)答疑文件、投標(biāo)承諾、中標(biāo)報(bào)價(jià)書及其組成內(nèi)容；（3）圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更記錄、工程洽商記錄、工作聯(lián)系單、工程簽證單（簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚,附件完備）;(4）竣工驗(yàn)收記錄或驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;（5）竣工圖；（6）經(jīng)審定的施工組織設(shè)計(jì)方案;(7)原始地貌標(biāo)高、測(cè)量記錄、驗(yàn)槽記錄、隱蔽工程驗(yàn)收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄報(bào)告。（簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚）；（8）與工程結(jié)算有關(guān)的工程形象進(jìn)度記錄、工程量驗(yàn)收單、發(fā)包

6、方通知、會(huì)議紀(jì)要、往來函件等；(9）經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可的乙供材詢價(jià)報(bào)告;(10）雙方確認(rèn)的工程量,追加(減）的工程價(jià)款、索賠等。3、應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可后的28天內(nèi)編制完成竣工結(jié)算書，并提交完整的驗(yàn)收資料.如未能在合同約定時(shí)間內(nèi)遞交竣工結(jié)算書，經(jīng)建設(shè)單位催促后14天內(nèi)仍未提供或沒有明確答復(fù)的，發(fā)包人可以根據(jù)已有資料辦理結(jié)算，責(zé)任由承包人自負(fù)。4、施工單位、分包單位填寫工程項(xiàng)目竣工結(jié)算送審資料交接表，并與監(jiān)理單位進(jìn)行交接。5、監(jiān)理初審:（1）監(jiān)理初審不合格時(shí),應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)退回施工單位繼續(xù)完善，限時(shí)重新計(jì)算。(2)監(jiān)理單位初審合格，應(yīng)在14天內(nèi),將工程竣工結(jié)算書及結(jié)算資料報(bào)送建設(shè)單位

7、工程部.6、工程部、物資部依據(jù)合同和項(xiàng)目實(shí)施過程中的質(zhì)量、進(jìn)度、安全文明施工等控制要求,對(duì)工程結(jié)算款的支付、索賠提出意見，并填報(bào)工程竣工結(jié)算意見書、材料、設(shè)備采購結(jié)算意見書。7、物資部負(fù)責(zé)甲供材退貨及實(shí)際耗用量核對(duì)：（1）施工單位應(yīng)在竣工驗(yàn)收合格,施工尾項(xiàng)已全部收尾且不再耗用甲供材的前提下,對(duì)剩余甲供材向物資部予以退還.(2)施工單位負(fù)責(zé)與物資部進(jìn)行甲供材實(shí)際耗用數(shù)量的核對(duì)。（3)甲供材計(jì)量單位應(yīng)與預(yù)算消耗定額中的計(jì)量屬性保持一致.（4）施工單位與物資部在共同確認(rèn)甲供材實(shí)際耗用數(shù)量的基礎(chǔ)上，由成本工程師負(fù)責(zé)核定單價(jià)及總價(jià)。雙方應(yīng)在甲供材料實(shí)領(lǐng)數(shù)量明細(xì)表及總價(jià)確認(rèn)單上簽字.7、工程竣工結(jié)算書的審

8、核與審批(1）分包方持工程部出具的工程竣工結(jié)算意見書、工程竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料、甲供材料實(shí)領(lǐng)數(shù)量明細(xì)表及總價(jià)確認(rèn)單（如果有）報(bào)成本工程師審核.（2)成本工程師檢查送審資料是否齊全，如不齊全，應(yīng)要求施工單位補(bǔ)充完善。(3)成本工程師組織造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)依據(jù)合同、工程量計(jì)算規(guī)則、定額計(jì)價(jià)要求、單位估價(jià)表、消耗定額、工程造價(jià)相關(guān)文件及竣工結(jié)算資料，在監(jiān)理審核的基礎(chǔ)上,獨(dú)立、客觀、公正地對(duì)工程竣工結(jié)算報(bào)告書進(jìn)行審核。(4）工程部、物資部應(yīng)對(duì)工程竣工結(jié)算審核給予成本工程師必要的配合、確認(rèn)、澄清.（5）負(fù)責(zé)初審的造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)出具工程竣工結(jié)算審核報(bào)告、工程竣工結(jié)算審核表。 （6)成本工程師進(jìn)行復(fù)核,復(fù)核無誤

9、后應(yīng)簽字確認(rèn)。（7）工程部、物資部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行會(huì)簽,報(bào)公司總經(jīng)理審核。(8）公司總經(jīng)理審核后，將工程竣工結(jié)算審核報(bào)告及相關(guān)資料報(bào)集團(tuán)審批，由集團(tuán)審批確定最終結(jié)算價(jià)款。8、竣工結(jié)算工作程序一覽表工作階段組織工作內(nèi)容參與配合階段性文件竣工驗(yàn)收成本部、物資部工程完工后，組織設(shè)計(jì)單位、分包方、監(jiān)理單位、項(xiàng)目實(shí)施單位等相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。各相關(guān)部門及單位工程竣工驗(yàn)收資料，工程驗(yàn)收單編制竣工結(jié)算書分包方分包方在竣工后28天內(nèi)編制完整的結(jié)算書并報(bào)送監(jiān)理單位?？⒐そY(jié)算書審核竣工結(jié)算書造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)審核施工單位報(bào)送的結(jié)算報(bào)告，并出具審核意見.分包方工程竣工結(jié)算審核報(bào)告、工程竣工結(jié)算審核表審批程序工程部竣工結(jié)算

10、審核并簽署審核意見造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)、分包方、監(jiān)理單位工程竣工結(jié)算審核報(bào)告物資部財(cái)務(wù)部公司總經(jīng)理集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)竣工結(jié)算審批并簽署審批意見支付工程尾款及保修金財(cái)務(wù)部按合同約定支付工程尾款及保修金各相關(guān)部門工程尾款支付手續(xù)及工程保修金付款會(huì)簽單11XXXXXXXXXXXXXX有限公司 工程竣工結(jié)算管理制度工程項(xiàng)目竣工結(jié)算送審資料交接表工程名稱: 施工單位/供應(yīng)商: 合同號(hào)：序號(hào)資料名稱有/無數(shù)量備注1施工合同、補(bǔ)充合同、補(bǔ)充協(xié)議份2招投標(biāo)文件份3竣工驗(yàn)收單、竣工圖紙?zhí)?設(shè)計(jì)變更、變更圖紙張5現(xiàn)場(chǎng)簽證、洽商張6工程結(jié)算書（不含甲供材）本7批準(zhǔn)的施工方案份8建設(shè)單位簽字確認(rèn)的會(huì)議（會(huì)審）紀(jì)要份9有結(jié)算有關(guān)的原始

11、地貌標(biāo)高，抄測(cè)記錄、驗(yàn)槽記錄、隱蔽工程驗(yàn)收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄報(bào)告.（簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚）份10與工程結(jié)算有關(guān)的工程形象進(jìn)度單（月度）、工程量驗(yàn)收單（月度)工程聯(lián)系單、運(yùn)距確認(rèn)單、會(huì)議紀(jì)要等份11經(jīng)甲方認(rèn)可的乙供材詢價(jià)報(bào)告份12甲供材料實(shí)領(lǐng)數(shù)量明細(xì)表及總價(jià)確認(rèn)單張13其它相關(guān)資料施工單位/供應(yīng)商聯(lián)系人 接收資料情況施工單位/供應(yīng)商報(bào)送人： 年 月 日監(jiān)理單位接收人: 年 月 日建設(shè)單位：接收人:年 月 日以上報(bào)審資料原則上原件，此表一式三份，施工單位、監(jiān)理、建設(shè)單位各執(zhí)一份.工程竣工結(jié)算意見書物資部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理：由 (施工單位）負(fù)責(zé)施工的 工程項(xiàng)目（合同號(hào): ）,現(xiàn)已施

12、工完畢，并辦理了竣工驗(yàn)收手續(xù).經(jīng)監(jiān)理審查，所報(bào)結(jié)算資料屬實(shí),我部按照施工合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對(duì)該工程項(xiàng)目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等)提出如下意見： ?；谝陨弦庖?，我部同意予以結(jié)算. 請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行！ 工程部年 月 日材料、設(shè)備采購結(jié)算意見書工程部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理：由 （供應(yīng)商）負(fù)責(zé)供貨的 采購項(xiàng)目（合同號(hào)： ）,現(xiàn)已施工（安裝)完畢,并辦理了竣工驗(yàn)收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報(bào)結(jié)算資料屬實(shí)，我部按照采購合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見,對(duì)該項(xiàng)目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見： .基于以上意見，我部同意予以結(jié)算。 請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行！ 物資部年 月 日甲供材料實(shí)領(lǐng)數(shù)量明細(xì)表及總價(jià)確認(rèn)單項(xiàng)目名稱： 施工單位: 合同號(hào)：序號(hào)類別品名規(guī)格計(jì)量單位圖紙用量領(lǐng)用情況出庫單號(hào)數(shù)量單價(jià)總價(jià)一123小計(jì)二123小計(jì)三123小計(jì)四123小計(jì)123小計(jì)五施工單位（簽章）材料員： 項(xiàng)目經(jīng)理 年 月 日建設(shè)單位（簽章)物資部：工程部: 年 月 日備注：1、此表只做為模板格式,頁面設(shè)置可調(diào)。2、品名、規(guī)格可增加;3、可附頁，但要求編號(hào)，雙方應(yīng)小簽或蓋騎縫章。工程竣工結(jié)算審核報(bào)告工程名稱 合同編號(hào)工程結(jié)算價(jià)建筑面積/數(shù)量施工單位/供應(yīng)商設(shè)計(jì)單位監(jiān)理單位建設(shè)單位施工單位編制人：項(xiàng)目經(jīng)理:(