FAL08016營銷中心月度費用預算管理辦法

1、深圳市XXX科技有限公司文件文件編號：FAL08016 簽發(fā)：XX 關于發(fā)布營銷中心月度費用預算管理辦法的通知營銷中心各部門及各區(qū)域辦事處：為提高公司運營成本的管理水平，配合公司預算制度，規(guī)范及指導營銷中心預算管理，特發(fā)布營銷中心月度費用預算管理辦法（附件1），請遵照執(zhí)行。二八年十一月十一日主送：營銷中心各部門及各區(qū)域辦事處、財務部抄送：董事長、總裁、副總裁、副總裁、副總裁、總裁助理、企管部、總裁辦擬稿： 校對：發(fā)行份數：16 份營銷中心月度費用預算管理辦法FAL08016 附件11 目的提高營銷中心整體管理水平和資金使用效率，達到預算管理的控制及考核目的。2 基本原則效益優(yōu)先，確保重點；全面

2、預算，過程控制；權責明確，分級實施。3 適用范圍：本辦法適用于營銷中心各部門、區(qū)域。4 定義月度預算是對年度預算的分解及調整，營銷中心以各部門、區(qū)域為預算單位，各部門、區(qū)域依據月度工作計劃對下月因工作需要所產生的費用進行預算，預算原則是各部門、區(qū)域的月度預算原則上不超過年度預算的總額。5 費用預算管理內容5.1 固定銷售費用：指在營銷過程中發(fā)生的用以維護營銷中心正常運營的營銷費用且由公司承擔的，主要包括：工資、福利費、社保、辦公費、職工教育費、租賃費、水電費、物業(yè)管理費、差旅費、市內交通費、電話費、網絡信息費、郵寄費、促銷禮品費、廣告費、業(yè)務宣傳費、展覽費、咨詢費、人才招聘費、維修費、其它。5

3、.2 考核銷售費用：指在營銷過程中發(fā)生的用于市場及客戶開發(fā)，建立公共關系的相關費用。主要包括：渠道部、行業(yè)一部、行業(yè)二部、行業(yè)三部、各區(qū)域因維護關系所發(fā)生的業(yè)務招待費、開發(fā)項目所發(fā)生的業(yè)務招待費、市場調研費所發(fā)生的相關費用、公關人員報酬等；6 固定銷售費用的標準6.1固定銷售費用預算原則：有標準的按文件執(zhí)行，無標準的按實際情況進行預算，以預算作為報銷依據。6.2考核銷售費用預算標準： 部門項目 營銷中心（總部）市場部渠道部行業(yè)部（一二三）區(qū)域辦事處項目開發(fā)費招待費列入總部固定銷售費用依據工作計劃審批，批準后實施按批準金額執(zhí)行禮品費按照費用簽報進行實施按照費用簽報進行實施公關人員報酬簽報后實施簽

4、報后實施7 月度費用預算編制7.1營銷中心下屬各部門、區(qū)域根據月度的工作計劃制訂本部門的月度費用預算，并于每月25日前上報營銷中心；7.2營銷中心匯總下屬各部門、區(qū)域的月度費用預算，編制營銷中心月度費用預算呈報公司總裁批準；7.3經公司總裁審批的營銷中心月度費用預算由營銷中心于每月月底前下達給各部門及區(qū)域，原件交財務備案。營銷中心下屬各部門、區(qū)域根據審定的月度費用預算開展工作；7.4經批準的營銷中心月度費用預算作為營銷中心各部門、區(qū)域當月費用預算控制及報銷的依據。8 費用預算的實施8.1營銷中心月度費用預算表一經批準下達，財務部于每月2日前（節(jié)假日順延）按營銷中心月度預算分別按個人借款匯入營銷

5、人員個人帳號；8.2營銷中心各預算執(zhí)行單位必須認真組織實施，將預算指標層層分解，從橫向和縱向落實到內部各部門、各環(huán)節(jié)和各崗位，形成全方位的預算執(zhí)行責任體系；8.3營銷中心下屬各部門、區(qū)域將營銷中心月度費用預算作為預算期內組織、協(xié)調本部門各項經營活動的及報銷的基本依據。9 費用預算的考核9.1營銷中心費用核銷主管須嚴格按照營銷中心月度費用預算對各部門、區(qū)域進行考核，各部門、區(qū)域若要超預算或者遇突發(fā)事件須進行審批，財務部依據簽報調整年度費用預算。9.2營銷中心下屬各部門、區(qū)域對超預算的費用須下月5日前提交營銷費用預算執(zhí)行分析報告進行原因分析，并作出整改措施上報營銷中心費用核銷主管，費用核銷主管統(tǒng)計匯總后經營銷中心總經理審核后交財務部報公司總裁。9.3費用核銷主管依據費用使用情況對預算執(zhí)行部門進行考核，并將考核結果記入個人月度考核中，作為調薪、職務調整的依據。10 其它本制度自頒布之日起實施，原2008