用友U8供應鏈練習題

1、ERP綜合考核考核一系統(tǒng)管理與基礎設置目的與要求：掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置?？己藘热荩阂弧⒑怂泱w系的建立<-）啟動系統(tǒng)管理，以“ Admin”的身份進行注冊。（二）增設三位操作員：001于紅,002李平，003何霞。（三）建立賬套信息：1賬套信息：賬套號 888,賬套名稱為“廣州宏達有限公司”，啟用日期為2008年1月。2. 單位信息：單位名稱為“廣州宏達有限公司”單位簡稱為宏達”，稅號為220022564372183. 核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質為“新會計制度科目”并預置科目，賬套主管選“于 紅。4. 基礎信息：存貨、客戶及供應商

2、均分類，有外幣核算。5. 編碼方案：A. 客戶分類和供應商分類的編碼方案為2B. 部門編碼的方案為 2-2C. 存貨分類的編碼方案為2-2-3-3D. 收發(fā)類別的編碼級次為2-2E. 結算方式的編碼方案為2F. 其他編碼項目保持不變說明:設置編碼方案主要是為了以后分級核算，統(tǒng)計和管理打下基礎，數據精度：保持系統(tǒng)默認設置 .說明:設置數據精度主要是為了核算更精確（四）分配操作員權限：操作員李平：擁有“共用目錄設置”，“應收”，“應付”，“采購管理”，“銷售管理”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。操作員何霞：擁有“共用目錄設置”,“庫存管理”,“存貨核算”中的所有權限.二、各系統(tǒng)的啟用:（

3、）啟動企業(yè)門戶，以賬套主管身份進行注冊。（二）啟用“采購管理”統(tǒng)。啟用日期為> “銷售管理".“庫存管理”、“存貨核算、應收、wr、“總賬”系2008-01-01 o三. 定義各項基礎檔案：可通過企業(yè)門戶中的基礎信息，選擇“基礎檔案” ，來增設下列檔案。（-）定義部門檔案：制造中心、營業(yè)中心、管理中心制造中心下分：一車間.二車間營業(yè)中心下分：業(yè)務-部、業(yè)務二部管理中心下分：財務部、人事部（二）定義職員檔案：王利（屬業(yè)務-部）、李一（屬業(yè)務二部）（三）定義客戶分類：批發(fā)、零售.代銷.專柜（四）定義客戶檔案:客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開尸銀行賬號信用額度信用 期限HRGS華榮公司

4、批發(fā)31000315466工行1121XYMYGW新月貿易公司批發(fā)31010877788中行567610000030JLGS精利公司專柜31500012366建行158515000060LYGS利益公司代銷31545245399招行7636（五）定義供應商分類：原料供應商、成品供應商（六）定義供應商檔案:供應商編碼供應商名稱/簡稱所屬分類稅號XSGS興盛公司原料供應商31082138522CDGS昌達公司原料供應商31482570533MLSH美凌商行成品供應商31847822668AXGS愛心公司成品供應商31048800888（七）定義存貨分類:1. 原材料 一一主機 一一芯片_硬盤 一一

5、顯示器_鍵盤鼠標2. 產成品 一一計算機3. 外購商品一一打印機一一傳真機4. 應稅勞務（八）定義計量單位:計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組計量單位組類別01盒無換算關系無換算02臺無換算關系無換算03只無換算關系無換算04千米無換算關系無換算（九）定義存貨檔案:存貨 編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性001Pill芯片芯片盒17外購，生產耗用，00240G硬盤硬盤盒17外購，生產耗用，銷售00317寸顯示器顯示器臺17外購，生產耗用，銷售004鍵盤鍵盤只17外購，生產耗用，銷售005鼠標鼠標只17外購，生產耗用，銷售006計算機計算機臺17自制，銷售0071600K打印機打印機臺

6、17外購，銷售008運輸費應稅勞務千米7外購，銷售，應稅勞務（十）設置會計科目:應收賬款，預收賬款設為“客戶往來" 應付賬款，預付賬款設為“供應商往來”（十）選擇憑證類別為“記賬憑證”（十二）定義結算方式：現金結算，支票結算，匯票結算（十三）定義本企業(yè)開戶銀行：工行天河路分理處，賬號為76584898789（十四）定義倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式001原料倉庫移動平均002成品倉庫移動平均003外購品倉庫移動平均（十五）定義收發(fā)類別：1. 正常入庫 一一采購入庫 產成品入庫一一調撥入庫2. 非正常入庫一一盤盈入庫其他入庫3.正常岀庫4.非正常出庫銷售出庫生產領用調撥出庫盤虧出庫其

7、他出庫（十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫”（十七）定義銷售類型：經銷.代銷，出庫類別均為“銷售出庫”51131應收賬款借25,0001201物資采購借80,0001211原材料借1,004,0001243庫存商品借2,544,0002121應付賬款貸165,0003131本年利潤貸3,47&0001141壞賬準備貸10,000說明：應收賬款的單位為華榮公司，應付賬款的單位為興盛公司（二）期初貨到票未到數的錄入2007/05/25 收到興盛公司提供的 40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫, 至今尚未收到發(fā)票。操作向導：（1）啟動釆購系統(tǒng)，錄入采購入庫

8、單（2）進行期初記賬（三）期初發(fā)貨單的錄入2007/05/28業(yè)務一部向新月貿易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。操作向導: 啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單（四）進入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額:倉庫名稱存貨名稱數量結存單價原料倉庫PIII芯片700120040G硬盤200820成品倉庫計算機3804800外購品倉庫1600K打印機4001800操作向導：（1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額（2）進行期初記賬< 3）進行對賬（五）進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存:倉庫名稱存貨名稱數量原料倉庫Pill芯片70040G硬盤200成品倉庫計算機3

9、80外購品倉庫1600K打印機400操作向導：啟動庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存，（可通過取數功能錄入）。與存貨系統(tǒng)進行對賬。（六）應收款期初余額的錄入及對賬：應收賬款科目的期初余額中涉及到華榮公司的余額為25000元。（以應收單形式錄入）操作向導：啟動應收系統(tǒng)，錄入期初余額：與總賬系統(tǒng)進行對賬（七）應付款期初余額的錄入及對賬：應付賬款科目的期初余額中涉及到興盛公司的余額為5000元。（以應付單形式錄入）啟動應付系統(tǒng)，錄入期初余額：與總賬系統(tǒng)進行對賬?？己巳少彉I(yè)務目的與要求：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務及相關賬表查詢考核內容：業(yè)務一：1.2008/01/01業(yè)務員李平向

10、新月公司詢問鍵盤的價格（95元/只）,覺得價格合適，隨后向 公司上級主管捉出請購耍求，請購數量為300只。業(yè)務員據此填制請購單。3. /01/02 上級主管同盤向新月公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2008/01/03 o3.2008/01/03收到所訂購的鍵盤 300只。填制到貨單。4.2008/01/03將所收到的貨物驗收入原材料倉庫。當天收到該筆貨物的專用發(fā)票張。5. 業(yè)務部門將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確認此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本。操作向導：（1）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單（2）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單（3）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單（4）啟動庫

11、存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（5）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進行結算（6）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）（7）在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（8）在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬（9）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證（10）賬表查詢：A. 在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計衣B. 在采購系統(tǒng)中，到貨明細農C. 在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計衣D. 在采購系統(tǒng)中，采購明細農E. 在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬F. 在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表業(yè)務二：2008/01/05向新月公司購買鼠標300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專 用發(fā)票一張，票號 ZY85011,立即以支票（ZP0215566889）形式支付貨

12、款。操作向導：（1）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（2）在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票，并做現結處理。（3）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）業(yè)務三：2008/01/06向新月公司購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專 用發(fā)票一張，票號為ZY8501233。另外，在采購的過程中，發(fā)生了-筆運輸費200元，稅率為7%, 收到相應的運費發(fā)票-張，票號為56788989c操作向導：（1）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（2）在采購系統(tǒng)中,填制采購專用發(fā)票。<3）在采購系統(tǒng)中,填制運費發(fā)票。（4）在采購系統(tǒng)中，采購結算（手工結算業(yè)務四:2008/01/05業(yè)務員李

13、平想購買100只鼠標，提出請購妥求，經同總填制并審核請購單。根據以往的資料得知提供鼠標的供應商有兩家，分別為新月公司和興盛公司，他們的報價分別為35元/只，40元/只。通過比價，決定向興盛公司訂購，要求到貨日期為2008/01/06。操作向導：（1）在采購系統(tǒng)中，定義供應商存貨價格農。（2）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。（3）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行請購比價生成訂單功能。業(yè)務五：2008/01/09 收到興盛公司提供的上月已驗收入庫的100盒40G硬盤的專用發(fā)票-張，票號為48210,發(fā)票單價為820元。操作向導：（1）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單）（2）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算

14、<3）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結算成本處理（4）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單）（5）在采購系統(tǒng)中，査詢暫估入庫余額農。業(yè)務六:2008/01/28 收到愛心公司提供的打印機100臺，入外購品倉庫。（發(fā)票尚未收到）。由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本為65000元。（1）在庫存系統(tǒng)中,（2）在存貨系統(tǒng)中,（3）在存貨系統(tǒng)中,（4）在存貨系統(tǒng)中,操作向導: 填制并審核采購入庫單。錄入暫估入庫成本（捉示沒進行期初記賬執(zhí)行正常單據記賬。生成憑證（暫估記賬） 業(yè)務七:1. 2008/01/10收到新月公司捉供的 17寸顯示器，數雖202套，單價為1150元。驗收入原 料倉庫。2

15、. 2008/01/11倉庫反映有2臺顯示器有質量問題，妥求退回給供應商。3. 2008/01/11收到新月公司開據的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為 ZY440888999o操作向導：（1）收到貨物時，在庫存系統(tǒng)中填制入庫單（2）退貨時，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單（3）收到發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票（4）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算（手工結算）業(yè)務八：2008/01/1從新月公司購入的鍵盤質量有問題，退回 2只，單價為95元，同時收到票號為 ZY665218的紅字專用發(fā)票張。操作向導:(1) 退貨時，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單(2) 收到退貨發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票(3) 在釆購系統(tǒng)中，

16、執(zhí)行采購結算(自動結算)13考核四銷售業(yè)務目的與要求：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務及相關賬農査詢考核內容：業(yè)務一：1. 2008/01/14新月貿易公司想購買 10臺計算機，向業(yè)務一部了解價格。業(yè)務-部報價為 6400元/臺。填制并審核報價單。22008/01/15 該客戶了解情況后，要求訂購 10臺，要求發(fā)貨日期為 2008/01/16。填制并 審核銷售訂單。3. 2008/01/16業(yè)務-部從成品倉庫向新月貿易公司發(fā)出其所訂貨物。并據此開據專用銷售 發(fā)票（ZY02188798） 一張。4. 2008/01/17業(yè)務部門將銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門結轉此業(yè)務的收入及

17、成本。操作向導：（1）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核報價單（2）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)在銷售系統(tǒng)中, 在銷售系統(tǒng)中, 在銷售系統(tǒng)中, 在應收系統(tǒng)中, 在庫存系統(tǒng)中, 在存貨系統(tǒng)中, 在存貨系統(tǒng)中,填制并審核銷售發(fā)貨單調整選項（將新增發(fā)票默認“參照發(fā)貨單生成” 根據發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證審核銷售出庫單執(zhí)行出庫單記賬生成結轉銷售成本的憑證（10）賬衣查詢A. 在銷售系統(tǒng)中，査詢銷售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計農B. 在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計衣C. 在銷售系統(tǒng)中，査詢銷售統(tǒng)計農D. 在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總衣（存貨系統(tǒng)）業(yè)務二:1

18、. 2008/01/17業(yè)務二部向新月貿易公司出售 1600K打印機5臺，報價為2300元，成交價 為報價的90%,貨物從外購品倉庫發(fā)出。2. 2008/01/17根據上述發(fā)貨單開據專用發(fā)票（ZY0208978） 一張。操作向導：（1）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（2）在銷售系統(tǒng)中，根據發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。業(yè)務三:1. 2008/01/17業(yè)務一部向新月貿易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。2. 2008/01/17 根據上述發(fā)貨單開據專用發(fā)票(ZY0208987)-張。同時收到客戶以支票(ZP011487)所支付的全部貨款。操作向導：(1) 在銷售系統(tǒng)

19、中，填制并審核銷售發(fā)貨單。(2) 在銷售系統(tǒng)中，根據發(fā)貨單填制銷售發(fā)票，執(zhí)行現結功能，復核銷售發(fā)票。業(yè)務四：1. 2008/01/17業(yè)務一部向新月貿易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。2. 2008/01/17業(yè)務-部向新月貿易公司出售1600K打印機5臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。3. 2008/01/17根據上述兩張發(fā)貨單開據專用發(fā)票(ZY0208988) 張。操作向導：(1) 在銷售系統(tǒng)中，填制并審核兩張銷售發(fā)貨單。(2) 在銷售系統(tǒng)中，根據上述兩張發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。業(yè)務五：12008/01/18業(yè)務二部向華榮公司出售1600K打印機20

20、臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。2. 2008/01/19 應客戶要求，對上述所發(fā)出的商品開據兩張專用銷售發(fā)票，第-張發(fā)票 (ZY0208989)中所列示的數量為 15臺，第二張發(fā)票(ZY0208990)上所列示的數量為 5臺。操作向導:()在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。(二) 在銷售系統(tǒng)中，分別根據發(fā)貨單填制并復核兩張銷售發(fā)票(考慮下，在填制第二張發(fā)票 時，系統(tǒng)自動顯示的開票數量是否為5臺)o業(yè)務六：2008/01/19業(yè)務-部向新月貿易公司出售 10臺1600K打印機，報價為2300元，物品從外 購品倉庫發(fā)岀。并據此開據專用銷售發(fā)票(ZY0208991) -張。操作向導：

21、()在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)票(二) 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售發(fā)貨單操作向導:（-）在銷售系統(tǒng)中，調整有關選項：將“是否銷售生單”選項置上對勾標記：將“是否銷售生 單”選項置上對勾標記。（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務類型）（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對發(fā)貨單進行記賬。（四）開據發(fā)票時，在銷售系統(tǒng)中根據發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票（五）在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票及生成收入憑證（六）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對銷售發(fā)票進行記賬。（七）在存貨系統(tǒng)中，生成結轉銷售成本憑證（A）賬表査詢6. 在存貨系統(tǒng)中，查詢發(fā)出商品明細賬7. 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計農業(yè)

22、務十一：1. 2008/01/20業(yè)務二部委托利益公司代為銷售計算機 50臺，售價為2200元，貨物從成品2, 2008/01/25收到利益公司的委托代銷淸單張，結算計算機30臺，售價為2200元。立即開據銷售專用發(fā)票3. 2008/01/26（ZY0208996）給利益公司。業(yè)務部門將該業(yè)務所涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據此結轉收入及成本。操作向導:（）在存貨系統(tǒng)中，調整委托代銷業(yè)務的銷售成本結轉方法為“發(fā)出商品”確定。（二）發(fā)貨時:1.在銷售系統(tǒng)中,填制并審核委托代銷發(fā)貨單4. 在庫存系統(tǒng)中,審核銷售出庫單5. 在存貨系統(tǒng)中,對發(fā)貨單進行記賬6.在存貨系統(tǒng)中,生成出庫憑證

23、16（三）結算開票時：1.在銷售系統(tǒng)中，填制并審核委托代銷結算單3.2009在銷售系統(tǒng)中，復核銷售發(fā)票3.2010在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票及生成銷售憑證（四）結轉銷售成本時：1.在存貨系統(tǒng)中，對發(fā)記進行記賬4.2009在存貨系統(tǒng)中，生成結轉成本的憑證（五）賬農査詢6在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計農 7在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿業(yè)務十二:12008/01/25業(yè)務-部售給新月公司的計算機10臺，單價為6500元，從成品倉庫發(fā)出。2. 2008/01/26業(yè)務-部售給新月公司的計算機因質雖問題，退回1臺，單價為6500元，收回成品倉庫。3. 2008/01/26開據相應的專用發(fā)票（ZY02

24、08997）-張，數量為9臺。操作向導: （-）發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單（二）退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應包含紅字）業(yè)務十三：2008/01/27委托利益公司銷售的計算機退回2臺，入成品倉庫。由于該貨物已經結算，故開據紅字專用發(fā)票（ZY0208998）-張。操作向導：<-）發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結算退回單（二）在銷售系統(tǒng)中，復核紅字專用銷售發(fā)票（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核委托代銷退貨單（四）賬衣查詢，在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿考核五庫存管理目的與要求：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處

25、理各種其他業(yè)務及相關賬農査詢考核內容：業(yè)務（產成品入庫）1. 2008/01/15 成品倉庫收到當月加工的10臺計算機，作為產成品入庫。2. 2008/01/16 成品倉庫收到當月加工的20臺計算機，作為產成品入庫。3. 2008/01/17隨后收到財務部門提供的完工產品成本，其中計算機的總成本 144000元，立即做成本分配。操作向導：< ）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核產成品入庫單（二）在庫存系統(tǒng)中，査詢收發(fā)存匯總衣（三）在存貨系統(tǒng)中，進行產成品成本分配（四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據記賬 業(yè)務二：（材料領用）2008/01/15 一車間向原料倉庫領用 Pill芯片100盒、40G硬盤100只

26、，用于生產。操作向導：<-）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫單（建議單據中的單價為空）業(yè)務三：（調撥業(yè)務）2008/01/20將原料倉庫中的50只鍵盤調撥到外購品倉庫。操作向導：<-）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核調撥單（二）在庫存系統(tǒng)中，審核其他入庫單（三）在庫存系統(tǒng)中，審核其他出庫單（四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據記賬業(yè)務四：（盤點業(yè)務）2008/01/25 對原料倉庫的所有存貨進行盤點。盤點后，發(fā)現鍵盤多出一個。經確認，該鍵盤的成本為80元/只。操作向導：(-)盤點前：在庫存系統(tǒng)中，填制盤點單(二)盤點后：8. 在庫存系統(tǒng)中修改盤點單，錄入盤點數量，確定盤點金額。9. 在庫存系統(tǒng)中

27、，審核盤點單。10. 在存貨系統(tǒng)中，對出入庫單進行記賬。17考核六往來業(yè)務目的與要求：掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務及相關賬農査詢考核內容：第i部分：客戶往來款的處理一、應收款的確認將上述銷售業(yè)務中所涉及到的銷售發(fā)票進行審核。財務部門據此結轉各項收入。操作向導：（-）在應收系統(tǒng)中，進入 應收單據處理一應收單據審核（二）根據發(fā)票生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入 制單處理,選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合 并制單）。（三）賬衣査詢1 根據信用期限進行單據報警查詢。2.根據信用額度進行信用報警查詢。二、收款結算：<-）收到預收款2008/01/05收到新月貿易公司以匯票（HP02

28、16546）方式支付的預付貨款 30000元。財務部 門據此生成相應憑證。操作向導：1、錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據錄入（注意：款項類型為 預收款”）2、審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據審核3、根據收款單生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入制單處理，選擇結算單制單。（二）收到應收款1.2008/01/26 收到利益公司以支票方式支付的貨款50,000元，用于沖減其所欠的第-筆貨款。操作向導：1、錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據錄入（注意：款項類型為應 收款”）2、審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據審核3核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，

29、進入核銷手工核銷2、2008/01/21收到精益公司的500元現金，用于歸還其所欠的代墊安裝費。操作向導:（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據錄入（注意：款項類型為 應 收款”）（二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入（三）核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，進入收款單據處理收款單據審核核銷一自動核銷2311 查詢業(yè)務明細賬12. 查詢收款預測三、轉賬處理< ）預收沖應收2008/01/26將收到的新月貿易公司 30,000元的預收款沖減其應收賬款。操作向導：在應收系統(tǒng)中，進入轉賬預收沖應收（二）紅票對沖將利益公司的-張紅字發(fā)票與其-張?zhí)m字銷售發(fā)票進行對沖。操作向導：在應收系統(tǒng)中，進入轉賬紅票對沖手工對沖四、壞賬處理（-）發(fā)生壞賬時2008/01/27收到通知華榮公司破產，其所欠款項將無法