廣東省電子稅務局申報繳稅操作手冊

1、廣東省電子稅務局中報繳稅操作手冊V1.6.2文檔敏感性定義編寫人編寫日期審核人審核日期公開范圍建設單位承建單位監(jiān)理單位文檔信息修訂狀況章節(jié)編號章節(jié)名稱修訂內(nèi)容簡述修訂人修訂日期批準人內(nèi)容修訂，版本提升為V1.1電廳二線運維內(nèi)容修訂，版本提升為V1.2電廳二線運維內(nèi)容修訂，版本提升為V1.3電廳二線運維內(nèi)容修訂，完善其他申報介紹，版本提升為V1.4電廳二線運維內(nèi)容修訂，完善企業(yè)所得稅，版本提升為V1.5電廳二線運維關聯(lián)業(yè)務內(nèi)容修訂，完善關聯(lián)業(yè)務往來報告表，版本提升為V1.5.1電廳二線運維內(nèi)容修訂，版本提升為V1.6電廳二線運維V1.6.2電廳二線運維2017-10目錄第1章概述11.1 主要內(nèi)

2、容1.1.2 預期讀者1.1.3 操作準備1.第2章申報清冊22.1 按期應申報（適用小規(guī)模納稅人，以增值稅為例）22.1.1 功能概述2.2.1.2 操作說明2.登錄系統(tǒng)2申報操作22.1.3 注意事項4.2.2 其他申報4.2.2.1 功能概述4.2.2.2 操作說明4.進入其他申報4通用申報5錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。2.2.3 注意事項2.32.3 按期應申報（其他稅費介紹）2.32.3.1 功能概述2.32.3.2 操作說明2.3錯

3、誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。2.3.3 注意事項3.12.4 國地稅聯(lián)合財務報表報送3.12.4.1 功能概述3.12.4.2 操作說明3.1申報入口31申報流程312.4.3 注意事項3.22.5 國稅財務報表報送3.32.5.1 功能概述3.32.5.2 操作說明3.3申報入口33申報流程332.5.3 注意事項3.4第3章清繳稅款353.1 功能概述3.5.3.2 操作說明3.5.錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。

4、3.3 注意事項3.5.第4章申報作廢364.1 功能概述3.6.4.2 操作說明3.6.錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。3.6.4.3 注意事項3.6.第5章出口退（免）稅申報375.1 功能概述375.2 操作說明375.3 注意事項37第6章個人所得稅代扣代繳申報386.1 功能概述3.8.6.2 操作說明3.8.第7章社保費管理397.1 功能概述3.9.7.2 操作說明3.9.錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯

5、.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。錯.誤！未定義書簽。7.3 注意事項4.4.第8章申報查詢及打印458.1 功能概述4.5.8.2 操作說明4.5.8.3 注意事項4.5.繳款查詢及打印469.1 功能概述4.6.9.2 操作說明4.6.9.3 注意事項4.6.第1章概述1.1 主要內(nèi)容本文檔為廣東省電子稅務局申報繳稅分冊，包括申報清冊、清繳稅款、申報作廢、出口退（免）稅申報、社保費管理、個人所得稅代扣代繳申報、申報查詢及打印、繳款查詢及打印功能。1.2 預期讀者廣東省電子稅務局使用用戶。1.3 操作準備瀏覽器請使用InternetExplorer8或以上版本登錄網(wǎng)址：使用原地稅網(wǎng)報賬號

6、或原國稅網(wǎng)報賬號或地稅CA或國稅CA或具有管理權限、辦稅權限的用戶以“企業(yè)身份”進入廣東省電子稅務局。第2章申報清冊2.1 按期應中報（適用小規(guī)模納稅人，以增值稅為例）2.1.1 功能概述為納稅人提供應申報的網(wǎng)上申報的功能。本功能主要包括：填寫申報表、申報數(shù)據(jù)預校驗、申報表提交。申報成功后，納稅人可進行稅款繳納2.1.2 操作說明2.1.2.1 登錄系統(tǒng)1 .進入系統(tǒng)首頁，點擊右上角登錄，輸入用戶名，密碼及驗證碼，進入系統(tǒng)。2 .點擊【申報繳稅】，頁面展示納稅人按期應申報信息。2.1.2.2 申才艮操作1打開申報表1、點擊【申報月份】選擇申報月份，則顯示當前月份需要申報的稅費清冊。例如，選擇申

7、報月份為12月，則系統(tǒng)自動帶出當前月份需要申報的11月屬期的主稅及其附加稅費，如下圖所示。2、以申報10月屬期主稅及其附加稅費為例。點擊【填寫申報表】選擇申報方式【網(wǎng)頁填寫申報】，如下圖所示。2HI4I|填寫申報表1 .進入到申報表填寫界面，可以看到在頁面會顯示一個主附表的導航欄，可以點擊鏈接在主表和各個附表之間進行切換，如下圖所示。系統(tǒng)提供了完善的表內(nèi)、表間的自動計算和校驗的功能，納稅人只需填寫所必須的幾項關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)，即可完成從附表到主表的計算。2 .填寫數(shù)據(jù)完成后，如校驗不通過，頁面出現(xiàn)黃色格子，右上角黑框紅字顯示校驗不通過的原因，如下圖所示。|生成申報表1 .數(shù)據(jù)填寫無誤后，點擊【申報

8、】，生成PDF報表，如下圖所示。2 .CA用戶點擊【納稅人數(shù)字簽名】，進行簽名，如下圖所示。3 .點擊【申報】，進行提交申報。4 .系統(tǒng)提示納稅人主稅申報成功，并顯示應補退稅額，點擊【確定】進入附加稅申報（系統(tǒng)自動根據(jù)納稅人是否需要申報附加稅判斷是否跳轉(zhuǎn)到附加稅申報界面）。注意：若納稅人主稅跟附加稅費的納稅期限不一致，則彈出相關提示主稅跟附稅納稅期限不一致，不會跳轉(zhuǎn)到附加稅費的申報界面。建議納稅人申報主稅后，退出界面，另外進入申報附加稅費菜單進行申報進入附加稅申報1 .系統(tǒng)根據(jù)所申報的主稅信息，自動帶出附表的就“計稅（費）依據(jù)”，納稅人核定數(shù)據(jù)無誤后，點擊【申報】按鈕進行申報，如下圖所示。2

9、.點擊【申報】按鈕生成PDF報表，CA用戶需要點擊簽章進行簽名，繼續(xù)點擊【申報】按鈕完成申報，進入回執(zhí)單頁面。3 .申報成功后，頁面提示申報結(jié)果。2.1.3注意事項建議使用推薦使用IE瀏覽器8或以上版本。默認AdobeReader10或以上版本。2.2 其他申報2.2.1 功能概述本功能模塊提供非核定、非聯(lián)合業(yè)務申報，如原地稅電廳通用申報、原地稅電廳非核定稅種申報、原地稅電廳城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅等，納稅人當發(fā)生這類業(yè)務需要申報時，可通過本功能入口進入填寫申報表完成申報。2.2.2 操作說明2.2.2.1 進入其他申報點擊【其他申報】，頁面顯示納稅人當前申報月份需要申報的其他稅費。注意：這里的

10、【申報月份】不影響實際申報稅費的稅款所屬期起止。2.2.2.2 通用申報1 、點擊【通用申報】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳通用申報申報表。2、選擇【稅款所屬期起止】，確認無誤后點擊【填寫申報表】進入申報表填寫界面。3、用戶可自行勾選要申報的稅種進行申報操作，再填寫完數(shù)據(jù)后，點擊【申報】進入“確認申報表”頁面。4、若用戶發(fā)現(xiàn)填寫數(shù)據(jù)有誤，可點擊【返回】按鈕，返回到“填寫申報表”頁面，更改數(shù)據(jù)，按照第1步操作，再次進入“確認申報表”頁面對數(shù)據(jù)進行確認，若發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，重復此步驟。5、確認數(shù)據(jù)無誤后，點擊【確認】按鈕完成申報，進入“申報回執(zhí)”頁面。登錄廣東省電子稅務局，點擊【申報繳稅】-【申報清

11、冊】-【其他申報】-【房產(chǎn)稅稅源信息采集（優(yōu)化版）】，如下圖所示。點擊【增加】按鈕，彈出房源信息窗口，填寫這處房產(chǎn)的基本信息，包括；房產(chǎn)證信息和房屋坐落信息，點擊【保存】按鈕后成功新增一處房源信息，如下圖所示。納稅人可以選中未申報過的房源信息，再點擊【刪除】按鈕，就可以把該房源信息刪除。已經(jīng)申報過的房源信息是不能刪除的，提示：該房產(chǎn)已經(jīng)申報，不能刪除。如下圖所示。納稅人可以在【查詢條件】中輸入某房屋基本信息，如房產(chǎn)編號、房屋產(chǎn)權證書號、房產(chǎn)名稱、主管稅務所（科、分局），必選選擇“納稅義務是否終止”，點擊【查詢】按鈕，即可查詢出符合查詢條件的房產(chǎn)稅源信息，如下圖所示。找到需要新增房產(chǎn)從價信息的房

12、源信息，點擊【應稅明細】-【房屋應稅信息（從價）】，點擊【新增】，填寫“房屋應稅信息（從價）”相關信息，包括計稅房產(chǎn)原值、出租房產(chǎn)原值、出租房產(chǎn)面積、計稅比例、納稅義務有效期起、減免稅信息等，然后點擊【保存】按鈕保存房產(chǎn)從價應稅信息，如下圖所示。填寫說明計稅房產(chǎn)原值：必填，如實填寫房產(chǎn)原值。出租房產(chǎn)原值：必填，房屋有出租的話，如實填寫出租房產(chǎn)原值。出租房產(chǎn)面積：必填，房屋有出租的話，如實填寫出租房產(chǎn)面積。計稅比例：必填。納稅義務有效期起：必填，時間不能小于房產(chǎn)取得時間。減免稅信息：建議納稅人進行相關房產(chǎn)稅稅收減免備案，再新增房產(chǎn)稅減免信息。由于計稅房產(chǎn)原值比較穩(wěn)定，在沒有變動房產(chǎn)從價信息的情況

13、下，納稅人只需新增一條從價計征的應稅信息即可（例如：有效期起止時間從2016-1-1至2099-12-31（永久）。在修改之前，請確認申報表已經(jīng)作廢。如已經(jīng)申報開票，再修改從價應稅信息后，系統(tǒng)會根據(jù)已申報的信息重新產(chǎn)生應申報信息，多退少補。找到需要修改從價應稅信息的房源，點擊【應稅明細】-【房屋應稅信息（從價）】-【修改】，修改計稅房產(chǎn)原值等信息后，在【變更時間】選擇變更計稅房產(chǎn)原值的當天，如下圖所示。點擊【保存】按鈕后，原來的房產(chǎn)從價應稅信息就會拆分成兩條。一條為修改前到修改當月的從價應稅信息；一條為變更時間的下個月到2099-12-31（永久），如下圖所示。操作要點：1、從租應稅信息是基于

14、從價應稅信息的基礎上新增的。2、同一房源，同一稅款所屬期只能新增一條房產(chǎn)從租應稅信息。具體操作：找到需要新增從租應稅信息的房源，點擊【應稅明細】-【房屋應稅信息（從價）】，找到某條需要新增從租應稅信息的房產(chǎn)從價應稅信息，點擊【修改】，如下圖所示。填寫【出租房產(chǎn)原值】、【出租房產(chǎn)面積】，在【變更時間】選擇該點擊【保存】按鈕，系統(tǒng)認為該房源在該時間段內(nèi)存在出租部分，此時，納稅人可以點擊【房屋應稅信息（從租）】繼續(xù)新增從租應稅信息。點擊【房屋應稅信息（從租）】-【新增】按鈕，填寫【出租面積】、【合同租金收入】、【合同約定租賃期起】、【合同約定租賃期止】、【申報租金所屬租賃期起】、【申報租金所屬租賃期

15、止】、【申報租金收入】等信息，如下圖所示。填寫說明出租面積：必填。合同租金收入：必填。合同約定租賃期起：必填，必須為月份第一天。合同約定租賃期止：必填，必須為月份最后一天。承租方納稅人識別號：選填。承租方名稱：選填。申報租金所屬租賃期起：必填，必須在合同約定租賃期起止時間之內(nèi)，必須為月份第一天，不能早于房產(chǎn)取得時間。申報租金所屬租賃期止：必填，必須必須在合同約定租賃期起止時間之內(nèi)，必須為月份最后一天，不能早于房產(chǎn)取得時間。申報租金收入：必填，不能大于合同租金收入。申報租金收入=申報月租金收入*出租月份數(shù)減免稅信息：建議納稅人進行相關房產(chǎn)稅稅收減免備案，再新增房產(chǎn)稅減免信息。點擊【保存】按鈕后，

16、就會對當前房源信息增加從租應稅信息。注意：同一房源，同一稅款所屬期只能存在一條房產(chǎn)從租應稅信息，否則新增房源時會提示：房屋應稅信息（從租）中的申報租金所屬租賃期與已存在的從租應稅信息所屬期交叉，不允許保存，如下圖所示。在修改之前，請確認申報表已經(jīng)作廢。如已經(jīng)申報開票，再修改從租應稅信息后，系統(tǒng)會根據(jù)已申報的信息重新產(chǎn)生:應申報信息，多退少補。找到需要修改從租應稅信息的房源，點擊【應稅明細】-【房屋應稅信息（從租）】，找到需要修改從租應稅信息，點擊【修改】，修改相關房屋從租應稅信息后，在【變更時間】選擇變更計稅房產(chǎn)出租信息的當天，如下圖所示。點擊【保存】后，系統(tǒng)就會修改該條從租應稅信息。如從租應

17、稅信息是多個月的，點擊【保存】后，系統(tǒng)會把原有的從租應稅信息拆分成兩段申報租金所屬租賃期，如下圖所示：第一段申報租金所屬租賃期：原從租應稅信息申報租金所屬租賃期起至變更時間當月最后一天，房產(chǎn)從租應稅信息為變更前的內(nèi)容。第二段申報租金所屬租賃期：變更時間所在當月的下個月第一天原從租應稅信息申報租金所屬租賃期止，房產(chǎn)從租應稅信息為變更后的內(nèi)容。如果房屋于年中出轉(zhuǎn)讓，需要終止該房產(chǎn)的納稅義務。找到需要終止納稅義務的房屋，點擊【義務終止】，打開“房源信息”窗口，在【房屋出轉(zhuǎn)讓時間】選擇該處房屋出轉(zhuǎn)讓時間，然后點擊【納稅義務終止】按鈕，如下圖所示。注意，房屋出轉(zhuǎn)讓時間不能小于房屋從價的應稅信息的有效期起

18、時間。納稅義務終止成功后，該處房屋的從價應稅信息有效期起為房屋從價納稅義務有效期起，有效期止為房屋出轉(zhuǎn)讓時間當月最后一天，即房屋從價納稅義務有效期止。納稅人只需申報有效期起止時間內(nèi)從價計征、從租計征的房產(chǎn)稅。登錄廣東省電子稅務局，點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【按期應申報】-【國地稅聯(lián)合稅費申報】-【房產(chǎn)稅】，點擊【填寫申報表】進入，如下圖所示。如納稅人沒有核定房產(chǎn)稅相關稅種，可以點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【其他申報】-【房產(chǎn)稅申報（優(yōu)化版）】，點擊【填寫申報表】進入，如下圖所示。一般情況下，納稅人如需要申報房產(chǎn)稅，建議先到稅局做相關稅費種核定，這樣進入申報表時可以選擇正確的“納稅期限

19、”進行申報。點擊【填寫申報表】按鈕后，進入房產(chǎn)稅申報（優(yōu)化版）加載頁面。選擇對應的【納稅期限】及【稅款所屬期起止時間】，點擊頁面下方【填寫申報表】按鈕進入申報表，如下圖所示。進入申報表后，申報表自動帶出該稅款所屬期的從價計征及從租計征應稅信息。納稅人可以從申報表左側(cè)的表單選項中點擊房產(chǎn)稅申報從價計征明細表、房產(chǎn)稅申報從租計征明細表、房產(chǎn)稅減免稅明細申報表進行查看具體的房產(chǎn)應稅信息，如下圖所示。納稅人核實申報表帶出的房產(chǎn)稅應稅信息無誤后，可以直接點擊頁面下方的【申報】按鈕進行申報。如申報表帶出的房產(chǎn)稅應稅信息有誤，則需要進入【房產(chǎn)稅稅源信息采集】進行維護相關房產(chǎn)應稅信息。在繳款之前，納稅人可以對

20、未超過申報期限的申報表進行作廢。點擊【申報繳稅】-【申報作廢】，輸入該申報表的申報所屬期起止時間，點擊【查詢】按鈕，查詢出需要作廢的申報表，然后點擊【作廢】按鈕進行作廢申報表，如下圖所示。納稅人可以對申報表進行查詢打印。點擊【申報繳稅】-【申報查詢及打印】，輸入該申報表的稅款所屬期起止時間，點擊【查詢】按鈕，查詢出該申報表，然后點擊【打印】按鈕進行打印申報表，如下圖所示。登錄廣東省電子稅務局，點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【其他申報】-【城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集（優(yōu)化版）】，點擊【填寫申報表】進入城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集（優(yōu)化版），如下圖所示。點擊【新增】按鈕，彈出“宗地總體信息維護”窗

21、口：填寫土地使用證信息、地價信息、地址坐落信息。據(jù)實填寫完整之后點擊頁面底部中間的【保存】按鈕，新增一處土地稅源信息，如下圖所示。納稅人可以選中未申報過的土地稅源信息，再點擊【刪除】按鈕，就可以把該土地稅源信息刪除。已經(jīng)申報過的土地稅源信息是不能刪除的，否則提示土地已經(jīng)進行申報，不能刪除。如下圖所示。納稅人可以在“宗地信息”下輸入土地相關信息，包括土地編號、地號、土地名稱、土地使用證號、所屬主管稅務所（科、分局），點擊【搜索】按鈕，即可查詢出符合搜索條件的土地稅源信息，如下圖所示。找到需要新增應稅信息的土地，點擊【維護應稅】，進入維護土地應稅明細信息窗口，點擊【新增】，選擇在稅局核定的【土地等

22、級】，【土地面積】為新增土地時填寫的“占用土地面積”，【有效期起】默認為取得土地日期的下月1日。納稅人如需增加“減免稅信息”，可以在減免稅信息一欄下點擊【新增】按鈕進行新增。建議納稅人先進行相關城鎮(zhèn)土地使用稅減免備案，再維護該土地稅源信息的減免稅信息。點擊【保存】按鈕，就能新增該土地應稅信息，有效期起止一般為取得土地日期的下月1日至2099年12月31日。如果土地于年中出轉(zhuǎn)讓，納稅人可以對土地信息進行注銷。找到需要維護應稅信息的土地，點擊【注銷宗地】，彈出“宗地總體信息維護”窗口，在“注銷宗地信息”中的【土地出轉(zhuǎn)讓時間】選擇土地轉(zhuǎn)讓時間，點擊【注銷宗地】按鈕，如下圖所示。注意：土地出轉(zhuǎn)讓時間必

23、須在土地應稅有效期起止時間內(nèi)。注銷宗地成功后，該土地的應稅明細信息中，有效期起為土地納稅義務時間起，有效期止為土地出轉(zhuǎn)讓時間當月最后一天，即為納稅義務時間止。納稅人需申報繳納該土地有效時間內(nèi)的城鎮(zhèn)土地使用稅，如下圖所示。登錄廣東省電子稅務局，點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【其他申報】-【城鎮(zhèn)土地使用稅申報（優(yōu)化版）】，如下圖所示。一般情況下，納稅人如需要申報城鎮(zhèn)土地使用稅，建議先到稅局做相關稅費種核定，這樣進入申報表時可以選擇正確的“納稅期限”進行申報。點擊【填寫申報表】按鈕后，進入城鎮(zhèn)土地使用稅申報（優(yōu)化版）加載頁面。選擇對應的【納稅期限】及【稅款所屬期起止時間】，點擊頁面下方【填寫申報表

24、】按鈕進入申報表。進入申報表后，申報表自動帶出該稅款所屬期的城鎮(zhèn)土地使用稅應稅信息。納稅人可以從申報表左側(cè)的表單選項中點擊城鎮(zhèn)土地使用稅明細表、城鎮(zhèn)土地使用稅減免稅明細申報表進行查看具體的土地應稅信納稅人核實申報表帶出的城鎮(zhèn)土地使用稅應稅信息無誤后，可以直接點擊頁面下方的【申報】按鈕進行申報。如申報表帶出的城鎮(zhèn)土地使用稅應稅信息有誤，則需要進入【城鎮(zhèn)土地使用稅稅源信息采集】進行維護相關土地應稅信息。在繳款之前，納稅人可以對未超過申報期限的申報表進行作廢。點擊【申報繳稅】-【申報作廢】，輸入該申報表的申報所屬期起止時間，點擊【查詢】按鈕，查詢出需要作廢的申報表，然后點擊【作廢】按鈕進行作廢申報表

25、，如下圖所示。申報表打印納稅人可以對申報表進行查詢打印。點擊【申報繳稅】-【申報查詢及打印】，輸入該申報表的稅款所屬期起止時間，點擊【查詢】按鈕，查詢出該申報表，然后點擊【打印】按鈕進行打印申報表，如下圖所示。1、點擊【通用代扣代繳、代收代繳申報】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳通用代扣代繳、代收代繳申報表。2、附件上傳1）點擊“代扣代繳代收代繳申報”，進入初始化界面，選擇對應的所屬期，點擊JJ進入填寫數(shù)據(jù)界面填寫數(shù)據(jù)，或者點擊,關月則關閉操作。2）選擇附件類型、代扣代繳類型，點擊匐,下載對應的模板填寫。填寫完后，請點擊瀏覽,選中上傳的申報表，點擊些,將出現(xiàn)如下界面:3）附件上傳成功點擊“確定

26、”3、進入代扣代繳、代收代繳稅款申報表填寫界面后，點擊痘導目授錄一進入申報表，系統(tǒng)自動顯示相應數(shù)據(jù)，如下圖所示:點擊I尼三援按鈕,導入的excel模板數(shù)據(jù)會生成代扣代繳、代收代繳稅款報告表。4、點擊申報，進入確認申報表界面，如下圖所示，確認頁面的申報表與填報的數(shù)據(jù)是否一致，若一致，請點擊辭認.鈕提交，否則，點擊三退叵按鈕修改數(shù)據(jù)或關閉頁面重新填寫。5、點擊確認后進入該頁面則表示您已申報成功。如確認申報金額，請點擊“繳款”按鈕進入繳款操作。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【附加稅（費）納稅申報表】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳附加稅（費）納稅申報表。2、納稅人應該如實填寫增值稅欄、消費

27、稅欄、營業(yè)稅欄，系統(tǒng)會自動算出本期應納稅額。注意：對于減免性質(zhì)代碼，凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質(zhì)（具體的減免文件），凡未選擇減免性質(zhì)的，則無法完成申報。如實填寫本期已繳稅額，最后，系統(tǒng)會自動算出本期應補退稅費額。3、確認數(shù)據(jù)填寫無誤后點擊【申報】，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊望?”一可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊巨艇按鈕重新填寫報表。4、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊，關閉可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【非核定稅種申報】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳非核定稅種申報表。2、點擊“非核定稅種申報”進入初始化頁面。如

28、下圖所示：稅費所屬時期由系統(tǒng)自動帶出，選擇對應的征收項目、征收品目、征收子目；有多項稅種的，可以通過點擊“增加”或“刪除”按鈕進行增減。選擇完后，點擊【事,填寫申報數(shù)據(jù)。3、進入稅（費）通用申報表填寫界面后，勾選出需要申報的征收項目，填寫相應的金額。填寫完成，請點擊1小三報按鈕。4、點擊申報后，進入確認申報表界面（如下圖所示）。確認頁面的申報表與填報的數(shù)據(jù)是否一致，若一致，點擊士盟按鈕提交，否則，點擊就遢叵按鈕修改數(shù)據(jù)。5、點擊確認后進入該頁面則表示您已申報成功。如確認申報金額，請點擊“繳款”按鈕進入繳款操作。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【分項目申報】-【填寫申報表】，進入原地稅電

29、廳分項目申報表。2、選擇相應的稅源編號，點擊惺如礴,勾選對應的稅源信息，點擊“確認”，關閉界面，如下圖。完成稅源信息的提取。3、進入申報表后，在申報表中勾選需要申報的稅種，填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。4、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊.目揖按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊包變'.J可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊也娶按鈕重新填寫報表。5、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊.關：可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【定期定額納稅申報表】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳定期定額納稅申報表。2、進入定期定額用戶自行申報表填寫申

30、報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。填寫完成后，點擊恒至J按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。3、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊.師按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊互放,.一可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊L5宮按鈕重新填寫報表。4、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊關;可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢1、進入土地增值稅申報初始化選擇確認界面，選擇好土地信息無誤后，點擊I,填上申斐京一J即可完成初始化，進入下一步。2、點擊上填寫目授表J,進入土地增值稅納稅申報表（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。填

31、寫完成后，點擊晅朝按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。如果客戶在填寫土地增值稅納稅申報表（四）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算后尾盤銷售適用）中的“扣除項目金額合計”有數(shù)據(jù)，就要先填寫清算后尾盤銷售土地增值稅扣除項目明細表。3、確認數(shù)據(jù)無誤，點擊可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊/學按鈕重新填寫報表。2、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【申報繳稅】-【申報清冊】-【其他申報】-【代收代繳車船稅申報】。2、在電子辦稅服務廳點擊【申報】按鈕或在電子稅務局點擊【填寫申報表】按鈕后，進入申報表初始頁面。在申報表初始頁面點擊“Excel模板下載”，如下圖所示。

32、3、使用MicrosoftOfficeExcel打開模板時，納稅人需要先啟用“宏”，點擊【選項】，彈出“MicrosoftOffice安全選項”窗口，點擊“啟用此內(nèi)容”，點擊【確定】按鈕，如下圖所示。填表要求扣繳義務人識別號：必填，輸入0至20位長度之內(nèi)的納稅人識別號。扣繳義務人名稱：必填。稅款所屬期（起）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD如：2017-01-01。稅款所屬期（止）：必填，日期格式為YYYY-MM-DD如：2017-12-31。填表日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD如：2017-06-01。序號：必填，填數(shù)字。被代扣代繳、代收代繳納稅人識別號：當被代扣代繳、代收代繳

33、納稅人為企業(yè)/單位時，必填；為個人時，不填。被代扣代繳代收代繳納稅人名稱：必填，如納稅人名稱含有特殊字符，請使用中文輸入法輸入該特殊字符。身份證件類型：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“身份證件代碼”。證件號碼：必填。當身份證件類型為101時，填寫企業(yè)組織機構代碼；當身份證件類型為個人證件時，填寫該證件號碼。保險單號：選填。保單期起：選填，日期格式為YYYY-MM-D。D保單期止：選填，日期格式為YYYY-MM-D。D簽單日期：選填，日期格式為YYYY-MM-D。D號牌號碼：必填。車輛識別代碼（車架號碼）：必填。發(fā)動機號碼：必填。品牌型號：必填。機動車種類：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的

34、“機動車種類代碼”。車輛發(fā)票或注冊登記日期：必填，日期格式為YYYY-MM-DD且不能大于稅款所屬期止。使用性質(zhì)：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“使用性質(zhì)代碼”。燃料種類：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“燃料種類代碼”。整備質(zhì)量（噸）：必填，填數(shù)字。排氣量（毫升）：必填，填數(shù)字。核定載客：必填，填數(shù)字。征收項目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“征收項目代碼”。征收品目：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“征收品目代碼”。征收子目：選填。計稅單位：必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“計量單位代碼”。計稅單位的數(shù)量：必填，填數(shù)字。適用稅率或單位稅額：必填，參照模板內(nèi)代碼表中的“稅率或單

35、位稅額”。年應繳稅額：必填。本年減免稅額：選填，保留兩位小數(shù)。減免稅證明編號：選填；當減免稅額大于0時，必填。減免性質(zhì)代碼：選填；當減免稅額大于0時，必填，填代碼，參照模板內(nèi)代碼表中的“稅收減免性質(zhì)代碼”。完稅憑證號：選填。開具減免稅證明稅務機關名稱：選填，當減免稅額大于0時，必填。開具減免稅證明稅務機關代碼：選填，當減免稅額大于0時，必填。納稅人拒絕代收信息：必填，如果納稅人投保交強險時，無完稅或減免稅證明，又拒絕扣繳義務人代收代繳的，填報“Y”；其余填"N'。：必填，保留兩位小數(shù)。往年補繳稅額：必填，保留兩位小數(shù)。滯納金：必填，保留兩位小數(shù)。實際繳納稅款滯納金合計：必填，

36、保留兩位小數(shù)。國籍：選填，參照模板內(nèi)代碼表中的“國家代碼”。5、填寫保存Excel模板后，在申報表初始頁面點擊【瀏覽】按鈕，如下圖所示。6、選擇需要加載的Excel模板文件，點擊【打開】按鈕進行加載。如下圖所示。7、加載模板文件后，點擊【上傳】按鈕，彈窗提示：您選擇的附件已上傳成功，請您點擊“填寫申報表”按鈕進入申報頁面。如下圖所示。8、繼續(xù)點擊頁面下方【填寫申報表】按鈕，系統(tǒng)就會校驗當前申報模板是否有誤；若有誤，彈窗提示錯誤信息；若無誤，就會進入“代扣代繳、代收代繳稅款報告表”頁面。9、納稅人進入“代扣代繳、代收代繳稅款報告表”頁面后，需核對一下申報數(shù)據(jù)；若有誤，可點擊【關閉】按鈕，重新導入

37、模板文件申報；若無誤，點擊【申報】按鈕，進入申報確認頁面，如下圖所示。進入申報確認頁面后，點擊【確認】按鈕進行提交申報。如下圖所示。申報成功，產(chǎn)生回執(zhí)信息，如下圖所示。2.2.3 注意事項國地稅標志為“地稅”的申報表申報操作與原地稅電子辦稅廳申報表操作步驟一致。2.3 按期應中報（其他稅費介紹）2.3.1 功能概述2.3.2 操作說明1、點擊【印花稅】-【購銷合同】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳印花稅一購銷合同申報表。2、進入印花稅納稅申報表填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。填寫完成后，點擊恒朝按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。3、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊.邈按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅

38、款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊互放,.二可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊應與按鈕重新填寫報表。4、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊且三二可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。一、業(yè)務概述實行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人（包括境外注冊中資控股居民企業(yè)）進行企業(yè)所得稅年度中報，指納稅人自納稅年度終了之日起5個月內(nèi)或?qū)嶋H經(jīng)營終止之日起60日內(nèi)，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關企業(yè)所得稅的規(guī)定,自行計算本納稅年度應納稅所得額和應納所得稅額和本納稅年度應補或者應退稅額，填報中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2014年版）根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其實施條例、相關

39、稅收政策，提供稅務機關要求提供的有關資料進行申報結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。二、操作步驟1、點擊【企業(yè)所得稅】-【應納稅所得額-【填寫申報表】，進入電局企業(yè)所得稅年報申報表。2、進入企業(yè)基礎信息表填寫相關數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表保存完全相同）。填寫完成后，點擊按鈕，系統(tǒng)將自動跳轉(zhuǎn)到選擇表單的界面企業(yè)要附信息*WAdn*蜘知、曲辱：mlju型心iwazn司潞雌麻IKW明即喇喙：5016-01-&1-E即1：酰訪*用況：加1生動131¥tW*皿曲上:Thi£曲嘀皿陶止：201e-12-311翱蟻基本啟電表csra囪苗KU3HT*1：與JfDBQOi&fl首住

40、IS邕冷的旭7*及了從mtt去將此行丑百7S*1加尊即1畀壬HOM9血M"1N上市£用9（匚二/畀粗E2M土融合H曲施胤站”莒ftiftfB養(yǎng)田員iO小店”青汴本案3、在這個界面選擇需要填寫的表單，選擇完成后點擊下一步進入申報表填寫界面。4、在表單填寫界面填寫相關數(shù)據(jù)，期間可以保存，填寫完畢后主表會計算出應納稅所得額，點擊申報提交申報表。5、申報成功后系統(tǒng)會返回申報回執(zhí)。如下圖即表示申報已經(jīng)成功。三、注意事項-一、業(yè)務概述中華人民共和國企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表（2016年版）（以下簡稱報告表）適用于實行查賬征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設立機構、場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的

41、非居民企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）填報。二、操作步驟1. 點擊【申報繳稅】-【其他申報】-【填寫申報表】，進入關聯(lián)業(yè)務往來報告表的報告企業(yè)信息表。如下圖所示。2. 進入報告企業(yè)信息表，填寫企業(yè)信息。標紅“*”號為必填項，如下圖所示。點擊【保存】按鈕，提示保存成功。3. 進入企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表填報表單界面，勾選需要填報的表單，點擊【下一步】，如下圖所示。4. 進入申報表單填寫界面，填寫申報表，填寫完成后點擊【下一步】，如下圖所示。納稅人可以點擊右上角的【保存】按鈕保存當前的填表數(shù)據(jù)；待下次重新進入，勾選跟上次保存時勾選的填報表單，就會顯示上次保存數(shù)據(jù)納稅人可以點擊右上角的【重置】按鈕進行重置當前

42、表單的填寫數(shù)據(jù)。5 .進入PDF預覽界面，檢查所填寫數(shù)據(jù)，檢查無誤后點擊【申報】，如下圖所示。CA用戶需要先進行簽名，再點擊【申報】。6 .申報成功，顯示回執(zhí)。申報結(jié)果一敏的一一一J二I1的稅就所聞期為2016-01-口1至2016-11*1的慶就業(yè)若往耒根告年度申報加征耗證序號為;1D024417OO0CXXKO6150）已申報成功.關閉三、注意事項1 .必須先申報企業(yè)所得稅年報后才能申報關聯(lián)業(yè)務往來報告表。2 .只能報送當前企業(yè)所得稅所在方的關聯(lián)業(yè)務往來報告表。llll土地增值稅（非房地產(chǎn)開發(fā)）1、點擊【土地增值稅】-【填寫申報表】，進入原地稅電廳土地增值稅申報表。2、進入土地增值稅申報初

43、始化選擇確認界面，選擇好征收品目、銀行賬戶和房源標志無誤后，點擊'聿三三表即可完成初始化，進入下一3、在土地增值稅納稅申報表（三）（非從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人適用）中勾選本次所需申報稅種，填寫申報數(shù)據(jù)后點擊“申報”，進入“確認申報表”界面。在“確認申報表”中確認表中的信息和申報數(shù)據(jù)是否一致。土地增值稅（從事房地產(chǎn)開發(fā)）1、進入土地增值稅申報初始化選擇確認界面，選擇好申報表信息、納稅期限和土地增值稅項目信息，確認信息無誤后，點擊y埴罵申報表_即可完成初始化,進入下一步。Iw:直寫三捏表，一2、點擊，進入土地增值稅申報表一（從事房地廣開發(fā)的納稅人預征適用）填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完

44、全相同）。填寫完成后，點擊反朝按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。如果納稅人有從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人有預繳的項目，就要先填寫土地增值稅項目登記表。3、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊力揖按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊空號可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊a浪叵按鈕重新填寫報表。4、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊關;可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【耕地占用稅】-【填寫申報表】，進入原地稅耕地占用稅申報表。2、耕地占用稅的初始化時根據(jù)納稅人的稅費種認定設置的，納稅人一般只需選擇土地稅源編碼后，點擊【填寫申報表】進入申報頁面。3、填寫數(shù)據(jù)：4、申報表相應

45、數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊星空按鈕，系統(tǒng)將自動計算I呷稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊©認可按鈕提交數(shù)據(jù);如需修改，可點擊，幺婁按鈕重新填寫報表。5、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊關.可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【契稅】-【填寫申報表】，進入原地稅耕地契稅申報表。2、進入申報表界面，填寫申報數(shù)據(jù)。如下圖所示：3、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊廚型按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊旦號二按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊Im浪叵按鈕重新填寫報表4、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊里三二可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金

46、額有誤，請立即作廢。1、點擊【煙葉稅】-【填寫申報表】，進入原地稅煙葉申報表。it亙?nèi)锿顿髃2、選擇相應的稅款所屬期，點擊如下圖。3、進入申報表后，填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。4、申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊.田片按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊旦亨*.二可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊國逆按鈕重新填寫報表。5、點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊.關司可退出。如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。1、點擊【企業(yè)所得稅】-【應納稅所得額-【填寫申報表】，進入居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報。2、選擇對應的稅費所屬期起，點擊【填寫申報

47、表】。3、填寫主表信息，必要時，需在左側(cè)的申請表中填寫對應的附表信4、填寫無誤后，點擊【申報】，校驗通過后點擊【確定】提交申報表。注意事項：1、匯總納稅企業(yè)，總機構申報后，分機構才能申報。2、匯總納稅企業(yè)，需先填寫“匯總納稅分支機構所得稅分配表”。3、符合享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的納稅人，請在主表下方“是否屬于小型微利企業(yè)”選項中確認“是”，不符合條件的納稅人應勾選“否”。1、點擊【企業(yè)所得稅】-【應納稅所得額】-【填寫申報表】，進入居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報表。2、選擇稅款所屬期起時間，在“月季度及年度選擇”勾選“月季度”，點擊【填寫申報表】。3、正確填寫申報表

48、，系統(tǒng)自動算出“應補退稅額”，確認無誤后點擊【申報】。4、點擊【申報】后跳轉(zhuǎn)到確認頁面，點擊【確認】，返回申報回執(zhí)，申報成功。1、點擊【企業(yè)所得稅】-【應納稅所得額】-【填寫申報表】，進入居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報表。2、選擇稅款所屬期起時間，在“月季度及年度選擇”勾選“年度”，點擊【填寫申報表】。3、首先填寫“年度申報時填報”一欄，包括“所屬行業(yè)”、“從業(yè)人數(shù)”、“資產(chǎn)總額（萬元）”、“國家限制和禁止行業(yè)”。只有先填寫這一欄，系統(tǒng)才會自動判斷是否符合減免。4、填寫完“年度申報時填報”一欄后，再填寫本年“收入總額”等信息，確認無誤后點擊【申報】，進入確定頁面，再點擊【確

49、定】提交申報。2.3.3注意事項國地稅標志為“地稅”的申報表申報操作與原地稅電子辦稅廳申報表操作步驟一致。2.4國地稅聯(lián)合財務報表報送2.4.1 功能概述本功能模塊提供國地稅財務報表聯(lián)合申報業(yè)務，納稅人在電子稅務局新增或修改財務報表時，系統(tǒng)在保存報表時，同時保存在國稅和地稅兩邊。2.4.2 操作說明2.4.2.1 申報入口登錄系統(tǒng)，進入系統(tǒng)首頁，點擊右上角登錄，輸入用戶名，密碼及驗證碼，進入系統(tǒng)。2.4.2.2 申報流程1. 點擊【申報繳稅】【按期應申報】，進入申報清冊2. 點擊【填寫財務報表】，進入財務報表報送引導頁面。3. 點擊【獲取初始化數(shù)據(jù)】，可以帶出會計制度準則與小類等局端數(shù)據(jù)（不可

50、修改）。4. 核對引導頁面帶出小類和報送期無誤后，點擊【下一步】，進入財務報表申報填寫界面。5. 申報數(shù)據(jù)填寫完畢后，點擊【保存】，關閉頁面后重新進入數(shù)據(jù)還是存在的。6. 點擊【重置】，可以把報表的數(shù)據(jù)清空。7. 點擊【上傳文件】，可以通過導入模板數(shù)據(jù)來報送財務報表。8點擊【下載模板】，可以下載離線的財務報表報送模板。9 .數(shù)據(jù)填寫無誤后，點擊【下一步】，進入PDF預覽頁面。點擊【納稅人數(shù)字簽名】，CA用戶一定要簽名后才能報送成功，否則提示是ca用戶，簽名才能提交。10 .點擊【打印】，可以打印當前PDF的數(shù)據(jù)。11 .預覽PDF界面數(shù)據(jù)無誤后，點擊【報送】，報送成功。2.4.3注意事項納稅人

51、在向主管稅務機關報送其財務報表之前，應首先在稅務機關進行過財務會計制度的備案，確定其財務報表的報送范圍和報送屬期。財務報表的報送分為按月報送、按季報送和按年報送的財務報表分別為月報、季報和年報。2.5國稅財務報表報送2.5.1 功能概述本功能模塊提供國稅財務報表單獨報送業(yè)務。2.5.2 操作說明2.5.2.1 申報入口登錄系統(tǒng)，進入系統(tǒng)首頁，點擊右上角登錄，輸入用戶名，密碼及驗證碼，進入系統(tǒng)。2.5.2.2 申報流程1. 點擊【申報繳稅】-【按期應申報】，進入申報清冊。2. 選擇申報類型與申報所屬期起止后，點擊【填寫財務報表】，會彈出提示框，選擇【是】，就會下載PDFS線報送模板。3.打開PD

52、F模板，填寫數(shù)據(jù)后，如果是ca用戶，就點擊納稅人數(shù)字簽名來進行簽名，如果不是就填寫當前電子稅務局用戶登錄的密碼。最后點擊【提交】，報送成功。2.5.3注意事項無。第3章清繳稅款3.1 功能概述為納稅人提供稅款繳納的功能。申報成功后，納稅人可通過此功能進行清繳稅款。3.2 操作說明1. 納稅人在完成申報，確認信息無誤后，可直接進行繳款操作。點擊【清繳稅款】按鈕，系統(tǒng)顯示清繳稅款信息頁面，如下圖所示。2. 納稅人可自行勾選繳款的稅種，點擊【立即繳款】按鈕進入繳款頁面，如下圖所示。進入清繳稅款表后，納稅人可選擇【三方協(xié)議扣款】和【銀聯(lián)繳款】兩種方式進行繳款。注意：若納稅人沒有簽訂三方協(xié)議，頁面才會顯

53、示銀聯(lián)扣款方式。1. 點擊【三方協(xié)議扣款】完成繳款，如下圖所示。2. 點擊【銀聯(lián)繳款】完成繳款，如下圖所示。3.3注意事項暫無。第 4章申報作廢4.1 功能概述為納稅人提供申報作廢的功能。納稅人申報成功后，未繳款之前，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有錯，可以直接作廢。注意：超過申報期限的申報表不允許納稅人作廢。4.2 操作說明點擊【申報作廢】，系統(tǒng)顯示查詢申報作廢信息頁面，如下圖所示。1. 納稅人可通過【國地稅標志】來篩選出自己需要的“地稅”、“國稅”、“全部”的稅種信息。2. 選擇【申報所屬期起止時間】來篩選出納稅人在所屬期時間內(nèi)申報的稅費信息。3. 系統(tǒng)根據(jù)“國地稅標志”和“申報所屬時期”信息帶出符合要求的數(shù)據(jù)

54、信息，點擊【作廢】進入作廢頁面。作廢申報表操作1. 在【作廢原因】欄填寫作廢原因，點擊【作廢提交】按鈕。2. 系統(tǒng)提示作廢成功，點擊【確定】，完成作廢。4.3注意事項超過申報期限的申報表不允許納稅人作廢，如下圖所示。第5章出口退（免）稅申報5.1 功能概述有進出口業(yè)務的企業(yè)納稅人可以由此進入出口退（免）稅申報。5.2 操作說明操作步驟：申報繳納-出口退（免）稅申報-跳轉(zhuǎn)登錄原“廣東省出口退稅綜合服務平臺”。如下圖所示。5.3 注意事項如何使用廣東省出口退稅綜合服務平臺，在此不再贅述。若不能登錄廣東省出口退稅綜合服務平臺，建議聯(lián)系稅管員查看企業(yè)信息。第6章個人所得稅代扣代繳申報6.1 功能概述納稅人為本企業(yè)單位申報個人所得稅代扣代繳由此進入申報。6.2 操作說明操作步驟：【申報繳稅】-