2012浙江大學(xué)公共經(jīng)濟(jì)學(xué)離線作業(yè)答案資料

1、第一章公共經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)1 1 .為什么要用成本-收益分析方法來(lái)分析公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題？答：公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題主要涉及公共產(chǎn)品生產(chǎn)與發(fā)展及其由誰(shuí)生產(chǎn)，生產(chǎn)多少和公共產(chǎn)品如何分配等問(wèn)題。在研究公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的前提假設(shè)之一就是從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的社會(huì)人為經(jīng)濟(jì)人。而經(jīng)濟(jì)人的行為就是成本一收益分析的結(jié)果。人們的基本行為動(dòng)機(jī)沒(méi)有什么不同，都是追求利益最大化。所以在分析公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題時(shí)需要用成本-收益分析方法。2 2 . .公共經(jīng)濟(jì)學(xué)原理的基本架構(gòu)包括那些基本元素？答： 公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論架構(gòu)包括： 第一是“基本假設(shè)”。 經(jīng)濟(jì)人與理性經(jīng)濟(jì)人假設(shè)、資源的稀缺性假設(shè)、人們對(duì)福利標(biāo)準(zhǔn)判斷的主觀性的假設(shè)、公平與效率關(guān)系的對(duì)立統(tǒng)一假設(shè)、政府職

2、能隨經(jīng)濟(jì)增量變化而變化的假設(shè)等等。第二是一些概念，如：公共產(chǎn)品、私人產(chǎn)品、準(zhǔn)公共產(chǎn)品、福利、效率等。第三是“特定理論”。第四是有效的“檢驗(yàn)方法”。3 3 .帕累托原理有哪三方面內(nèi)容？答：帕累托原理三個(gè)方面的內(nèi)容為：（1 1）.交換的帕累托最佳條件；（2 2）.生產(chǎn)的帕累托最佳條件；（3 3）. .產(chǎn)品替代的帕累托最佳條件。4 4 . .在所有權(quán)與控制權(quán)相分離的情況下，可通過(guò)哪些途徑降低代理成本。答：為降低代理成本，委托人可以通過(guò)契約關(guān)系和對(duì)代理人行為的密切監(jiān)督來(lái)約束代理人的那些有悖于委托人利益的活動(dòng)。通過(guò)經(jīng)理勞務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)代理人行為進(jìn)行約束。利用產(chǎn)品市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)代理人行為進(jìn)行約束。利用資本市

3、場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)代理人行為進(jìn)行約束；資本市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是對(duì)公司控制權(quán)的爭(zhēng)奪，它的主要形式是接管。第二章公共經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的形成1 1 . .市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下存在的主要公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題有哪些？答：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的主要公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題為：（1 1）. .稀缺資源的自然壟斷。稀缺資源的自然壟斷主要是指礦產(chǎn)、森林、水源、空氣環(huán)境等的分配問(wèn)題。（2 2）. .交易費(fèi)用問(wèn)題。廣義地講交易費(fèi)用包括各種制度安排的成本和商品買(mǎi)賣(mài)之間的交易費(fèi)用等。（3 3）. .教育滯后。（4 4）國(guó)民健康問(wèn)題。（5 5）. .公共安全問(wèn)題。2 2 . .從產(chǎn)品的社會(huì)性質(zhì)不同可以劃分哪幾類(lèi)不同的產(chǎn)品？并說(shuō)明它們的生產(chǎn)主體分別為誰(shuí)。答：按社會(huì)性質(zhì)來(lái)分

4、，可將產(chǎn)品分為（1 1）.公共產(chǎn)品。公共產(chǎn)品是指公眾所必須使用，且社會(huì)每一成員對(duì)這一產(chǎn)品的使用不會(huì)導(dǎo)致其他個(gè)人對(duì)該產(chǎn)品消費(fèi)的減少，這一產(chǎn)品在產(chǎn)權(quán)上具有不可分割性。具體地說(shuō)，作為公共產(chǎn)品具有兩個(gè)特點(diǎn)：即所有權(quán)上的非排它性和消費(fèi)過(guò)程中的非競(jìng)爭(zhēng)性。其生產(chǎn)主體主要為政府部門(mén)（2 2）.私人產(chǎn)品。私人產(chǎn)品相對(duì)于公共產(chǎn)品而言是具有產(chǎn)權(quán)明確而又可分割的特性。私人產(chǎn)品具有兩個(gè)特征：所有權(quán)上的排他性；消費(fèi)上具有競(jìng)爭(zhēng)性，即該產(chǎn)品不能公共消費(fèi)，某個(gè)社會(huì)成員消費(fèi)它以后其他人員就難以無(wú)償消費(fèi)。其生產(chǎn)主體主要為以盈利為目的的產(chǎn)商（3 3）. .準(zhǔn)公共產(chǎn)品。只具有公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品中的某一個(gè)特性，即該產(chǎn)品既具有非排他性，又

5、有競(jìng)爭(zhēng)性；或既有非競(jìng)爭(zhēng)性，又有排他性。不能單一地用公共產(chǎn)品或私人產(chǎn)品的性質(zhì)可以說(shuō)明的，我們稱(chēng)這類(lèi)產(chǎn)品為準(zhǔn)公共產(chǎn)品。準(zhǔn)公共產(chǎn)品的生產(chǎn)，一般以市場(chǎng)配置為基礎(chǔ)，國(guó)家實(shí)行必要的宏觀調(diào)控，或者說(shuō)讓私人部門(mén)來(lái)生產(chǎn)，由政府給予經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)貼。3 3 . .在什么情況下政府能生產(chǎn)私人產(chǎn)品？答：一是為了限制該產(chǎn)品的使用量，使稀缺資源得到合理利用。資源的稀缺性表明需要對(duì)某些資源的使用加以限制，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展是必要的。私人部門(mén)有可能為了眼前利益而掠奪式地使用稀缺資源，造成部分資源枯竭。另一個(gè)是為了打破壟斷，實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的目的，政府應(yīng)該介入到私人產(chǎn)品的生產(chǎn)中來(lái)。在這兩種情況下政府是可以生產(chǎn)私人產(chǎn)品的。4 4

6、. .分析“生產(chǎn)主體錯(cuò)位”所造成的后果。答：雖然政府并不是絕對(duì)不能生產(chǎn)私人產(chǎn)品，廠商也并非不會(huì)生產(chǎn)公共產(chǎn)品，但一般而言，政府生產(chǎn)私人產(chǎn)品會(huì)存在委托代理的風(fēng)險(xiǎn)，難以處理好投資者與經(jīng)營(yíng)者之間的利益分離、經(jīng)營(yíng)者與企業(yè)利益分離、企業(yè)利益與職工利益分離等問(wèn)題；而私人（廠商）生產(chǎn)公共產(chǎn)品存在收費(fèi)困難，投資難以得到相應(yīng)的回報(bào)等問(wèn)題。如果要廠商生產(chǎn)公共產(chǎn)品，為此往往要尋求政策保護(hù)，獲得準(zhǔn)政府的地位，產(chǎn)生企業(yè)行為政府化，才能獲取高額壟斷利潤(rùn)，那樣又會(huì)危及到其他部門(mén)的利益，甚至他們的生存與發(fā)展。5 5 . .試分析說(shuō)明造成市場(chǎng)失靈的原因及其表現(xiàn)。答：市場(chǎng)失靈的表現(xiàn)：（1 1）. .收入與財(cái)富分配不公平。這是因?yàn)槭?/p>

7、場(chǎng)運(yùn)作要遵循資本與效率原則，資本與效率原則又存在“馬太效應(yīng)”。這可以說(shuō)是市場(chǎng)勢(shì)力正常的作用造成的收入與財(cái)富分配的不公平。資本擁有越多在競(jìng)爭(zhēng)中越有利、效率提高的可能性也往往越大，收入與財(cái)富向資本與效率也越集中；另一方面是資本效率對(duì)社會(huì)的剝奪，使一些人更趨于貧困，造成收入與財(cái)富分配的拉大，這樣拉大又會(huì)由于影響消費(fèi)而影響到生產(chǎn)，制約社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源的充分利用。（2 2）.“外部效應(yīng)”問(wèn)題。負(fù)外部效應(yīng)（externalitiesexternalities）是市場(chǎng)失靈的主要表現(xiàn)之一，只要私人利益與社會(huì)利益發(fā)生不一致，就存在著某種負(fù)外部效應(yīng)。（3 3）. .競(jìng)爭(zhēng)失敗與市場(chǎng)壟斷。競(jìng)爭(zhēng)失敗是因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)的條件在不斷發(fā)

8、生改變，一方面產(chǎn)品之間總是有差別的，存在著不同程度的不可替代性；另一方面資本規(guī)模的擴(kuò)大與交通費(fèi)用等交易成本的增大，也往往阻礙著資源的自由轉(zhuǎn)移。促進(jìn)規(guī)模擴(kuò)大的因素有：技術(shù)進(jìn)步；市場(chǎng)擴(kuò)大；企業(yè)為獲得內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟(jì)與外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)而進(jìn)行的橫向與縱向的合并。這一切都會(huì)導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)的失敗。自由競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致的生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，少數(shù)企業(yè)對(duì)市場(chǎng)占有份額的增加，政府出于保護(hù)本國(guó)企業(yè)參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，而對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)因規(guī)模擴(kuò)大而可能導(dǎo)致的壟斷采取曖昧態(tài)度，都對(duì)壟斷的形成起著刺激作用。壟斷會(huì)導(dǎo)致較高的價(jià)格，較低的產(chǎn)量和壟斷者額外的利潤(rùn)。壟斷本身抑制了競(jìng)爭(zhēng)，損失了社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利，壟斷是一種嚴(yán)重的市場(chǎng)失靈現(xiàn)象。（4 4）. .失業(yè)問(wèn)題

9、。失業(yè)是自由競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)失靈的最重要的表現(xiàn)之一。按凱恩斯的就業(yè)理論，充分就業(yè)（意指在某一貨幣工資水平下，所有愿意工作的人都得到了就業(yè)）只有在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)才能達(dá)到，而經(jīng)濟(jì)繁榮則取決于投資，當(dāng)儲(chǔ)蓄不能被投資所吸收時(shí)，會(huì)造成經(jīng)濟(jì)衰退出現(xiàn)大量的失業(yè)。儲(chǔ)蓄所以不能被投資所吸收，是因?yàn)楫?dāng)投資增加時(shí)，其邊際生產(chǎn)率（邊際生產(chǎn)率是指在其它條件不變的情況下，追加一單位某種生產(chǎn)要素所增加的產(chǎn)量）和邊際效率有不斷下降的趨勢(shì)，與此同時(shí)國(guó)民收入的增長(zhǎng)和邊際消費(fèi)傾向下降，儲(chǔ)畜又有不斷增加的趨勢(shì)。凱恩斯的結(jié)論是在市場(chǎng)無(wú)法使投資與儲(chǔ)蓄達(dá)到均衡時(shí)，就需要有政府承擔(dān)起投資的職能，以保證經(jīng)濟(jì)繁榮和充分就業(yè)。但事實(shí)上政府的投資行為與市場(chǎng)對(duì)

10、解決失業(yè)的信號(hào)和需要是無(wú)法達(dá)到一致的，失業(yè)也就難以避免。馬克思更多地將失業(yè)看作是一種社會(huì)制度的結(jié)果，因?yàn)橘Y本為了追求更多的利潤(rùn)而進(jìn)行積累，有機(jī)構(gòu)成提高，機(jī)器排斥工人勞動(dòng)，產(chǎn)生失業(yè)。（5 5）. .公共產(chǎn)品與搭便車(chē)。從市場(chǎng)效率出發(fā)，廠商是不愿提供公共產(chǎn)品的，公共產(chǎn)品的非排它性和非競(jìng)爭(zhēng)性決定了這一點(diǎn)。公共產(chǎn)品是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的條件，許多公共產(chǎn)品的生產(chǎn)能為廠商減少必要支出，而一般人都出于自身利益的考慮希望由他人來(lái)提供公共產(chǎn)品，搭便車(chē)行為的存在使投資得不到回報(bào)，私人部門(mén)不愿生產(chǎn)這類(lèi)產(chǎn)品，出現(xiàn)長(zhǎng)期的公共產(chǎn)品供給不足。（6 6）. .消費(fèi)者的合理無(wú)知（包括生產(chǎn)性消費(fèi)與生活性消費(fèi)的無(wú)知）。在自由競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)

11、經(jīng)濟(jì)中，完全尊重消費(fèi)者的自身決策，但消費(fèi)者的自身決策又取決于獲得的信息狀況。信息是一種稀缺資源，要想獲得信息就要支付昂貴的代價(jià)。信息費(fèi)用昂貴往往導(dǎo)致消費(fèi)者決策失誤和市場(chǎng)配置效率的下降。（7 7）.市場(chǎng)調(diào)整過(guò)程的代價(jià)。市場(chǎng)調(diào)整有一個(gè)“時(shí)滯效應(yīng)”，即市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的滯后性、事后性與自發(fā)性。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的自發(fā)規(guī)律可以對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)起到調(diào)節(jié)作用，但這一過(guò)程太長(zhǎng)，就會(huì)產(chǎn)生滯后，造成資源的種種浪費(fèi)。一個(gè)產(chǎn)品是屬于無(wú)效產(chǎn)品還是有效產(chǎn)品，難以讓市場(chǎng)在做了試驗(yàn)以后再加以甄別，那樣就會(huì)付出巨大的社會(huì)代價(jià)。而自發(fā)的市場(chǎng)活動(dòng)是不可能通過(guò)自身的運(yùn)作來(lái)達(dá)到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的比例性和計(jì)劃性的。（8 8）. .區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)與國(guó)際收支平衡問(wèn)題市場(chǎng)是

12、難以解決的第三章公共產(chǎn)品的供給1 1 . .在沒(méi)有獲準(zhǔn)政府地位的情況下，私人部門(mén)是否一定不會(huì)生產(chǎn)公共產(chǎn)品？答：在沒(méi)有獲準(zhǔn)政府地位的情況下，私人部門(mén)也存在生產(chǎn)公共產(chǎn)品的情況。其原因有如下幾方面：一是廠商生產(chǎn)公共產(chǎn)品是自我價(jià)值的體現(xiàn)。一些廠商在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有了成就要回報(bào)社會(huì)，這成了部分廠商的一個(gè)心愿，當(dāng)資本積累到一定規(guī)模，自身的生產(chǎn)和消費(fèi)都需要緩沖的時(shí)候，將一部分或一些盈利外溢于社會(huì)，既可獲得好名聲，贏得人們的尊重，滿(mǎn)足精神上的需求，又不影響自己的經(jīng)濟(jì)利益。二是間接服務(wù)于經(jīng)濟(jì)利益，但這種經(jīng)濟(jì)利益并不具有可預(yù)見(jiàn)性或稱(chēng)必然性，只能說(shuō)可為經(jīng)濟(jì)利益的獲得作一些鋪墊。對(duì)廠產(chǎn)而言能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益最好，沒(méi)有經(jīng)濟(jì)效益也

13、無(wú)傷大雅。三是為企業(yè)未來(lái)服務(wù)，到學(xué)校設(shè)獎(jiǎng)學(xué)金、獎(jiǎng)教金，免費(fèi)為大中專(zhuān)學(xué)生建實(shí)驗(yàn)基地，資助在企業(yè)建博士后流動(dòng)站，并與個(gè)人簽訂今后科研成果轉(zhuǎn)讓協(xié)議、人才流動(dòng)的協(xié)議等。這些活動(dòng)總體來(lái)說(shuō)既不一定能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益，但也有可能對(duì)企業(yè)今后的發(fā)展有利。2 2 . .企業(yè)（產(chǎn)商）行為政府化的含義及造成的后果是什么？答：企業(yè)行為政府化有以下幾層含義：第一是企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展中直接或間接地采用政府行為。一些企業(yè)扮演著雙重角色，一般情況下它們以市場(chǎng)行為對(duì)付競(jìng)爭(zhēng)者和處理與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系。在此法難以成功時(shí)，它們通過(guò)其地位和關(guān)系以高一級(jí)政府出面干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保護(hù)其利益。第二是企業(yè)本身?yè)碛性S多政府職能，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的準(zhǔn)政府化。這些現(xiàn)象的

14、存在會(huì)導(dǎo)致如下問(wèn)題: :（1 1）企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)不平等。（2 2）復(fù)雜化了企業(yè)、地方政府、甚至中央政府之間的關(guān)系。（3 3）影響了資源的有效配置。（4 4）影響了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3 3 . .為什么要對(duì)公共產(chǎn)品供給價(jià)格實(shí)行管理？答：政府對(duì)公共產(chǎn)品價(jià)格實(shí)行管理是因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在著市場(chǎng)失靈，當(dāng)然政府對(duì)價(jià)格的管理要遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于公共產(chǎn)品生產(chǎn)這個(gè)范疇。政府對(duì)價(jià)格的管理主要分為四種情況：一是對(duì)公共事業(yè)和自然壟斷性行業(yè)的價(jià)格管制；二是對(duì)于某些國(guó)家稅收重要來(lái)源產(chǎn)品的價(jià)格管制；三是作為產(chǎn)業(yè)政策的一部分的價(jià)格管理；四是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)為目的的價(jià)格控制，特別是為穩(wěn)定基本生產(chǎn)資料和生活用品的價(jià)格而進(jìn)行的控制，而對(duì)公共產(chǎn)品的價(jià)格管

15、理是政府調(diào)控價(jià)格的基本內(nèi)容。4 4 . .我國(guó)農(nóng)村公共產(chǎn)品供給短缺的主要原因有哪些，如何解決這一問(wèn)題？答：我國(guó)農(nóng)村公共產(chǎn)品的這種供給局面是有其深層次的歷史及制度背景的。首先，源于公共產(chǎn)品的供給機(jī)制不合理。 長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)行我國(guó)奉行的“城鄉(xiāng)分治”的管理制度， 城市的市民通過(guò)繳納稅收，享受政府提供的各種公共品，其供給進(jìn)入公共財(cái)政體制。而農(nóng)民除了繳納農(nóng)業(yè)稅及附加，還得為其享受的各種公共品支付各種費(fèi)用，如“三提五統(tǒng)”等，其供給進(jìn)入制度外財(cái)政，即農(nóng)民享受的各種公共品是由農(nóng)民自己進(jìn)行成本分?jǐn)?，而不是由政府統(tǒng)一從強(qiáng)制性稅收中進(jìn)行安排。這種城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，一方面，導(dǎo)致各級(jí)政府對(duì)農(nóng)村和農(nóng)民的利益保障缺乏足夠的重視

16、，在農(nóng)村地區(qū)，向農(nóng)民提供基本的公平也缺少?lài)?yán)肅的法律與制度保障；另一方面，基層政府即使具有提供公共品的愿望，但體制分配造成的財(cái)力缺乏也成為最大的資金約束。其次，源于農(nóng)村公共產(chǎn)品供給的決策機(jī)制。對(duì)于純公共產(chǎn)品而言，由于存在著搭便車(chē)，使消費(fèi)者隱瞞自己的偏好以逃避稅負(fù)的可能性，因此，根據(jù)阿羅不可能定理，期望借助于公民投票選舉的政治過(guò)程來(lái)建立公共產(chǎn)品的需求表達(dá)機(jī)制是不可能的。上而下的公共產(chǎn)品供給決策機(jī)制則偏離了農(nóng)民的偏好，產(chǎn)生了無(wú)效率的結(jié)果。第三、源于政府財(cái)權(quán)與事權(quán)劃分，實(shí)行分稅制后，財(cái)權(quán)逐漸向中央及省政府集中，而事權(quán)卻逐級(jí)下放，一些本應(yīng)由中央及省政府供給的純公共產(chǎn)品，如義務(wù)教育、計(jì)劃生育、民兵訓(xùn)練等，

17、卻下放到鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)，加重了鄉(xiāng)鎮(zhèn)的負(fù)擔(dān)。而鄉(xiāng)政府由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)本身財(cái)源有限，主要依靠農(nóng)業(yè)稅收及中央轉(zhuǎn)移支付，但負(fù)擔(dān)的事務(wù)（財(cái)政支出）卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)收入。鄉(xiāng)政府財(cái)力有限，只好把費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁到了農(nóng)民頭上，財(cái)權(quán)向中央省政府逐漸集中而政府機(jī)構(gòu)改革未能同步跟進(jìn)。第四，源于公共產(chǎn)品不合理的籌資機(jī)制。土地經(jīng)營(yíng)制度改革后，我國(guó)對(duì)農(nóng)民實(shí)行的是既收稅又收費(fèi)的制度和政策。稅費(fèi)并存的狀況，除造成了農(nóng)民負(fù)擔(dān)重以外，也是農(nóng)村公共產(chǎn)品供給短缺問(wèn)題的癥結(jié)和根源所在。緩解農(nóng)村公共產(chǎn)品供給短缺提出的幾點(diǎn)意見(jiàn)：要緩解農(nóng)村公共產(chǎn)品供給短缺，必須從根本上改革城鄉(xiāng)二元供給機(jī)制，城鄉(xiāng)不同的稅費(fèi)機(jī)制，要從基層組織建設(shè)抓起，探索基層政權(quán)改革，為農(nóng)村公共產(chǎn)品供給

18、提供組織保障，在法律方面加強(qiáng)立法，強(qiáng)化農(nóng)村公共產(chǎn)品供給的法律保障，具體如下：（1 1）. .理順各級(jí)政府公共產(chǎn)品供給責(zé)任，做到財(cái)權(quán)與事權(quán)的對(duì)等。 （2 2）, ,積極推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)制度改革，理順公共分配關(guān)系。（3 3）.構(gòu)建多元化的公共產(chǎn)品供給機(jī)制。（4 4）.劃清責(zé)任、精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)。要明確劃分基層政府和農(nóng)村社區(qū)村民自治組織供給公共產(chǎn)品的責(zé)任。各級(jí)政府作為政府公共權(quán)力的化身， 負(fù)有供給公共產(chǎn)品的不可推卸的責(zé)任， 而村民自治組織負(fù)責(zé)鄉(xiāng)村事務(wù)， 責(zé)任應(yīng)明晰，同時(shí)，精簡(jiǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機(jī)構(gòu)，逐步將鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府變成縣級(jí)政府的派出機(jī)構(gòu)。改變鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府在內(nèi)的基層政權(quán)組織由于隊(duì)伍過(guò)大、造成成本過(guò)高、效率過(guò)低的問(wèn)題及直接影響了農(nóng)

19、村基層組織提供和保證農(nóng)村公共產(chǎn)品供給的能力。建立村民對(duì)公共產(chǎn)品偏好的需求表達(dá)機(jī)制使農(nóng)民有發(fā)言權(quán)，能真正參與公共產(chǎn)品供給決策，而不是長(zhǎng)期被排斥在決策之外。（5 5）. .抓緊制定保障農(nóng)民權(quán)益和供給農(nóng)村公共產(chǎn)品的相關(guān)法規(guī)。第四章公共選擇1.1.公共選擇有哪些主要準(zhǔn)則？答：公共選擇的準(zhǔn)則（1 1）.選擇者個(gè)人處在一種理性狀態(tài)。（2 2）.與選擇方案無(wú)關(guān)的因素不影響選擇內(nèi)容的變化。（3 3）. .適用帕累托最優(yōu)原理（4 4）. .所要做出選擇的因素都處于選擇的同一區(qū)間之內(nèi)（5 5）. .不存在個(gè)人獨(dú)裁。2 2 . .阿羅悖論及其求解。答： 美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家 K.J.K.J.阿羅 （K.J.ArrowK.J

20、.Arrow） 在其 社會(huì)選擇與個(gè)人價(jià)值 一書(shū)中提出了“不可能性定理”，亦我們知道的投票悖論（又稱(chēng)阿羅悖論）所謂投票悖論就是指如果存在著至少三個(gè)可由社會(huì)成員以任何方式自由排序的備選方案，就可能出現(xiàn)循環(huán)的選擇結(jié)果。即采用少數(shù)服從多數(shù)的投票規(guī)則，最終的選擇結(jié)果可能不是唯一的，而是依賴(lài)于投票過(guò)程的次序安排，不同的投票次序會(huì)導(dǎo)致不同的集體選擇結(jié)果，如果人們事先知道這種關(guān)系，就會(huì)在投票之前選擇對(duì)自己有利的投票順序。用多數(shù)原則來(lái)選擇社會(huì)偏好順序也得不出一個(gè)符合多數(shù)人要求的惟一結(jié)果。由多數(shù)人選出的方案就不代表多數(shù)人的利益了，這就是阿羅的投票悖論。解決投票悖論需要將公共選擇的規(guī)則結(jié)合起來(lái)，從那些規(guī)則出法，可以

21、有下列一些基本的解法：（1）. .偏好結(jié)構(gòu)的調(diào)整一一從雙峰偏好到單峰偏好；（2 2）. .掌握好投票程序或確定議程；（3 3）. .策略行為和選票交易；（4 4）.利用偏好強(qiáng)度不同的選擇；（5 5）.中位投票人定理；（6 6）.用腳投票。3 3 . .影響選民參選的主要因素有哪些？答：決定單個(gè)選民是否參與社會(huì)公共選擇的因素包括：（1 1）. .投票收益，對(duì)選民來(lái)說(shuō)，他們投票所期待的收益取決于對(duì)自己所希望的政策得到實(shí)施的期望值。（2 2）. .投票享受，選民愿意投票的熱情是出于以下幾個(gè)理由：選民通過(guò)義務(wù)投票得到心理上的滿(mǎn)足感；為政治體制盡思的滿(mǎn)足感；給予自己最喜歡的政策以支持而帶來(lái)的滿(mǎn)足感；決定

22、投票意志并為此收集信息的滿(mǎn)足感（以行動(dòng)為樂(lè)）；）；選民能力應(yīng)驗(yàn)時(shí)的滿(mǎn)足感。（3 3）. .投票費(fèi)用（4 4）. .特殊利益集團(tuán)的影響4 4 . .請(qǐng)說(shuō)明投票選擇的四種形式及其不同作用。答：投票選擇的四種形式是：一是“用腳投票”或稱(chēng)為“跑政策”，指特殊利益集團(tuán)將自己擁有的信息提供給政府，以使政府決策有利于自己；二是“用手投票”即利用組織起來(lái)的選票集中度向政府施加壓力；三是“用錢(qián)投票”通過(guò)提供資助（如在總統(tǒng)競(jìng)選中提供競(jìng)選活動(dòng)資助，或給某一政黨的日?；顒?dòng)提供資助）來(lái)影響政府決策；四是“用嘴投票”即在議會(huì)開(kāi)展游說(shuō)活動(dòng)，說(shuō)明自己的愿望和主張。5 5 . .尋租活動(dòng)產(chǎn)生的原因有哪些？答：經(jīng)濟(jì)人從尋利到尋租

23、，首先并不是因?yàn)樗麄兊牡赖掠^念有了什么變化，從而改變了他們的行為方式，主要還是因?yàn)樯鐣?huì)的制度結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，做出個(gè)人選擇的環(huán)境改變了的緣故。當(dāng)經(jīng)濟(jì)從市場(chǎng)自發(fā)運(yùn)轉(zhuǎn)向直接的權(quán)力作用下的利益進(jìn)行再分配時(shí)，尋租活動(dòng)就會(huì)作為一種重要的社會(huì)現(xiàn)象而出現(xiàn)了。政府失靈是導(dǎo)致尋租活動(dòng)的一個(gè)重要原因?，F(xiàn)代社會(huì)中的政府失靈主要表現(xiàn)在：直選民主制中的“政府失靈”；代議制民主中的“政府失靈”，也即間接民主;官僚主義行為所造成的“政府失靈”；政企博弈中的“政府失靈”。第五章公共支出1 1 .公共支出中屬于耗盡性支出的主要形式有哪些？答：耗盡性支出的主要形式有：政府的直接采購(gòu)活動(dòng)；政府的生產(chǎn)活動(dòng)，政府參與公共事業(yè)領(lǐng)域和競(jìng)爭(zhēng)性

24、領(lǐng)域的生產(chǎn)；政府機(jī)構(gòu)運(yùn)作的維護(hù)支出2 2 . .結(jié)合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段對(duì)公共支出變化做出分析。答：在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的早期階段，政府投資在總投資中占的比重較高，公共部門(mén)需為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施，如道路運(yùn)輸系統(tǒng)、環(huán)境衛(wèi)生系統(tǒng)、法律與秩序、健康與教育以及其他用于人力資本的投資等等。公共部門(mén)的這些投資對(duì)于處于經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展早期階段的國(guó)家進(jìn)入經(jīng)濟(jì)“起飛”， 是必不可少的。 在增長(zhǎng)的中期， 政府投資還應(yīng)繼續(xù)進(jìn)行，但這時(shí)政府投資只是對(duì)私人投資的補(bǔ)充。無(wú)論是在發(fā)展的早期還是在發(fā)展的中期，都存在著市場(chǎng)缺陷（MarketMarketfailurefailure）,阻礙經(jīng)濟(jì)趨于成熟，因此，為了對(duì)付市場(chǎng)缺陷，政府的干預(yù)

25、也應(yīng)該增加。在整個(gè)發(fā)展階段，GDPGDP 中總投資的比重是上升的，但政府公共投資占 GDPGDP 的比重可能會(huì)下降，只有經(jīng)濟(jì)達(dá)到成熟階段，公共支出將從關(guān)于基礎(chǔ)設(shè)施的支出轉(zhuǎn)向不斷增加的對(duì)于教育、保健與服務(wù)的支出，這時(shí)社會(huì)處在了“群體消費(fèi)”（MassConsumptionMassConsumption）階段，為了實(shí)現(xiàn)政府的再分配功能，政策性支出增加速度會(huì)大大超過(guò)別的項(xiàng)目公共支出增加速度，也會(huì)快于 GDPWGDPW 增長(zhǎng)速度，即在進(jìn)入群體消費(fèi)階段，轉(zhuǎn)移性公共支出的增長(zhǎng)是最快的。3 3 . .政府采購(gòu)制度的基本要素有哪些？三者的關(guān)系如何？答：政府采購(gòu)制度的基本要素：（1 1）政府采購(gòu)（Governme

26、ntprocurementGovernmentprocurement）也稱(chēng)公共采購(gòu)（PublicprocurementPublicprocurement）,它是指各級(jí)政府及其所屬實(shí)體為提供社會(huì)公共產(chǎn)品和服務(wù)及滿(mǎn)足自身需要，在財(cái)政監(jiān)督下，以法定程序和方式從國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)所需物品、工程和勞務(wù)的經(jīng)常性活動(dòng)。（2 2）政府采購(gòu)制度（GovernmentprocurementsystemGovernmentprocurementsystem）,指政府采購(gòu)實(shí)體、采購(gòu)范圍、采購(gòu)方式、采購(gòu)政策及采購(gòu)管理等一系列規(guī)定的總稱(chēng)。（3 3）政府采購(gòu)市場(chǎng)（GovernmentprocurementmarketGo

27、vernmentprocurementmarket） ,它是指各級(jí)政府及其所屬實(shí)體通過(guò)中介機(jī)構(gòu)或直接從供應(yīng)商那里采購(gòu)商品工程和服務(wù)所形成的市場(chǎng)。政府采購(gòu)、政府采購(gòu)制度與政府采購(gòu)市場(chǎng)三大要義之間的相互關(guān)系：政府采購(gòu)活動(dòng)是一種規(guī)范化的政府購(gòu)買(mǎi)行為；政府采購(gòu)制度是對(duì)政府購(gòu)買(mǎi)行為進(jìn)行管理的一系列法律規(guī)定的總稱(chēng)，它把一般的政府購(gòu)買(mǎi)活動(dòng)規(guī)范成為政府采購(gòu)；政府采購(gòu)市場(chǎng)是政府進(jìn)行商品、工程和服務(wù)采購(gòu)所形成的市場(chǎng)。在實(shí)行政府采購(gòu)制度的情況下，政府采購(gòu)政策是通過(guò)政府采購(gòu)活動(dòng)在政府采購(gòu)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)的，政府采購(gòu)市場(chǎng)的規(guī)模伸縮和結(jié)構(gòu)變化是政府采購(gòu)政策調(diào)控效應(yīng)的重要體現(xiàn)。4 4、確定公共支出是否合理的標(biāo)準(zhǔn)有哪些？答：公共支出

28、是否合理可以依據(jù)成本- -收益分析來(lái)確定。有以下幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：（1 1）真實(shí)的（實(shí)際的）與貨幣的（名義的）分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，這是公共部門(mén)成本一一收益分析中最重要的區(qū)別。真實(shí)收益是指公共項(xiàng)目的最后消費(fèi)者獲得的受益量（面）大小。真實(shí)受益面大反映著社會(huì)得利的增加。真實(shí)成本則是公共項(xiàng)目所利用資源的實(shí)際成本，貨幣收益或貨幣成本則是受到市場(chǎng)上相對(duì)價(jià)格的變化影響的受益或成本，價(jià)格的變化可能使一部分受益遭到損失。這種遭損可能是因?yàn)橛腥耸芤娓蠡蚴軗p更小所引起的，價(jià)格的變化實(shí)際上只是一種分配關(guān)系的再調(diào)整。所以從整體上看，它無(wú)法反映社會(huì)的凈受益或凈損失。（2 2）直接的與間接的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。直接的成本和收益是與公共項(xiàng)目主要目標(biāo)密

29、切相關(guān)的成本和收益。而間接的成本和收益則是屬于項(xiàng)目的副產(chǎn)品，只與項(xiàng)目的非主要目標(biāo)有關(guān)。如風(fēng)景區(qū)的開(kāi)發(fā)，帶來(lái)餐飲、旅游業(yè)的發(fā)展是直接受益，這里的間接受益是這一地區(qū)開(kāi)放度提高，百姓文明程度提高視野開(kāi)寬，整個(gè)經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展；辦教育直接的收益是提高勞動(dòng)者的文化素質(zhì)，增加勞動(dòng)者的謀生技能，簡(jiǎn)接的是犯罪率的下降。（3 3）有形的和無(wú)形的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。有形的收益和成本是能夠以市場(chǎng)貨幣價(jià)值計(jì)量的成本和收益。例如，水電站的建設(shè)，其中建設(shè)設(shè)備維修是有形的成本，電費(fèi)收益是收益上有形的。（4 4）中間的與最終的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。中間的收益是通過(guò)加入其他產(chǎn)品的生產(chǎn)間接提供的收益，而最終產(chǎn)品提供的收益屬最終的收益。比如天氣預(yù)報(bào)服務(wù)對(duì)于

30、那些外出或郊游的人們來(lái)說(shuō)是，提供最終收益；而對(duì)于民航服務(wù)來(lái)說(shuō)只能是中間產(chǎn)品，提供中間收益。（5 5）內(nèi)部與外部的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。這里內(nèi)部成本和收益主要指項(xiàng)目所在轄區(qū)范圍內(nèi)發(fā)生的成本與收益。而外部的成本和收益是指項(xiàng)目范圍以外發(fā)生的成本和收益。例如建三峽大壩不僅使所在地市得益，而且大壩防洪蓄水也使下游省市受益。通過(guò)對(duì)這些分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)分析的，我們能對(duì)公共產(chǎn)品提供的成本一收益會(huì)有一個(gè)比較清晰的認(rèn)識(shí)，以便于決策。第六章公共稅收制度1 1 . .稅收的性質(zhì)是什么？稅收有哪些基本特征？答：稅收是以國(guó)家或政府依據(jù)其政治權(quán)利對(duì)一部分社會(huì)產(chǎn)品所進(jìn)行的集中性分配，征稅權(quán)力只屬于國(guó)家或政府，包括中央政府和地方政府。稅收是強(qiáng)制、

31、無(wú)償?shù)卣魇盏模瑫r(shí)稅收的征收又是有固定限度的。稅收具有無(wú)償性、強(qiáng)制性、固定性三大基本特征。稅收的無(wú)償性是指國(guó)家征稅以后，稅款即歸國(guó)家所有，不再直接歸還給原納稅人，也不直接向納稅人支付任何報(bào)酬或代價(jià)。稅收的強(qiáng)制性，是指稅收是國(guó)家憑借政治權(quán)力并運(yùn)用法律、法規(guī)手段強(qiáng)制征收的。強(qiáng)制性包含兩層含義：一是稅收分配關(guān)系有強(qiáng)制性，即稅收分配關(guān)系是國(guó)家憑借政治權(quán)力通過(guò)立法程序確定的，它不管納稅人愿意與否以及納稅意識(shí)程度的高低；二是稅收的征收具有強(qiáng)制性，即國(guó)家借助稅法形式來(lái)保證稅收分配的實(shí)現(xiàn)，稅收征收過(guò)程是國(guó)家強(qiáng)制地要求納稅人服從其意志的過(guò)程，稅收征收的結(jié)果是一部分社會(huì)財(cái)富的所有權(quán)單向的強(qiáng)制性轉(zhuǎn)移，納稅人必須依法

32、納稅，否則要受法律制裁。稅收的固定性是指國(guó)家在征稅前，就預(yù)先規(guī)定了征稅對(duì)象、納稅人和征稅標(biāo)準(zhǔn)等征納行為規(guī)范，征納雙方都必須共同遵守，不能隨意變動(dòng)。稅收的固定性包括兩層含義：一是稅法具有相對(duì)穩(wěn)定性。稅收分配是按照稅法事先確定的標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行的，稅法是確定和調(diào)整稅收征納關(guān)系的法律規(guī)范，一經(jīng)公布實(shí)施，就具有相對(duì)穩(wěn)定性，不能朝令夕改。即使稅法的調(diào)整也要事先經(jīng)過(guò)總體研究與判斷之后，通過(guò)一定法律程序、以法律法令的形式進(jìn)行。二是稅收征收數(shù)量具有有限性。稅收分配不是隨意的、無(wú)界定地轉(zhuǎn)移資源或財(cái)富的所有權(quán)，而是征納雙方必須依照事先確定的法律標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行分配。2 2 . .如何在稅收制度中處理好公平與效率的關(guān)系

33、？答：稅收公平原則是設(shè)計(jì)稅收制度的首要原則，國(guó)家征稅要使各個(gè)納稅人承受的負(fù)擔(dān)與其經(jīng)濟(jì)狀況相適應(yīng)，以保證各納稅人之間的稅負(fù)均衡。在設(shè)計(jì)稅收制度時(shí)，就應(yīng)遵循橫向和縱向的公平原則。同時(shí)，要遵循稅收經(jīng)濟(jì)效率原則。稅收對(duì)資源配置和經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行都會(huì)產(chǎn)生影響，遵循經(jīng)濟(jì)效率原則要求稅收的利益損耗最小化和利益的最大化。在稅收制度的設(shè)計(jì)中既要考慮公平又要兼顧效率，以使社會(huì)利益達(dá)到最大化。3 3 . .談?wù)劧愂罩贫葘?duì)生產(chǎn)與分配的作用。答：稅收對(duì)生產(chǎn)的影響主要通過(guò)對(duì)勞動(dòng)供給和投資的影響而起作用的。一般認(rèn)為，稅收既對(duì)勞動(dòng)和投資有收入效應(yīng)， 又對(duì)勞動(dòng)和投資有替代效應(yīng)。 稅收對(duì)勞動(dòng)供給的影響， 從勞動(dòng)供給曲線形狀看：當(dāng)勞動(dòng)

34、者的勞動(dòng)曲線上揚(yáng)時(shí)，征稅會(huì)使其減少勞動(dòng)供給，增加閑暇；當(dāng)勞動(dòng)供給曲線向后彎曲時(shí)，征稅會(huì)使其增加勞動(dòng)供給，減少閑暇。稅收影響納稅人投資行為主要是通過(guò)影響納稅人的投資收益和投資成本體現(xiàn)出來(lái)的。稅收對(duì)納稅人的投資收益的影響主要表現(xiàn)在公司所得稅的征收上。政府征收公司所得稅，會(huì)降低納稅人的投資收益率，并使投資收益和投資成本對(duì)比發(fā)生變動(dòng)，從而對(duì)納稅人的投資行為產(chǎn)生兩種不同的影響。第一種影響是投資收益率的下降，投資對(duì)納稅人的吸引力降低，造成納稅人以消費(fèi)代替投資。第二種影響是：若納稅人因政府征稅而減少了可支配收益，納稅人為了維持以往的收入水平而不得不增加投資，則稅收對(duì)納稅人的投資起了鼓勵(lì)作用。投資對(duì)納稅人投資

35、成本的影響主要是通過(guò)折舊因素而發(fā)生的，而折舊的多少是由稅收制度決定的。投資資本的折舊分為實(shí)際折舊和稅收折舊兩個(gè)方面。所謂實(shí)際折舊是根據(jù)固定資產(chǎn)的實(shí)際損耗的情況計(jì)算的折舊。所謂稅收折舊則是稅收制度根據(jù)經(jīng)濟(jì)政策的需要而規(guī)定的可以計(jì)算的折舊。實(shí)際折舊和稅收折舊通常并不一致。稅收制度規(guī)定納稅人可以從應(yīng)稅所得中扣除的折舊額度，決定了政府對(duì)納稅人投資施加影響的方向。如果稅收制度規(guī)定的稅收折舊率等于實(shí)際折舊率，對(duì)私人投資的影響是中性的；如果稅收制度規(guī)定的稅收折舊率高于實(shí)際折舊率，對(duì)私人投資的影響就是鼓勵(lì)性的，結(jié)果會(huì)增加私人投資；如果稅收制度規(guī)定的稅收折舊率低于實(shí)際折舊率，對(duì)私人投資的影響的就是抑制性的，結(jié)果

36、會(huì)促使納稅人減少私人投資。本教材所指的公共稅收對(duì)分配的作用，是指政府通過(guò)公共稅收參與國(guó)民收入分配產(chǎn)生的結(jié)果。通過(guò)稅收，可能會(huì)使國(guó)民收入分配更趨不平，也可能會(huì)使國(guó)民收入分配趨向公平。就征稅方法而言，稅收制度中有累退稅、比例稅、累進(jìn)稅。累退稅操作不當(dāng)最具促進(jìn)國(guó)民收入分配不均的趨勢(shì)，比例稅及輕緩的累進(jìn)稅總的來(lái)說(shuō)也具有促使國(guó)民收入分配不均的趨勢(shì)，只有較高的累進(jìn)稅才能抑制資本的積聚，有利于消除分配不均的現(xiàn)象。就計(jì)稅方式而言，對(duì)一般消費(fèi)品征稅，有從價(jià)征稅和從量征稅。納稅人在一般消費(fèi)品的消費(fèi)數(shù)量上差異不大，但在消費(fèi)品價(jià)格上相差較大。如果政府對(duì)消費(fèi)品從量征收，則會(huì)加大國(guó)民收入分配的貧富差距。如果政府對(duì)消費(fèi)品的

37、征稅從價(jià)計(jì)征，則可以起到公平分配的作用。因?yàn)榧{稅人選擇消費(fèi)品的價(jià)格，某種程度上反映了納稅人收入上的差異。就稅收性質(zhì)而言，人頭稅最容易加大分配不公；消費(fèi)支出稅由于僅對(duì)消費(fèi)支出征稅，不能反映納稅人的負(fù)擔(dān)能力，也有可能造成分配不公；所得稅是對(duì)資本、勞動(dòng)產(chǎn)生的所得征稅，所得額的大小征收高低不同的稅率，還可扣除費(fèi)用開(kāi)支和給予最低生活費(fèi)免稅，理論上具有平等分配的可能；遺產(chǎn)稅則是財(cái)產(chǎn)所有人死亡后遺留財(cái)產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)的征稅。遺產(chǎn)稅通常采用累進(jìn)稅率征收，在遺產(chǎn)分配上避免不勞而獲，可以相對(duì)減少分配不平等；一般財(cái)產(chǎn)稅由于分級(jí)累進(jìn)征收，也可以限制財(cái)富分配的不平等。4 4、稅收結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)主要應(yīng)解決哪些問(wèn)題？為什么？答：稅制

38、結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)應(yīng)以稅收原則為標(biāo)準(zhǔn)，要解決的問(wèn)題主要有三個(gè)方面：一是稅源的選擇問(wèn)題；二是稅種的配置問(wèn)題；三是稅率的安排問(wèn)題。稅源是稅收的經(jīng)濟(jì)來(lái)源或最終出處，在稅源的選擇問(wèn)題上，主要是考慮稅源與稅本的關(guān)系。稅本是指創(chuàng)造稅源的資本。稅源是否豐裕直接關(guān)系到稅收的規(guī)模，因此，保護(hù)和培育稅源是稅收工作的一項(xiàng)根本任務(wù)，保護(hù)好稅本才能保護(hù)發(fā)展稅源。稅源的選擇問(wèn)題實(shí)際上研究的是如何選擇稅源，才能不使稅收侵蝕稅本。按照稅收原則的要求來(lái)解決稅種的配置問(wèn)題，并不意味著所選擇的稅種都能夠完全符合各種稅收原則的要求，因?yàn)槟撤N稅收在滿(mǎn)足各項(xiàng)稅收原則的程度上往往存在著沖突和矛盾。所以,稅種的配置實(shí)際上研究的是各個(gè)稅種之間的相互配

39、合問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，才能合理設(shè)置各種稅種，使其相互協(xié)調(diào)，相互補(bǔ)充，形成一個(gè)能在總體布局上體現(xiàn)稅收原則要求的稅收體系。稅率的選擇主要是兩個(gè)方面的問(wèn)題，一是一個(gè)國(guó)家總體稅率水平的確定；二是稅率形式的確定問(wèn)題。拉弗曲線指出，在一定的范圍內(nèi)，提高稅率可以提高一個(gè)國(guó)家稅收的數(shù)額。但這是有限度的，稅率一旦超過(guò)了某一個(gè)臨界點(diǎn)，就會(huì)進(jìn)入所謂稅收的禁區(qū)，此時(shí)，進(jìn)一步提高稅率反而會(huì)使稅收的數(shù)額減少，當(dāng)稅率達(dá)到 100%100%寸，稅收將趨近于 0 0。所以在確定國(guó)家的總體稅率水平時(shí)，必須要保證不超出稅率的一定臨界點(diǎn)。稅率形式的選擇也要在效率與公平之間尋找某種均衡。第七章財(cái)政赤字與公債1 1 . .財(cái)政赤字形成的主

40、要原因有哪些？答：財(cái)政赤字形成的主要原因有：一是社會(huì)福利支出在大規(guī)模增加。設(shè)立眾多的社會(huì)福利項(xiàng)目是西方國(guó)家政府介入經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的一個(gè)重要方面。這些社會(huì)福利項(xiàng)目以政府補(bǔ)貼的形式幫助低收入者、老年人、殘疾人、病人、失業(yè)者等等。這些社會(huì)福利項(xiàng)目對(duì)于維護(hù)社會(huì)的公正和社會(huì)的穩(wěn)定顯然是必要的。但是建立這些項(xiàng)目時(shí)，沒(méi)有充分估計(jì)到社會(huì)年齡結(jié)構(gòu)的變化（人均壽命的延長(zhǎng)）和醫(yī)療保險(xiǎn)成本的上升對(duì)政府支出的影響，這使得后來(lái)的社會(huì)福利支出的增長(zhǎng)大大超出預(yù)期，造成大規(guī)模的財(cái)政赤字。；二是巨額公債利息的支付；三是經(jīng)濟(jì)危機(jī)的頻頻發(fā)生。財(cái)政赤字的出現(xiàn)與經(jīng)濟(jì)周期也是直接相關(guān)。財(cái)政赤字可以分為兩部分：周期性財(cái)政赤字和結(jié)構(gòu)性財(cái)政赤字

41、。周期性財(cái)政赤字是指由于經(jīng)濟(jì)波動(dòng)（或商業(yè)周期）所引起的財(cái)政赤字。 例如， 當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退和蕭條時(shí)， 公司的利潤(rùn)和個(gè)人的收入多會(huì)下降，政府的稅收收入就會(huì)因此減少，有可能抵不上財(cái)政支出而產(chǎn)生赤字。這些都加重了政府的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，增加了政府的支出和財(cái)政赤字的形成。2 2 . .試分析財(cái)政赤字對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響。答：財(cái)政赤字對(duì)經(jīng)濟(jì)具有兩方面的作用，既有積極的一面也有消極的一面。作為積極方面來(lái)講，適當(dāng)?shù)呢?cái)政赤字可以是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種手段。財(cái)政赤字對(duì)經(jīng)濟(jì)具有拉動(dòng)效應(yīng)即政府支出增加對(duì)引起私人支出增加的影響。擴(kuò)大總需求促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。但財(cái)政赤字居高不下，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理就必然要增發(fā)貨幣與公債來(lái)加以彌補(bǔ)，而增發(fā)貨幣與公債對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

42、顯然也是存在著消極作用的。增發(fā)貨幣的一個(gè)直接后果是通貨膨脹。通貨膨脹的再分配功能會(huì)帶來(lái)許多負(fù)作用，甚至造成不同社會(huì)利益集團(tuán)的沖突。通貨膨脹會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定，從而影響對(duì)未來(lái)投資收益的預(yù)期的準(zhǔn)確性，使投資者傾向于減少投資，特別是長(zhǎng)期投資。通貨膨脹對(duì)股票市場(chǎng)也有負(fù)作用歷史上的高通貨膨脹往往造成股市波動(dòng)加劇，引起金融市場(chǎng)的混亂，對(duì)股東利益造成很大損害。3 3 . .試分析通貨膨脹對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。答：通貨膨脹對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)常常具有負(fù)作用。首先，通貨膨脹的再分配功能會(huì)帶來(lái)許多負(fù)作用，甚至造成不同社會(huì)利益集團(tuán)的沖突。非預(yù)期的通貨膨脹使實(shí)際利率下降，貸款人收回的實(shí)際利息將會(huì)減少，不得不承受相應(yīng)的損失。老年人

43、在年輕時(shí)可能存了很多錢(qián)用以養(yǎng)老。沒(méi)有預(yù)期到通貨膨脹的發(fā)生，會(huì)使他們年老時(shí)發(fā)現(xiàn)養(yǎng)老的錢(qián)不夠用了。未預(yù)期到的通貨膨脹還會(huì)使拿固定薪水的職工受損失，到因?yàn)槁毠さ墓潭ㄐ剿话悴慌c通貨膨脹掛鉤，或即使掛鉤，也可能跟不上通貨膨脹的增大。其次，通貨膨脹會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定，從而影響對(duì)未來(lái)投資收益的預(yù)期的準(zhǔn)確性，使投資者傾向于減少投資，尤其是長(zhǎng)期投資。另外，通貨膨脹對(duì)股票市場(chǎng)也有負(fù)作用。歷史上的高通貨膨脹往往造成股市波動(dòng)加劇，引起金融市場(chǎng)的混亂，對(duì)股東利益造成很大損害。再次，長(zhǎng)期通貨膨脹還可能引發(fā)惡性通貨膨脹或稱(chēng)金融危機(jī)，即指年通貨膨脹率高于 50%50%勺情形。惡性通貨膨脹和財(cái)政赤字會(huì)形成進(jìn)一步的惡性循環(huán)。

44、惡性通貨膨脹可能會(huì)使政府的實(shí)際稅收降低。因?yàn)檎亩愂湛偸菧笥诠净騻€(gè)人的收入。由于這一滯后和惡性通貨膨脹，當(dāng)政府得到稅收時(shí)，稅收的實(shí)際價(jià)值已經(jīng)大為減少了。這些增大的財(cái)政赤字使得對(duì)增發(fā)貨幣的依賴(lài)性進(jìn)一步增強(qiáng)。如此產(chǎn)生的惡性循環(huán)就可能最后導(dǎo)致一國(guó)經(jīng)濟(jì)的崩潰。4 4 . .談?wù)劰珎陌l(fā)行與管理問(wèn)題。答：公債一般都是由專(zhuān)門(mén)的政府部門(mén)負(fù)責(zé)管理的。公債管理部門(mén)根據(jù)政府收支的需要和行政或立法部門(mén)確定的公債發(fā)行量的上限，制定出每年的公債發(fā)行計(jì)劃并負(fù)責(zé)實(shí)施。政府在發(fā)行公債時(shí)，公債中各兌現(xiàn)期（長(zhǎng)期、中期、短期）的債券所占的比重（兌現(xiàn)期結(jié)構(gòu)）是一個(gè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真考慮的問(wèn)題。簡(jiǎn)單的理論模型指出，最優(yōu)的兌現(xiàn)期結(jié)構(gòu)取決于兩

45、大因素：利率和利率結(jié)構(gòu)。當(dāng)利率（包括短期和長(zhǎng)期利率）普遍上升時(shí)，政府應(yīng)縮短債務(wù)的兌現(xiàn)期而發(fā)行更多的短期債券。當(dāng)短期利率不變，而長(zhǎng)期利率與短期利率的差額增大時(shí)，政府也應(yīng)縮短債務(wù)的兌現(xiàn)期而發(fā)行更多的短期債券。其理由是，在這兩種情況下，發(fā)行更多的短期債券能減少由于利率普遍升高或者由于長(zhǎng)期利率升高而引起的利息支出。公債積累到什么程度算是到了上限，一般認(rèn)為，公債的大小不能只看絕對(duì)數(shù)額，而要看兩個(gè)相對(duì)的指標(biāo)：公債與 GDPGDP 勺比率和公債利息與 GDPGDP 勺比率。5 5、要發(fā)揮國(guó)債的積極作用需要哪些條件?答：要發(fā)揮好國(guó)債的積極作用需要貨幣政策、財(cái)政政策和國(guó)債政策三者做到：（1 1）. .財(cái)政政策和

46、貨幣政策在制度上的配合要更好地發(fā)揮國(guó)債政策的基點(diǎn)作用，還需要財(cái)政政策和貨幣政策的配合。近階段，要采取適度從緊的財(cái)政政策。在財(cái)政支出方面，配合國(guó)家宏觀調(diào)控，堅(jiān)決抑制通貨膨脹，堅(jiān)決實(shí)行財(cái)政支出增長(zhǎng)低于財(cái)政收入增長(zhǎng)的緊縮型支出政策，實(shí)現(xiàn)逐年壓縮財(cái)政赤字控制在適度的規(guī)模之內(nèi)，為徹底消滅財(cái)政赤字準(zhǔn)備條件，逐步地分別輕重緩急，調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。在財(cái)政收入方面，深化改革，提高國(guó)有企業(yè)效益，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，加快國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度改革。在稅收政策上實(shí)行國(guó)民待遇原則，尤其是對(duì)外資企業(yè)既不能搞歧視性國(guó)民待遇的稅收政策，也不能搞超國(guó)民待遇政策，清理整頓各種稅收優(yōu)惠政策，逐步建立規(guī)范的分稅制財(cái)政體制。實(shí)行適度從

47、緊的貨幣政策，不要全面緊縮，而是在總量控制的前提下，支持產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益的企業(yè)和產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，增加市場(chǎng)有效供給，并采取切實(shí)措施， 優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)， 提高資金效率。 財(cái)政通過(guò)發(fā)行國(guó)債籌建資金，補(bǔ)充重點(diǎn)項(xiàng)目的資金不足，加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。在貨幣政策的具體操作上，采取的主要政策措施可包括：嚴(yán)格控制貸款規(guī)模，強(qiáng)化信貸管理；優(yōu)化貸款投入，調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)資金需要；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，積極組織存款，控制現(xiàn)金發(fā)行；運(yùn)用公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金及銀行再貸款等貨幣工具，達(dá)到抑制通貨膨脹，又不至于通貨緊縮而能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。（2 2）. .政策目標(biāo)上一致。無(wú)論是國(guó)債政策還是財(cái)政政策和貨幣政策的制定和實(shí)施，其

48、最終的目標(biāo)是保持宏觀經(jīng)濟(jì)的平衡，即總供給和總需求的平衡。從中介協(xié)調(diào)的角度來(lái)考慮政策必須使三者在目標(biāo)上保持一致。只有目標(biāo)上統(tǒng)一協(xié)調(diào)，各個(gè)政策杠桿之間才能呈同方向變動(dòng)，而不發(fā)生互相摯肘現(xiàn)象，才能充分發(fā)揮各個(gè)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用，保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展。（3 3）.政策手段上的配合。國(guó)債政策與財(cái)政政策、貨幣政策作為國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的三個(gè)重要手段，它們之間既有同一性，又有差異性。同一性決定它們之間可以協(xié)調(diào)配合，是其配合的基礎(chǔ)。差異性決定它們之間只有協(xié)調(diào)配合，才能達(dá)到最終共同目標(biāo)，是協(xié)調(diào)配合的必要條件。同一性表現(xiàn)在：三者都是以貨幣為載體；三項(xiàng)政策都是以社會(huì)總需求為調(diào)控對(duì)象，三項(xiàng)政策都是以能動(dòng)性調(diào)

49、控為特征。三項(xiàng)政策由于各自的本質(zhì)特征不同，因而各自的功能作用的范圍、手段又不盡相同。從中介協(xié)調(diào)的角度來(lái)制定國(guó)債政策還需要財(cái)政政策和貨幣政策在政策手段上配合才會(huì)使其發(fā)揮積極的作用。第八章政府的經(jīng)濟(jì)職能1 1 . .為什么說(shuō)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府投資是必要的?答： 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下， 依靠市場(chǎng)機(jī)制的作用來(lái)配置資源， 這是毫無(wú)疑問(wèn)的。 但僅僅只依靠市場(chǎng)這只“無(wú)形之手”來(lái)自發(fā)地調(diào)節(jié)資源配置是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，需要將政府與市場(chǎng)的作用結(jié)合起來(lái)才有可能使社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更為平穩(wěn)而有效地運(yùn)行。政府投資是政府介入社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)重要方面，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源配置中具有十分重要的作用。（1 1）政府投資是政府對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的必

50、要手段。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有周期性和不穩(wěn)定性，市場(chǎng)機(jī)制不可能自發(fā)地維持經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期的均衡狀態(tài)，政府投資可以通過(guò)改變投資總量與投資結(jié)構(gòu)，運(yùn)用反周期的調(diào)控方法，調(diào)節(jié)社會(huì)總供給和總需求。（2 2）. .政府投資可以彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的運(yùn)行的不足。市場(chǎng)機(jī)制配置資源的作用是很難在自發(fā)進(jìn)行的狀態(tài)下達(dá)到“帕累托最優(yōu)”的。單純靠市場(chǎng)機(jī)制的作用既難以提供公共產(chǎn)品即便提供公共產(chǎn)品，也無(wú)法滿(mǎn)足社會(huì)的需要。（3 3）. .政府投資已成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家政府對(duì)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的慣例。自從羅斯福新政的實(shí)施和凱恩斯主義的確立后，發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家都大大加強(qiáng)了對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的干預(yù)，許多國(guó)家紛紛通過(guò)對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)中的直接投資來(lái)創(chuàng)辦國(guó)營(yíng)企業(yè)以

51、調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。政府投資在調(diào)節(jié)供求關(guān)系、引導(dǎo)投資方向、改善投資環(huán)境等方面的作用也日益突出。發(fā)展中國(guó)家政府投資總額在總投資中所占的比例要高于發(fā)達(dá)國(guó)家，且生產(chǎn)性投資比例較高。對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，政府投資在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起著不可替代的作用。基礎(chǔ)設(shè)施具有公用性、非獨(dú)占性和不可分性，且大都屬于資本密集型行業(yè)，需要大量的資本投入，且建設(shè)周期都較長(zhǎng)，投資形成生產(chǎn)能力和回收投資的時(shí)間往往需要許多年，這些特點(diǎn)決定了基礎(chǔ)設(shè)施不可能完全由企業(yè)和個(gè)人投資，尤其在經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，沒(méi)有政府強(qiáng)有力的支持，很難推動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。因此，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府投資也是必要的。2 2 . .政府投資方式有哪些可供選擇？影響政府投資方

52、式的因素有哪些？答：政府投資方式以政府的參與程度不同，有：政府間接投資、政府獨(dú)立投資和政府參與投資；根據(jù)各類(lèi)政府投資主體的分散程度不同，分為政府集中投資和政府分散投資；以政府投資是否有償為依據(jù)劃分為無(wú)償投資和有償投資。影響政府投資方式的因素（1 1）.政府的經(jīng)濟(jì)職能。政府的經(jīng)濟(jì)職能與政府投資方式有著密切的聯(lián)系。政府采取何種手段來(lái)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)職能，直接決定著政府投資方式的選擇，而且政府經(jīng)濟(jì)職能的變化決定了政府投資方式的變化。（2 2）.政府的投資體制。 政府的投資體制是指組織、 領(lǐng)導(dǎo)和管理社會(huì)投資活動(dòng)的管理權(quán)限和職責(zé)的劃分等的基本制度和主要方式。它包括投資主體及投資決策權(quán)的劃分、投資管理權(quán)限和職責(zé)

53、的劃分、投資調(diào)控方式、投資管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置等要素。一定的政府投資方式受投資管理體制的制約。（3 3）. .政府投資資金的來(lái)源。政府投資的資金來(lái)源不同，資金成本就不同，也就決定了政府在投資方式上要有所選擇。（4 4）. .政府投資范圍。政府投資方式與政府投資范圍是政府投資兩個(gè)不同的側(cè)面，兩者相輔相成、相互影響。政府投資范圍、投資領(lǐng)域的框定，在一定程度上決定政府投資方式的選擇。政府投資的范圍可以是以下幾個(gè)層次：競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，非競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，所有的經(jīng)濟(jì)部門(mén)。投資的范圍不同，政府投資的方式也不同。3 3 . .4 4 . .如何界定政府的經(jīng)濟(jì)職能？答：一些學(xué)者界定政府職能的基本方法主要有以下幾種：（1 1）市場(chǎng)失靈狀況。市場(chǎng)失靈是指在某些經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中單靠市場(chǎng)機(jī)制的調(diào)節(jié)，不可能實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。人們從現(xiàn)象上劃分通常把市場(chǎng)失靈歸結(jié)為三種形式：一是市場(chǎng)局限造成的市場(chǎng)失靈，即在市場(chǎng)最完美、最完善的情況