2020年SAPFICO模塊基本設置參照模板

1、SAP FI/CO模塊設置上篇1. 一般設置一貨幣一定義貨幣換算的換算率增加換算率：M標準兌換-EUR歐元-RMB人民幣-比率2. 一般設置一貨幣一輸入匯率增加匯率：M標準兌換-從EUR-到RMB-直接報價-開始生效日期3. 企業(yè)結構一定義一財務會計一定義公司維護公司名稱、詳細信息地址、語言、國家、貨幣4. 企業(yè)結構一定義一財務會計一定義信貸限制范圍建立維護信貸限制范圍,5. 企業(yè)結構一定義一財務會計一定義、復制、刪除,檢查公司代碼一復制,刪除,檢查公 司代碼拷貝建立一個公司代碼,刪除現(xiàn)有的公司代碼,檢查公司代碼的一致性6. 企業(yè)結構一定義一財務會計一定義、復制、刪除,檢查公司代碼一編輯公司代

2、碼數(shù)據(jù)維護公司代碼的名稱、城市、國家、貨幣、語言7. 企業(yè)結構一分配一財務會計一給信貸限制區(qū)分配公司代碼為公司代碼指定一個已經定義的信貸限制范圍8. 財務會計一總帳會計一總帳科目一主記錄一準備一編輯科目表清單新建或拷貝會計科目表,維護科目表說明、語言、本錢限制集成9. 財務會計一總帳會計一總帳科目一主記錄一準備一給科目表分配公司代碼為公司代碼指定一個已經定義的科目表10. 財務會計一總帳會計一總帳科目一主記錄一準備一定義科目組科目表創(chuàng)立或拷貝不同的帳戶組,指定帳戶組名稱、科目范圍11. 財務會計一總帳會計一總帳科目一主記錄一準備一定義留存收益科目設置自動結帳科目,業(yè)務:BIL結轉余額,損益表科

3、目類型：X科目：31410100利潤分配-未分配利潤12. 財務會計一財務會計全局設置一公司代碼一輸入全局參數(shù)設置公司代碼的全局性數(shù)據(jù)：會計組織：會計科目表、公司、信貸治理范圍、會計年度變式處理參數(shù)：字段狀態(tài)變式、記帳期間變式地址：標題、名稱、地址、郵箱、通訊、搜索等13. 財務會計一財務會計全局設置一會計年度一維護會計年度變式維護財務期間設定,一般選用的是K4-12個記帳期間4個特別期間14. 財務會計一財務會計全局設置一會計年度一向一個會計年度變式分配公司代碼為公司代碼指定一個會計年度變式,一般使用K415. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一過帳期間一定義未結清過帳期間變式定義一個過帳期

4、間變式的代碼16. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一過帳期間一未清和關帳過帳期間修改不同變式不同帳戶類型的科目的可用期間17. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一過帳期間一將變式分配給公司代碼為公司代碼指定過帳期間變式18. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一憑證號范圍一定義憑證號范圍查看和指定不同公司代碼下的憑證范圍.間隔：指定不同的憑證號段；狀態(tài)：查看當前分配到的號19. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一憑證抬頭一定義憑證類型定義平整類型代碼以及說明文字20. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一憑證抬頭一定義憑證的文本標識維護文本表示號以及含義21. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一

5、行工程一限制一定義記帳碼維護記帳碼：代碼、名稱、借貸、帳戶類型、銷售相關、特別總帳、沖銷記帳碼、支付交易維護不同記帳碼的字段狀態(tài)：不同行工程字段的顯示和輸入狀態(tài)22. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一行工程一限制一維護字段狀態(tài)變式增加或維護字段狀態(tài)變式23. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一行工程一限制一向字段狀態(tài)變式分配公司代碼為公司代碼分配一個字段狀態(tài)變式24. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一行工程一定義雇員的容差組不同公司代碼下記帳的上限憑證總額、未清帳戶工程、現(xiàn)金折扣25. 財務會計一財務會計全局設置一憑證一行工程一定義行工程文本維護行工程文本標識及文本內容26. 財務會計一財

6、務會計全局設置一憑證一憑證處理缺省值一缺省值定義不同事務碼的憑證類型和記帳碼27. 財務會計一財務會計全局設置一銷項/購置稅一根本設置一檢查計算程序訪問隊列：定義訪問隊列標識和名稱定義條件類型：定義條件類型及相關數(shù)據(jù)定義過程：過程代碼及描述28. 財務會計一財務會計全局設置一銷項/購置稅一根本設置一檢查和更改稅務處理設置稅收處理設置：代碼、描述、稅類型、過帳標識29. 財務會計一財務會計全局設置一銷項/購置稅一根本設置一向計算程序分配國家指定不同國家代碼下的計算過程：CN->TAXCN30. 財務會計一財務會計全局設置一銷項/購置稅一計算一定義銷售/采購稅代碼不同稅碼下各處理代碼的比例或

7、數(shù)值31. 財務會計一財務會計全局設置一銷項/購置稅一記帳一定義稅務科目不同事物下的稅務科目設置MWS銷項稅:21710705應交稅金-增值稅-銷項稅VST進項稅:21710704 應交稅金-增值稅-進項稅32. 財務會計一財務會計全局設置一信函一定義信函類型定義信函類型代碼、類型名稱、一般數(shù)據(jù)、日期細目33. 財務會計一財務會計全局設置一信函一為信函類型分配程序定義不同信函類型對應的程序名稱和變式34. 財務會計一財務會計全局設置一信函一定義信函打印的格式名稱定義不同信函打印程序所使用的表格35. 財務會計一總帳會計一總帳科目一行工程一行工程顯示一確定行工程的標準排序定義排序碼、說明、排序字

8、段36. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一總帳科目過帳一總帳科目過帳滿意一定義總帳科目過帳的過帳碼采用默認的40和5037. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一未結清工程結清一定義結清過帳碼清帳過程的各項過帳碼的設置38. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一結算一重組一定義GR/IR結清的調整科目定義不同事務下的結清科目,例如：GNB已交貨但未開發(fā)票：統(tǒng)馭科目12021000GR/IR,調整科目12021900GR/IR 調整,目標科目21210900 應付帳款調整39. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一結算一編制憑證一定義會計報表版本會計報表的名稱、語言、會計科目表定義會計報表工程各科目的分類40. 財

9、務會計一總帳會計一業(yè)務往來一集成一物料治理一為物料治理定義科目定義不同事務的科目BSV庫存帳戶變化:1251000委托加工物資BSX存貨記帳:根據(jù)不同評估級別指定科目,例如3000原材料-12110100原材料一原料GBB庫存記帳沖銷KBS客戶發(fā)票采購定單PRD本錢價格差額:3000原材料-12320210材料本錢差異-原料UMB來自重估損益:3000原材料-12320210材料本錢差異-原料WRX已收貨物/已收發(fā)票清算科目-12021000GR/IR41. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一集成一銷售和分銷一準備收入科目確定V銷售/分銷-KOFI實際決定-COA會計科目表-S001銷售機構-ER

10、L收入-51010000 主營業(yè)務收入V銷售/分銷-KOFI實際決定-COA會計科目表-S001銷售機構-ERL銷售扣減-51010300銷售折扣與折讓42. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一信息系統(tǒng)一細分報告總帳科目一表格一定義表格定義修改報表的格式科目排列、計算、匯總43. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一信息系統(tǒng)一細分報告總帳科目一報表一定義報表定義報表名稱、特性、變量、輸出類型44. 財務會計一總帳會計一業(yè)務往來一信息系統(tǒng)一細分報告總帳科目一定義全局變量定義報表全局變量,變量名、類型、字段名等45. 財務會計應收帳目和應付帳目r客戶帳戶r主記錄r創(chuàng)立客戶主記錄的準備r定義帶有屏幕格式的帳戶

11、組客戶根據(jù)不同客戶類型添加帳戶組46. 財務會計一應收帳目和應付帳目一客戶帳戶一主記錄一創(chuàng)立客戶主記錄的準備一創(chuàng)立客戶帳號編號范圍定義客戶號范圍和查看當前號狀態(tài)47. 財務會計一應收帳目和應付帳目一客戶帳戶一主記錄一創(chuàng)立客戶主記錄的準備一對客戶帳戶組分配編號范圍為不同的客戶組分配編號范圍48. 財務會計一應收帳目和應付帳目一供應商帳戶一主記錄一供應商主記錄創(chuàng)立準備一創(chuàng)建供應商帳號編號范圍定義供應商號范圍和查看當前號狀態(tài)49. 財務會計一應收帳目和應付帳目一供應商帳戶一主記錄一供應商主記錄創(chuàng)立準備一對供應商帳戶組分配編號范圍為不同的客戶組分配編號范圍50. 財務會計一應收帳目和應付帳目一業(yè)務交易

12、一收進發(fā)票/貸項憑證一維護支付條件維護付款條件的文本、帳戶類型、付款期限、百分比51. 財務會計一應收帳目和應付帳目一業(yè)務交易一收款一收款的全局設置一為授予現(xiàn)金折扣定義會計科目 設置現(xiàn)金折扣科目：11330910折扣待清52. 財務會計一應收帳目和應付帳目一業(yè)務交易一收到的預付款一定義客戶預付款的統(tǒng)馭科目帳戶類型：D消費者特殊總帳標識：A預付定金統(tǒng)馭科目：11310000應收帳款特別總帳科目：21310000預收帳款53. 財務會計一應收帳目和應付帳目一業(yè)務交易一已付的預付款一定義預付款的備選統(tǒng)馭科目帳戶類型：K供應商特殊總帳標識：A預付定金統(tǒng)馭科目：21210000應付帳款特別總帳科目：11

13、410000預付帳款54. 財務會計一應收帳目和應付帳目一業(yè)務交易一結算一重組一根據(jù)到期日定義應收/應付帳款的調整科目定義不同到期的應收和應付帳款的調整科目55. 財務會計一應收帳目和應付帳目一信用治理一業(yè)務往來：貸項監(jiān)控一定義不帶信貸管理更新的統(tǒng)馭科目假設啟動了信用治理,將不需要做信用限制的統(tǒng)馭科目加上,并勾上“無信用治理更新56. 財務會計一銀行會計一業(yè)務往來一匯票業(yè)務一應收匯票一請求應收匯票一定義應收匯票的備選統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標記下的統(tǒng)馭科目G/L : W匯票銀行接收-統(tǒng)馭科目:11310000應收帳款-特別總帳科目：11110000應收票據(jù)57. 財務會計一銀行會計一業(yè)務往來一匯票

14、業(yè)務一應付匯票一創(chuàng)立應付匯票一定義應付匯票的備用統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標記的統(tǒng)馭科目G/L : W匯票銀行接收-統(tǒng)馭科目:21210000應付帳款-特別總帳科目：21110000應付票據(jù)二、SAP R/3 財務根本概念及集成性淺釋-主數(shù)據(jù)概念篇ERP是英文Enterprise Resources Planning的縮寫,意思為企業(yè)資源方案.在企業(yè)中,存在各種各樣的資源,如財務資源、人力資源、信息資源、供應商資源、客戶資源等等,如何 將這些資源進行合理規(guī)劃,實現(xiàn)資源的最優(yōu)化的配置, 從而提升企業(yè)整體的經營水平與經營效率是企業(yè)治理者孜孜以求的目標.經濟學上有一個著名理論：短邊效應.也就是說,有長短不

15、一的木塊表示各種各樣的資源,做成一個木桶,其裝水容量的多寡不是由最長木塊決 定的,而是由最短的木塊決定的.過去幾十年來,由于電信技術、計算機技術及應用軟件開發(fā)的滯后,大型企業(yè)為提升治理效率而進行的各種各樣探索都難以得到最終的實現(xiàn),其重要原因就在于信息的不能及時傳遞.人們通常所說的企業(yè)內部各個部門都是一個“信息孤島,指的就是信息包括財務、人力等方面的不能及時傳遞與處理,由此帶來治理上的效率損失 及時機本錢的上升.隨著我們國家市場化改革進程的不斷加快及全球經濟的一體化,各個行業(yè)內部的競爭加劇是不可預防的一個趨勢,競爭的加劇對企業(yè)治理提出了更高的要求,正如莎士比亞所說的,“是生存還是死亡,這真是一個

16、問題.要提升企業(yè)治理水平,首先必須 突破信息傳遞及處理這個“瓶頸.70年代以來,國外企業(yè)為突破這個“瓶頸,就陸續(xù)開始了企業(yè)資源方案的嘗試.至90年代初期,已經獲得很大的成功,這主要應歸功于相關技術,如電信、計算機及應用軟件等得到了空前的開展.實施ERP,至少有三個方面的好處：1 .各種信息能夠得到即時的處理與傳遞.如有非常及時性的財務數(shù)據(jù)及庫存數(shù)據(jù),這對于大型企業(yè)是非常必要的.2.可以打破企業(yè)治理者的治理邊界,同時不會造成效率上的損失.傳統(tǒng)的分工理論形成的每個治理人員的治理邊界,超出次邊界將是不經濟的,但實施 ERP,如上問題可以輕松得以解決,由于ERP的精髓就是要信息的及時處理與傳遞.信息的

17、及時傳遞及處理可以使管理的邊界得以突破.正如和光商務股份的總經理劉鐵所說：實旌ERP可以將治理的需求“一竿子捅到底 13 .可以降低企業(yè)內部的交易費用,同時也有利于企業(yè)組織結構 的再造.實施了 ERP,各項交易、業(yè)務流程都變得透明,信息也得到了及時的處理與傳遞, 帶來的結果是內部交易費用的降低,機構的設置也將變的簡單、高效,原來“金字塔型的 組織結構變成了“扁平型的組織結構.毫無疑問,如上種種好處,將會使成功實施ERP的企業(yè)在劇烈的市場競爭中獲得極大的優(yōu)勢,具體地說,將會使企業(yè)降低費用、 提升資金的運用效率,提供決策的準確數(shù)據(jù)、降低時機本錢等.支持實施ERP的治理軟件有非常之多,如 SAP R

18、/3、Oracle、PeopleSoft等.本文著重 介紹SAP R/3軟件就是其中集成性最好、功能最強的治理軟件.為什么 SAPR /3軟件集 成性最好并且能夠及時處理并傳遞信息, 主要是有賴于主數(shù)據(jù)的有關設置. 以下開始本文有 關SAPR / 3軟件中與財務有關的介紹.主數(shù)據(jù)主記錄第一次接觸SAP R/3軟件的人,當看到主數(shù)據(jù)這樣的字眼時,肯定不知所云.在 SAPR/ 3軟件中,主數(shù)據(jù)相當是該軟件的識別及自動后續(xù)處理系統(tǒng).比方人的大腦,當我們見到資 產負債表中的有關科目時,如長期投資,我們的大腦馬上就會這樣的反響：它是屬于資產類的科目,期末應將余額予以結轉；核算時,當其投資對被投資單位有限

19、制、共同限制或重大影響時,應采用權益法進行核算,否那么應采用本錢法核算等.又如對于銷售收入, 我們馬上就知道這是損益類科目,期末應將其結轉至本年利潤,而后轉至未分配利潤等.我們的大腦 為什么有這些知識,就是由于我們經過了長期的財務知識方面的練習,所以就會有這樣的識 別及核算水平.對于軟件系統(tǒng),它不具有像人類一樣的大腦,所以軟件開發(fā)人員就開發(fā)了一套適合系統(tǒng)并使其能夠像人腦一樣的識別及處理財務數(shù)據(jù).這就是 SAPR / 3軟件的主數(shù)據(jù).因此,當我們要做各項交易之前,必須到相應的主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)立它當然這個創(chuàng)立是根據(jù)主數(shù)據(jù)中的固有格式進行的,這樣系統(tǒng)才能認可它、自動處理它.通常我們叫這個過程為“去報個到

20、,取個號.與財務有關的主數(shù)據(jù)包括有總賬主數(shù)據(jù)、供應商主數(shù)據(jù)、客戶主數(shù)據(jù)、商品主數(shù)據(jù)、固定資產主數(shù)據(jù)、本錢及利潤中央主數(shù)據(jù)等六大類.下面分別闡述.2.1總賬主數(shù)據(jù)總賬主數(shù)據(jù),它起到統(tǒng)馭整個財務的作用. 不同的會計科目在總賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)立會應用到不 同的“字段英文單詞為field,通過這些不同“字段的組合,就會形成系統(tǒng)能夠識別并 能夠為我們現(xiàn)行會計核算所接受的會計科目.如下例舉幾個重要的科目予以說明.號 10010101 10030101 10040101公司代碼 KH10 KH10 KH1O類別 資產負債表科目 資產負債表科目 資產負債表科目賬戶組現(xiàn)金/銀行類其他資產類其他資產類描述 現(xiàn)金 應收賬

21、款一國內貿易款庫存商品統(tǒng)馭科目類型 XDX未清工程治理 XXX行工程顯示 V X X字段狀態(tài)組 G001 G067 G001號 10050101 20010101 20020211公司代碼 KHl0 KHl0 KHl0類別 資產負債表科目資產負債表科目 資產負債表科目賬戶組 固定資產類 負債權益類 負債權益類描述 固定資產一房屋建筑物短期借款 應付賬款一國內貿易款統(tǒng)馭科目類型 AKK未清工程治理 XXX行工程顯示 XXX字段狀態(tài)組 G007 G001 G067號 20060101 20070101 20210101公司代碼 KH10 KH10 KH10類別 資產負債表科目資產負債表科目 資產負

22、債表科目賬戶組 負債權益類 負債權益類 負債權益類描述購銷GR/ IR代銷GR/ IR實收資本統(tǒng)馭科目類型 XXX未清工程管 V V X行工程顯示 V V V字段狀態(tài)組 G001 G001 G001號 50010101 50020211 50040101公司代碼 KH10 KH10 KH10類別 損益表科目 損益表科目 損益表科目賬戶組損益類損益類損益類描述 銷售收入-購銷 銷售本錢一購銷 治理費用一電費統(tǒng)馭科目類型 XXX未清工程治理 XXX行工程顯示 V V V字段狀態(tài)組 G029 G030 G004僅允許自動記賬 V V幾個重要的會計科目,其余科目即可舉一反三,知其所以然.在所列示的科目

23、中, 科目號是根據(jù)企業(yè)會計制度一會計科目名稱和編號? 規(guī)定的前四位數(shù)加上后四位而成, 在創(chuàng)立時 須手工填入即非系統(tǒng)產生.科目類別僅分成兩類： 即為資產負債表科目或為損益表科目.賬戶組分為六項：現(xiàn)金/銀行類、固定資產類、其他資產類、負債/權益類、損益類、轉移數(shù)據(jù)類.描述項既可按需創(chuàng)立 的科目進行字面的描述,又可分為長文本與短文本描述.損益類帳戶的特征：在會計科目表中創(chuàng)立損益類科目之前,需要確定損益結轉入的留存收益科目.系統(tǒng)設計了一特殊程序將損益類帳戶的損益金額自動結轉入該科目.因此,必須在系統(tǒng)中定義留存收益科目的號.每一個損益類科目都需要分配給一個留存收益科目.統(tǒng)馭科目類型分為三類：供應商類別K

24、、客戶類別D、固定資產類別A,主要是針對應 收賬款、應付賬款、固定資產等模塊過入的金額,他們的交易是不通過總賬模塊進行的,但在各自模塊完成的同時,會將相應的金額過入總賬.未清工程治理主要是用于須清賬的科目,如GR/ IR,銀行的過渡科目、工資的清算等.激活了未清工程治理, 必須同時激活行工程顯示的功能,但在總賬主數(shù)據(jù)的設置中,應收、應付、固定資產等是不能激活未清工程治理及行工程顯示功能.未清項治理指一個帳戶的工程可被該帳戶的其他工程結清或核銷掉.在清帳或核銷過程中涉 及到的工程的合計金額必定為零.因此該帳戶的余額總是等于未清掉的工程的合計金額.行工程顯示即表示,設置此項時,系統(tǒng)會有向下挖掘(D

25、rilldown)的功能,當我們在查看總賬的某個科目時,假設對某金額有疑心, 可將鼠標對準該金額連續(xù)點擊兩下,系統(tǒng)可顯示明細賬的金額,再對準明細賬的金額連續(xù)點擊兩下,系統(tǒng)會顯示某憑證的金額.字段狀態(tài)組,表示假設某個總帳科目選用了不同的字段狀態(tài)組,其將來在憑證輸入時, 需要填入不同的字段,如對于其他業(yè)務收入科目,其選用的字段狀態(tài)組為G029 ,當我們輸入一個分錄借：現(xiàn)金貸：其他業(yè)務收入時,系統(tǒng)會要求再輸入一個利潤中央的字段,否那么該張憑證不能夠產生.又如當我們輸入一個分錄借：治理費用一電費貸：現(xiàn)金時,系統(tǒng)會要求我們輸入一個本錢中央的字段.僅允許自動記賬表示, 該總賬科目必須由其他模塊自動過入,不

26、用手工輸入憑證,如銷售收入一購銷,由于該總賬科目是在銷售及分銷模塊完成“出具發(fā)票 功能時自動產生的,所以僅允許自動過賬.創(chuàng)立完總賬的主數(shù)據(jù)后, 手工輸入的總賬科目將得到系統(tǒng)確實認與認可.如傳統(tǒng)的分錄錄入方式為借：現(xiàn)金貸：其他業(yè)務收入,在系統(tǒng)中將變成：借：10010101貸：50100101(假設為其他業(yè)務收入).系統(tǒng)在總賬分錄輸入后,將會自動將相關金額過入至總賬及更新會計報 表.排序碼 在會計憑證的供應商行工程中,系統(tǒng)對定位字段的缺省值.也決定供應商行項目的排列順序.如果該供應商主要發(fā)生與采購訂單有關的業(yè)務,一般選擇014-采購訂單號+行工程號,其它情況選擇記帳日期+憑證號.帳戶組 為簡化會計

27、科目的創(chuàng)立,預防錯誤,確定錄入會計科目的屏幕和科目號區(qū)間,對科目進行的分組稱做帳戶組.帳戶組針對每一套會計科目表進行定義,確定會計科目所需的字段狀態(tài).當創(chuàng)立會計科目表中的一條主記錄時,必須指明一個帳戶組.自動過帳系統(tǒng)中,某些業(yè)務是自動生成記帳憑證,自動記帳的.例如：存貨的出入庫業(yè)務、 增值稅的銷項稅和進項稅等.某一科目是否為自動過帳,是在帳戶主記錄中設定的.參考憑證是用來過帳到會計憑證的一種參考性質的憑證,使用它可以實現(xiàn)快速錄入,會計憑證或樣本憑證能被用作參考憑證使用憑證類型由兩位英文字母組成,是憑證的分類,限制憑證的整體信息,如:憑證編號、帳戶類型2.2供應商主數(shù)據(jù)當我們與一個供應商發(fā)生交易

28、之前,應當在供應商主數(shù)據(jù)內創(chuàng)立該供應商,以使系統(tǒng)能夠識別它并處理它.這仍然是“去報個到,取個號 ",但這是到供應商主數(shù)據(jù)中去報到并取號.下面將創(chuàng)立供應商的有關過程做一個介紹.供應商編號：除類別為地點是以手工方式輸入號外,其余皆為系統(tǒng)自動生成的號.供應商類別：包括有國內貿易供應商、進口貿易供應商、關聯(lián)供應商、一次性供應商、無庫存供應審、招商供應商、地點等.在創(chuàng)立供應商時,只須在其中選擇一項即可.描述：與供應商有關的信息如公司名稱、地址等輸入相應的字段即可.購貨方號：假設某一供應商既是供應商又是客戶,須做自動清賬賬務時, 應在此處填寫在客戶主數(shù)據(jù)中生成的號.會計信息：此處應填的是統(tǒng)馭科目

29、,該統(tǒng)馭科目首先應在總賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)立好.檢查雙重發(fā)票：此處是指檢查收貨憑證與發(fā)票的校驗,為必輸?shù)淖侄?打勾/即可.付款條件：指的是付款的期限,系統(tǒng)已設定好各種類型的付款期限,選擇即可.選擇好后,該系統(tǒng)會自動計算對該供應商的欠款是否已到期,有利于資金周轉的籌劃.付款方式：如現(xiàn)金、支票、銀行轉賬等.也是在系統(tǒng)內選擇即可.將來做自動付款業(yè)務時, 系統(tǒng)會根據(jù)自動付款方式的參數(shù)選擇是否支付該款項.結算客戶：此處是與購貨方號相關聯(lián)的,欲做自動清賬賬務,必須在此處打勾V7.結合以上購貨方客戶工程使用如上主數(shù)據(jù)的內容填寫完畢后,系統(tǒng)即會自動產生一個供應商的編號除地點的類別是手工方式輸入外,如10100001

30、,該編號代表了與供應商有關的各種信息及后續(xù)處理的功能.并且在分錄的輸入上也與傳統(tǒng)的有所不同了.如傳統(tǒng)的分錄方式為：借：營業(yè)費用一電費 貸:應付賬款一 XX供應商,但在系統(tǒng)中的分錄錄入方式變?yōu)椋航瑁籂I業(yè)費用一電費這將也有一個總科目號貸：10100001與該供應商有關的交易金額將會由系統(tǒng)自動過入至創(chuàng)立該供應商主數(shù)據(jù)選定的統(tǒng)馭科目,同時在總賬層次中的該統(tǒng)馭科目也得到了自動的更新.另外,對于不同類別的供應商,創(chuàng)立完畢后,會產生不同號范圍段的編號.如國內供應商的號范圍段為101開頭的8位數(shù),國外供應商其號范圍段為18開頭的8位數(shù).熟悉后,看著供應商的編碼范圍即可知道,該供應商是屬于何一類型的供應商.2.

31、3客戶主數(shù)據(jù)與供應商主數(shù)據(jù)一樣,有新的客戶與我們發(fā)生交易時,應當創(chuàng)立客戶主數(shù)據(jù).客戶編號：除類別為“地點客戶編號須手工輸入外,其余類別的客戶編號皆由系統(tǒng)自動產生.客戶類別：國內個人客戶、國內批發(fā)客戶、關聯(lián)客戶、租賃客戶、地點、其他等六大類零售企業(yè)描述：即為對客戶的一般情況進行描述,如公司名稱、地址、 、聯(lián)系人等.統(tǒng)馭科目：此處輸入在總賬主數(shù)據(jù)中已創(chuàng)立好的應收賬款統(tǒng)馭科目,如應收賬款一國內個人客戶11 31 0101,應收賬款一國內批發(fā)客戶11 31 0201等.零售企業(yè)的大局部客戶都是個 人客戶,因此只須創(chuàng)立一個一次性的客戶,而后通過修改有關描述性的字段即可.付款期限：此處是指客戶付款給單位的

32、付款期限,由于主要以零售為主, 付款期限定為立即 付款,但可針對個別客戶如在合同中規(guī)定的收款期限另行設定.系統(tǒng)已設置各種的付款期限.通過此處的設置,將來做催款程序時,系統(tǒng)會根據(jù)設置的參數(shù)自動計算應收賬款的賬齡及打印催款函.付款方式：可以有現(xiàn)金、支票等方式.催款程序：選擇催款程序,可以產生催款函件.與創(chuàng)立供應商主數(shù)據(jù)一樣,當創(chuàng)立完畢客戶主數(shù)據(jù)時,系統(tǒng)會自動產生一個客戶的編號如500000001,該編號代表了該客戶的相關信息及后續(xù)功能.憑證輸入方式上,將與傳統(tǒng)的手工方式有很大的不同.如傳統(tǒng)的憑證為借：應收賬款一 XX客戶貸：其他業(yè)務收入一租金,在系統(tǒng)中將變?yōu)榻瑁?00000001 貸：其他業(yè)務收入

33、一租金 這將也有一個總科目號 ,交易金額自動會過入統(tǒng)馭科目如11 31 0101的應收賬款一國內個人客戶,同時也即時更新總賬中的統(tǒng)馭科目.同樣,不同類別的客戶,其創(chuàng)立完主數(shù)據(jù)后產生的編號是不一樣的,如國內個人客戶,其編號范圍為500000000-599999999,國內批發(fā)客戶其編號范圍為3 10000000-3 19999999等.這將便于我們區(qū)分不同類別的客戶.2.4商品主數(shù)據(jù)商品數(shù)據(jù)的內容較為復雜,主要由主數(shù)據(jù)組負責創(chuàng)立,對于財務人員需要了解的內容主要有 以下幾項：描述：即對商品一般性的描述,如品名、類別、供應商等.評估類：主要有兩類 31 00與3600,其中31 00代表該商品為購銷

34、類商品,決定了系統(tǒng)自動生成的GR/IR為購銷類的GR/ IR; 3600代表該商品為代銷的商品,決定了系統(tǒng)自動生成的GR/ IR為代銷類的GR/ IR.價格限制類型：SAP中有兩種價格限制類型,一為標準本錢法,二為加權移動平均法,該 兩種方法用于存貨的發(fā)出時結轉銷售本錢用.移動平均價：由系統(tǒng)自動計算得出. 系統(tǒng)會根據(jù)每批次的采購單價及數(shù)量對目前的庫存商品發(fā)出單價進行移動平均計算出作為結轉銷售本錢用的單價.總庫存量：是指目前的庫存總量.銷售價格:由系統(tǒng)根據(jù)一定的毛利要求并結合有關細節(jié)得出.此銷售單價將成為創(chuàng)立銷售訂單時的單價,假設有打折,系統(tǒng)會根據(jù)打折比例算出最終銷售價,這也將成為計算銷售收入的

35、單價系統(tǒng)會自動將增值稅計出后并從收入中剔除.利潤中央：主要是為創(chuàng)立利潤中央的損益表而用.假設該商品維護的層次到某個門店,貝U將來銷售確立時,收入與本錢將為轉入總賬層次與利潤中央層次.商品主數(shù)據(jù)創(chuàng)立完畢后,系統(tǒng)會產生一個商品號,該號代表了如上有關的信息及計入某個總賬科目如庫存商品、受托代銷商品的要求.2.5固定資產主數(shù)據(jù)同樣的,當財務上要做一件與固定資產有關的交易,如購置,首先必須在固定資產主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)立它,然后才能在財務上開始與之相關的業(yè)務.如下是創(chuàng)立固定主數(shù)據(jù)的一些重要內容.在系統(tǒng)中,對于固定資產的大局部業(yè)務是系統(tǒng)自動完成的,所以如下的內容是有必要的.類別：在傳統(tǒng)的會計核算中,通?？梢詫⒁粋€

36、企業(yè)的固定資產分為幾大類：房屋建筑物、機械設備、交通工具、辦公設備、其他等.在系統(tǒng)中,也是遵循這樣一種分類方法,但為了便于系統(tǒng)區(qū)分固定資產折舊時所應計入的科目,如治理用的固定資產折舊費用應計入治理費用一折舊科目及營業(yè)或生產用固定資產折舊費用應計入營業(yè)費用-折舊或制造費用一折舊,在系統(tǒng)中,將固定資產的分類進一步細分,分成房屋建筑物總部、房屋建筑物門店、機械設備總部、機械設備門店、交通工具總部、交通工具門店、辦公設備總部、辦公 設備門店、其他總部、其他門店等,同時在SAP系統(tǒng)中,在建工程、無形資產 商標、 土地使用權、著作權、商譽等 也屬于固定資產模塊的核算范疇.因此,當我們欲創(chuàng)立某個固定資產的主

37、數(shù)據(jù)時, 如總部用的效勞器, 就應選擇總部辦公設備這一類型,隨后系統(tǒng)會自動確定相應的科目定位碼.描述：即對應創(chuàng)立的固定資產進行如名稱類別等描述.科目定位碼：是與系統(tǒng)設定的固定資產類別緊密地聯(lián)系在一起的.該科目定位碼實際上起到了統(tǒng)馭科目的功能.如在本次設定中,總部的房屋建筑物的科目定位碼為1010,門店的房屋建筑物的科目定位碼為 1020 ,但這兩定位碼同時會與總賬科目固定資產一一房屋建筑物聯(lián)系起來,如當財務增加一個固定資產時,就會通過科目定位碼使總賬科目固定資產謗屋建筑物金額相應增加.本錢中央：這是與限制模塊有關的設置.如總部用的效勞器,就應選擇與總部某個部門有關 的本錢中央.假設該效勞器的折

38、舊費用應由不同的本錢中央分擔,可以該本錢中央為根底, 在限制模塊內采用分攤或分配的功能進行劃分.分析用途：分為一次性或分期購入、是否抵押、是否保險四類,這是為區(qū)分各個不同固定資產的狀態(tài)而設的.如假設想了解有多少固定資產已經被抵押,那么可以在查看報表時,選擇是否抵押的功能,系統(tǒng)就會將所有已抵押的固定資產列示出來.折舊年限：分為賬面折舊與稅務折舊,賬面的折舊年限與折舊率會計入總賬,稅務的折舊年限與折舊率那么會作為調整遞延稅款所用.如某固定資產的賬面折舊年限為3年,年折舊額為10000元,稅務折舊年限為 5年,年折舊額為8000元,那么系統(tǒng)會將10000元作為總賬的折舊金額并計入相關費用,但系統(tǒng)也會

39、算出稅務的折舊額為8000元,但這8000元只是便于我們做遞延稅款的手工調整.創(chuàng)立完某個固定資產的主數(shù)據(jù)后,系統(tǒng)會自動產生一個該固定資產的號,如11 11 11 1111,我們在財務輸入分錄時,借： 1111111111 貸：10010101現(xiàn)金,交易金額會自動過入至總賬層次.在固定資產模塊中,折舊是系統(tǒng)自動運行的,不需手工計算.并會過入相應的總賬科目.2.6利潤中央主數(shù)據(jù)、本錢中央主數(shù)據(jù)利潤中央主數(shù)據(jù)、本錢中央主數(shù)據(jù)的內容應屬于限制模塊中的主要功能,在建立主數(shù)據(jù)方面相對而言較為簡單,關鍵在于企業(yè)內部對于利潤中央及本錢中央的如何劃分,也就是說對管理深度要求到什么水平.三、SAP R/3財務根本

40、概念及集成性淺釋-總帳等概念篇3.1科目表的建立及分配在SAP中,科目表的層次較公司代碼高,也就是說先創(chuàng)立好科目表,然后可以分配給不同的公司使用.在同一集團范圍內, 為了使各個集團范圍內的公司使用的科目表都能一致,通常是先創(chuàng)立一個虛擬的公司及科目表,然后集團范圍內公司都可從其拷貝.科目表中的科目就是在總帳的主數(shù)據(jù)中分別創(chuàng)立的.這里值得一提是,在 SAP中的科目表與傳統(tǒng)的手工方式在科目體系中有了很大的不同.傳統(tǒng)的帳務體系將會計科目分為1級科目、2級科目、3級科目等.但在 SAP已沒有這樣分法了.除了應收、應付、固定資產等統(tǒng)馭科目外,所有的明細或2、3科目上升為總帳科目當然在使用之前,應進行有關主

41、數(shù)據(jù)的設置,如傳統(tǒng)的銀行存款一工商銀行 XX支行XX帳號,這只是銀行存款的一個子科目,但在SAP中,此時已設置為一個總帳科目了,科目代碼是根據(jù)企業(yè)會計制度中的有關編碼擴充至8位編碼,如一個企業(yè)有許多銀行存款,在SAP中就變成了有許多總帳科目.在總帳層次顯示時,是分別顯示的,但到報表層次時,那么根據(jù)所有銀行科目中的前四位代碼聚集成一個科目銀行存款進行披露.治理費用也一樣,在SAP中有非常多治理費用的總帳科目如工資、獎金、津貼等.但在總帳還包含有從其他模塊中過入的金額,如統(tǒng)馭科目,統(tǒng)馭如應付/收及固定資產的明細科目,因此在 SAP的總帳科目表中,我們看到的就不是目前的五、六十個科目,而是將近五百個

42、的總帳科目.由于應收、應付、固定資產有各自獨立的模塊,所以有各自的明細帳.但反映在總帳及報表層次時,分別為細分的統(tǒng)馭科目如應收帳款可根據(jù)企業(yè)治理的需要分為應收國內的款項與應收國外的款項等. SAP所有的財務信息都是即時的,當記錄一筆總帳分錄時,相應的總帳、報表都已生成,當應收明細帳生成時,通過統(tǒng)馭科目就可即時過入總帳與報表.也就是說,在 SAP的帳務里,任何時點都會產生新的總帳與新的報表注意該總帳與報表并不完全表達法人的資產負債損益情況,尚有折舊、預提待攤因素要考慮.總帳科目主數(shù)據(jù)分為兩個層次：a會計科目表層：會計科目表可以為一個或多個公司代碼使用.這一層次包括適用于所有使用該會計科目表的公司

43、代碼的主記錄的信息.b公司代碼層：該層次包括適用于一個公司代碼的會計科目的特有信息.它因公司代碼的不同而不同.會計科目可以分兩個層次分別維護,也可以集中維護.3.2統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目reconciliation account指的就是將明細科目歸集起來的意思.前面我們說到,系統(tǒng)總帳科目表中包括統(tǒng)馭科目,該統(tǒng)馭科目是與應收模塊、應付模塊、固定資產模塊有關的,其中長、短期借款運用了應付模塊的功能,也成為了統(tǒng)馭科目.在實際業(yè)務過程,我們可能會發(fā)生統(tǒng)馭科目選用錯誤,此時就要用到統(tǒng)馭科目的變更功能.如客戶A的統(tǒng)馭科目被誤選為11 31 0101 ,并有一筆分錄輸入,假設為 1000元,此時的總帳科目11

44、31 0101就有1000元余額,事后發(fā)現(xiàn)用錯統(tǒng)馭科目,為此在此客房的主數(shù)據(jù)中更改統(tǒng)馭科目假設為11 31 02101 注意這并不會更改已過入 11 31 0101的1000元,更改完畢后,至月末假 設本月只有一筆分錄及余額為 1000元運行客戶重組程序, 系統(tǒng)會產生借：11 31 0299 系 11 31 0201的調整科目,但非統(tǒng)馭科目 1000貸：11 31 0199 系11 31 0101的調整科目,但非統(tǒng)馭科目1000,在報表層次上11 31 0101與11 31 0199被安排在一行后余額變?yōu)? , 11 31 0201與11 31 0299被安排在一行后余額變?yōu)?1000 ,這樣

45、在報表層次 就將由于選錯統(tǒng)馭科目而產生的錯誤糾正了.第二個月初,系統(tǒng)會自動運行相反的調整分錄,借：11 31 0199 系11 31 0101的調整科目,但非統(tǒng)馭科目1000貸：11 31 0299 系11 31 0201的調整科目,但非統(tǒng)馭科目1000.直到選錯統(tǒng)馭科目的金額被支付出去后,才不需運行上述程序.3.3憑證的輸入規(guī)那么在SAP中,總帳科目在輸入分錄是需要遵循傳統(tǒng)的記帳方法,“有借必有貸,借貸必相等.但對于應收、應付的發(fā)票輸入即作會計分錄單邊那么可,如在應付模塊作發(fā)票輸入,填入 供應商的號,日期、金額后,其次填寫行工程,此時的行工程的字段中已經默認了借方, 用戶只需選擇適當?shù)目値た?/p>

46、目如治理費用一XX、金額、本錢中央即可.產生的分錄即為借貸皆具的雙邊分錄了. 應收模塊的發(fā)票輸入也同樣.在應收、應付模塊中除了后勤模塊的“發(fā)票校驗程序及銷售模塊的“出具發(fā)票程序自動過入應付、應收帳款外,尚有許多 處如“過帳、“清帳也具有半自動生成會計分錄的功能.另外,在 SAP中,憑證具有 較寬泛的意義,如后勤模塊的產生的收貨單據(jù),在 SAP中也稱為憑證,發(fā)票也稱憑證,因 此財務人員在實際操作中應注意區(qū)別.3.4憑證的類別傳統(tǒng)的會計核算中,將憑證的類別分為收、付、轉三類或直接就是一類記帳憑證.SAP對憑證的分類根本上也遵循收、付、轉三類的原那么,即總帳憑證類似轉帳憑證SA,與供應商有關的憑證類

47、似于付款憑證：KR 應付供應商的憑證、 KG 供應商轉來的紅字發(fā)票,SAP稱為貸記憑證、KZ 付款給供應商的憑證,與客戶有關的憑證類似于收 款憑證：DR 開具發(fā)票給顧客的憑證、 DG 開具紅字發(fā)票給顧客的憑證、 DZ 向 顧客收款的憑證,與固定資產交易有關的憑證AA等.3.5記帳碼在手工的會計核算過程中,我們通過用記帳符號“借與“貸來描述資產、負債的增、減. 但在SAP中,卻變得有些復雜了,比方,對于總帳科目的憑證,用符號 40來表示總帳的 借方,用50來表示總帳的貸方,分錄例示如下：40 : 10010101 現(xiàn)金50 : 50150101營業(yè)外收入；對于與供應商發(fā)票有關的憑證輸入,主要與應

48、付帳款有關的借貸方就比較復雜了,如貸方用 31、32、33、34、35、36、37、38、39 ,借方用 21、22、23、24、 25、26、27、28、29 ,如供應商發(fā)票輸入分錄為：40 : 50100101 營業(yè)費用-電費31 :10100037 表示通過主數(shù)據(jù)創(chuàng)立的供應商編號.對于與應收帳款有關的,其應收帳款的 借貸方所用的記帳碼：用 01、02、03、04、05、06、07、08、09表示借方,用11、12、 13、14、15、16、17、18、19表示貸方,如輸入一筆與客戶發(fā)票有關的分錄：01 :客戶有關的號50 :其他業(yè)務收入.與固定資產有關的業(yè)務,用70表示借方,用75表示貸

49、方,假設通過應付模塊采購固定資產,70 :固定資產號31 : 10100037 .與存貨有關的業(yè)務,用89表示借方,用 99表示貸方,如 89:存貨貸：50 : GR/IR,退貨時,40 : GR/IR 99 : 存貨與存貨有關的會計業(yè)務,大局部是系統(tǒng)自動產生的,因此少了一道麻煩！.記帳碼在SAP中實際上起到如下的作用：在行工程中決定可輸入的科目的類別；行工程是 以借方或貸輸入；決定其他字段的狀態(tài).記帳碼：記帳碼用于確定行工程記帳的方向一借記或貨記,同時確定記帳科目的類型總分類帳科目或明細分類帳帳戶和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式.SAP系統(tǒng)提供多種過帳碼的定義,用戶在處理會計憑證錄入時,宜盡量使用系

50、統(tǒng)默認之過帳碼.業(yè)務處理通常使用之過帳碼如下：過帳碼類型D/ C 借/貸說明01 C 一客戶D 借發(fā)票09 C 一客戶D 一借特別總帳借方11 C 一客戶C一貸貸方憑證15 C 一客戶C一貸收款19 C一客戶C一貸特別總帳貸方21 V 一供應商D 借貸項憑證25 V 一供應商D借付款29 V -供應商D-借特別總帳借方31 V一供應商C 一貸發(fā)票39 V 一供應商C 一貸特別總帳貸方40 G 一總分類帳D一借借方分錄50 G 一總分類帳C一貸貸方分錄70 A 資產D借借方資產75 A 資產C 貸貸方資產3.6憑證號的產生在SAP中,憑證號可以由系統(tǒng)產生也可由手工產生,但系統(tǒng)產生的憑證號是連續(xù)的

51、,手工產生的號難免會產生跳號等失誤,因此對系統(tǒng)設置時采用的憑證號是由系統(tǒng)自動產生的.同時,對不同類別的憑證, 系統(tǒng)對其產生的號的范圍不盡一致,如輸入供應商發(fā)票產生的憑證號在1900000000-1999999999 之間,付款給供應商的的憑證產生的憑證號在1500000000-1599999999,與固定資產有關的憑證產生的憑證號在0100000000-0199999999之間,開具發(fā)票給客戶產生的憑證號在1600000000-1699999999之間等等！尚有其他號范圍,可參照總帳藍圖中的有關表達.當然,號范圍是與年度有關的,即開始新一個會計年度時,號區(qū)間又會被重新選用,從而預防號被用盡的可

52、能.3.7記帳期間變式,會計年度與特殊期間記帳期間變式是較難理解的一個內容.通過手工的做法是,在某一期間內所有交易都必須在同一時點結帳,以便總帳及財務報表的生成.但在系統(tǒng)中,由于每一時點都可以產生一個即 時會計報表,因此某些類型的憑證可以在期間結束時予以關帳,而某些卻又可以繼續(xù)開著, 即某些類型憑證可在 8月份入七月份的帳.當然從嚴格的角度說,這是不適宜的.這就是記帳期間變式.特殊會計期間,在系統(tǒng)中,會計期間根本上分為12個期間,這與正常手工核算無二,但由于在年度的會計期間結束后此時12月31日會計報表已產生,仍然存在應當調整的事項,如審計時發(fā)現(xiàn)有些費用確實認不盡合理,有些交易金額必須重新確認

53、 如某些資產負債表日后事項,這時的調整就在特殊期間進行.SAP的特殊會計期間分為 4個,即13-16期間.但有些資產負債表業(yè)務卻又難以在特殊期間實現(xiàn),如資產負債后日后發(fā)生的上一年度的退貨,由于這涉及到集成的業(yè)務, 所以在SAP較難實現(xiàn)具體參見后述. 3.8初級本錢要素與次級本錢要素初級本錢要素與次級本錢要素.SAP除總帳的及時集成外,它的另一個特點是與限制模塊的及時集成.在 SAP中所有的總帳中的費用科目都被要求創(chuàng)立成為初級本錢要素.這樣,當輸入一個總帳的費用分錄時,系統(tǒng)會要求輸入一個本錢中央,即表示此時系統(tǒng)已將該初級本錢要素分配給了某一本錢中央.即通過一個分錄就將總帳與限制模塊的要求同時滿足

54、,這就是SAP的無縫集成.當然限制模塊中只有該要素的金額,而不是像總帳的記錄是通過雙 邊分錄來實現(xiàn)的,因此某本錢心的費用報表是各個初級本錢要素總匯.次級本錢要素是指, 某一本錢中央的費用要素可整理成為次級的費用要素工程,并將其通過一定的比例分攤給不同的本錢中央.限制模塊就是通過這兩個要素反映了企業(yè)內外部間的資金流動情況.在SAP中,初級本錢要素就類似于科目表,它可以分配給任何一個本錢中央,包括法人間的 本錢中央,即不同的本錢中央可能包括的初級本錢要素是一模一樣的,但金額卻不盡相同. 3.9分配與分攤分配與分攤對于本錢要素的來說是一個很重要的功能.并且這功能就類似于固定資產折舊一樣,一月只能執(zhí)行

55、一次. 分配的功能是與初級本錢要素相關的,分攤的功能是與次級本錢要素的功能相關的.這兩個功能同樣都可用到方案預算與實際發(fā)生額中.如可創(chuàng)立一個循環(huán),將某本錢中央可超過一個以上的初級本錢要素可超過一個以上,按一定的比例 分配給其他本錢中央 可超過一個以上,當然也將這循環(huán)分為幾個段,各段間相應的要求 可以不一樣,這樣每月末執(zhí)行時,就可以很好地反映初級本錢要素的流向情況.同樣的,也 可創(chuàng)立一個分攤循環(huán),將某本錢中央可超過一個以上的初級本錢要素可超過一個以上 重新組合成為一個次級本錢要素,然后再將其按一定的比例分配給其他本錢中央可超過一個以上,當然也將這循環(huán)分為幾個段,各段間相應的要求可以不一樣,這樣每月末執(zhí)行時, 就可以很好地反映次級本錢要素的流向情況.分配與分