融資性擔(dān)保公司管理辦法考試題

1、V 2 . x 3. x 4. V 5. V 6. V 7. V 8. V 9. V 10. V融資性擔(dān)保公司管理辦法試題 2 姓名：分?jǐn)?shù)： 單項(xiàng)選擇題：（30分，2分/題） 1 、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法所稱融資性 擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定， 當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性 債務(wù)時(shí)，由 依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為 A 擔(dān)保人 B 被擔(dān)保人 C 債權(quán)人 D 債務(wù)人 2 、本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立， 經(jīng)營融資性擔(dān)保 業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和 。 A 個(gè)人和組織 B 法人單位 C 經(jīng)濟(jì)實(shí)體 D 股份有限公司 3 、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以為經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)

2、作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。 A 安全性 盈利性 流動(dòng)性 B 安全性 流動(dòng)性 收益性 C 安全 性 收益性 充足性 D 保障性 流動(dòng)性 盈利性 4 、監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保 公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和 ，并向國務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián) 席會(huì)議報(bào)告工作。 A 清算 B 風(fēng)險(xiǎn)處置 C 增資擴(kuò)股 D 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 5、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的 融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)， 由監(jiān)管部門頒發(fā) ，并憑此向工商行政管理部 門申請注冊登記。 A 經(jīng)營許可證 B 行業(yè)準(zhǔn)入證 C 批準(zhǔn)文件 D 核準(zhǔn)開業(yè)批文 6 、設(shè) 立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合中華人民共和國公司法規(guī)定的章程；有 符合本辦法規(guī)定的

3、注冊資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人 員，但不包括 。 A 有符合要求的營業(yè)場所 B 有 健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。C有2個(gè)以上推薦機(jī)構(gòu) D監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件 E 有具備持續(xù)出資能力的股東。 7 、監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定 融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣萬元。 A300B400C500D1000 8、定融資性擔(dān)保公司注冊資本為A 貨幣資本和固定資產(chǎn) B 實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn) C 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 D 實(shí)繳貨幣資本 9、跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司， 應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的。A首席合規(guī)官 B首席風(fēng)險(xiǎn)官 C

4、獨(dú)立監(jiān)事 D獨(dú)立董事10、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金 融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求， 建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度， 真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的 財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和。 A 盈虧狀況 B 現(xiàn)金流量 C 資產(chǎn)負(fù)債情況 D 風(fēng)險(xiǎn)損失情況 11 、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為億人民幣，對甲公司提 供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過萬元，對甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過 萬元，對甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過 萬元。 A 1500 2250 3000 B 1000 2000 4500 C 1500 2250 4500 D 1500 3000 4500 12、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為 1 億

5、人民幣，最多可以自有資金 萬元 進(jìn)行投資 于一家高新科技公司。 A2000 B3000 C1000 D1500 13 、擔(dān)保賠償 準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額 的，實(shí)行差額提取。 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年 擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額 的比例 提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。 A 50% 1% 10% B 10% 5% 50% C 10% 50% 1% D 50% 5% 1% 14、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。 A 風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 B 業(yè)務(wù)收支報(bào)告 C 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 D 現(xiàn)金流量表 15 、 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，

6、 可以對融資性擔(dān)保公司進(jìn)行 ，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配 合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。 A 現(xiàn)場稽核 B 非現(xiàn)場稽核 C 非現(xiàn)場檢 查 D 現(xiàn)場檢查多項(xiàng)選擇題：（14 分） 1 、融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng) 當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)： 變更名稱；變更組織形式；變更注冊資本；變更公司住所；（3分）A在經(jīng)營范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種 B變更財(cái)務(wù)總監(jiān) C變更持有2%以上股權(quán)的股東。D 設(shè)立分支機(jī)構(gòu) E 修改章程 F 變更監(jiān)事長 2 、融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：吸收 存款；發(fā)放貸款；。（3分）A直接投資B受托投資C間接投資D受托發(fā)放貸款 E 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保 3 、融資性擔(dān)

7、保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的 擔(dān)保評估制度，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程， 加強(qiáng)對擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制B事后追償和處置制度 C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī) 制D責(zé)任追究制度E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制F決策程序 G審保會(huì)制度4、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng) 按照監(jiān)管部門的規(guī)定， 將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）A財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B重大人事變動(dòng) C風(fēng)險(xiǎn)管理狀況D對外投資情況E擔(dān)保費(fèi)收入 F擔(dān) 保業(yè)務(wù)總體情況 答案：單選： 1-5 ADBBA 5-10 CCDDB 11-15 CACCD 多選： 簡答： 1 、簡述我國信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。答：我國社會(huì)信用問題第一次提出是 2

8、0世紀(jì) 90 年代，當(dāng)時(shí)，為了處置經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)重的“三角債”問題， 國務(wù)院發(fā)出了關(guān)于在全國范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知 。 1991年，原國務(wù)院生 產(chǎn)辦在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國有企業(yè)之間的“三角債”問題， 不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對國有企業(yè)資金短缺的困擾， 也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì) 轉(zhuǎn)軌過程中的信用問題。 1995年全國人大頒布了擔(dān)保法 ，為平等主體間的擔(dān)?；顒?dòng)提供 了基本的法律框架和依據(jù)。 信用體系，有人稱之為國家信用體系， 有人稱之為國民信用體系， 有人稱之為社會(huì)信用體系。 2 、簡述現(xiàn)金流對信用能力價(jià)值的作用。答：信用能力的量 化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償

9、債時(shí)前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力， 償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行； 凈現(xiàn)金為零或負(fù)值， 是即期難以償還債務(wù)的 表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià) 值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力?？傊?，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才 能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。 3 、簡述反 擔(dān)保措施的條件。 答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條件。 （一）抵押反擔(dān)保 措施的生效 以無地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、 車輛、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自

10、訂立起生效。 （二）質(zhì)押反擔(dān) 保措施的生效 質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。 （三） 保證反擔(dān)保措施的生效 保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同， 依法成立的合同自 合同成立時(shí)生效。 （四）其它反擔(dān)保措施的生效 其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個(gè)人連帶責(zé) 任，應(yīng)當(dāng)通過公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。 論述 1 、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā) 生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。 答：一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因 風(fēng) 險(xiǎn)是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定， 當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的 風(fēng)

11、險(xiǎn)很大程度上是來自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后， 由于各種 事先無法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無法按時(shí)、如數(shù)歸還借款，這時(shí)就需要擔(dān) 保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會(huì) 導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。 這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。 擔(dān)保 機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國家政策導(dǎo)向等因 素都會(huì)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)、 對風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等， 更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營。 作為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實(shí) 體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

12、與其他企業(yè)有著許多相同之處， 但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個(gè)經(jīng)營信用 產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī) 構(gòu) 發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有： （一）債務(wù)人還款能力不足 在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu) 發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒有足夠的還款能力。 因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保 之前，必須先學(xué)會(huì)如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。 （二）債務(wù)人 的道德水平低下 債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果 在道德品質(zhì)上存在問題， 在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來極大的 風(fēng)

13、險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些企業(yè)通過提供虛假資料、隱瞞事 實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用， 從而套取銀行貸款； 有些債務(wù)人在具備還款能力的情 況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，在法 制建設(shè)尚未健全、 信用環(huán)境不夠完善的情況下， 企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重 要。 （三）債權(quán)人對債務(wù)人監(jiān)管不力 如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，為債 權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保， 也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人， 擔(dān)保行為就可能成為債 權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段， 債權(quán)人在貸款項(xiàng)目的評審、 審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就 可能有某種程度的放松，

14、增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性， 從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。 四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理不善 擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營信用的特殊機(jī)構(gòu)， 只有自身保持良 好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力， 才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為 別人提供擔(dān)保的同時(shí)， 也要盡可能避免由于經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)而帶來的損失。 如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身 因經(jīng)營管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失， 甚至無法持續(xù)經(jīng)營， 也就根本談不上保證自己的信 用了。 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存 在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng) 險(xiǎn)就會(huì)存在。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)， 但擔(dān)保

15、機(jī)構(gòu)可以通過自身的管理以及采取 有效的措施來防范和控制風(fēng)險(xiǎn)， 盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。 擔(dān)保 機(jī)構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： （一）提高擔(dān)保項(xiàng)目的評審水平 （二）建立科學(xué)的項(xiàng)目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制 1 、實(shí)行“審保分離”，強(qiáng)化 項(xiàng)目決策的約束機(jī)制 2 、嚴(yán)格授權(quán)管理，強(qiáng)化決策程序的制約作用 3 、 規(guī)范評審委員會(huì)審議規(guī)則和決策人員審批行為 4 、建立項(xiàng)目責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任 監(jiān)督和責(zé)任追究 5 、提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性 （三）加強(qiáng)對 在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)跟蹤管理 1 、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤 2 、在保項(xiàng)目反擔(dān)保物的監(jiān)管四）加強(qiáng)對代償項(xiàng)目的管理和追償 1、代償項(xiàng)目的管理、代償項(xiàng)目的追償(1)督促債務(wù)人盡快籌資歸還欠款。(2)處理抵押、質(zhì)押物權(quán))。 (3) 落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)。(4) 轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)(5) 變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。 (6) 以資抵償，減少損失。 (7) 債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。 (8) 依法起訴，通過法律手段來維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。 (五)提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力1、堅(jiān)持以“穩(wěn)健經(jīng)營”的理念來經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全性和