華南農(nóng)業(yè)大學(xué)財(cái)務(wù)處資金管理科會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)(共3頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 華南農(nóng)業(yè)大學(xué)財(cái)務(wù)處資金管理科會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)第一條 為加強(qiáng)我校對(duì)會(huì)計(jì)工作的內(nèi)部控制和管理，根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、現(xiàn)金管理暫行條例等法律、法規(guī)，結(jié)合我校會(huì)計(jì)工作實(shí)際，制定財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制。第二條 制定會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制的原則：事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查，保證會(huì)計(jì)工作有序地進(jìn)行。資金管理科工作崗位分為科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)（副負(fù)責(zé)人）、銀行出納、現(xiàn)金出納等崗位。第三條 科長(zhǎng)（負(fù)責(zé)人）的崗位職責(zé)（李小蘭） 一、負(fù)責(zé)本科所承擔(dān)工作范圍內(nèi)的領(lǐng)導(dǎo)工作；二、認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握財(cái)經(jīng)方針、政策、法規(guī)、制度，熟悉學(xué)校的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度；三、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定

2、，在指定的開(kāi)戶銀行辦理規(guī)定限額以內(nèi)的收、付款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金支取計(jì)劃，并自覺(jué)接受銀行的監(jiān)督, 認(rèn)真做好每天的用款計(jì)劃，及時(shí)存取現(xiàn)金，保證日常業(yè)務(wù)工作的正常進(jìn)行； 四、認(rèn)真貫徹執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法和現(xiàn)金管理暫行條例，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)程序和現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金收付存取業(yè)務(wù)；做好資金調(diào)配工作，確保資金保值、增值；五、根據(jù)會(huì)計(jì)核算科復(fù)核簽字手續(xù)齊全的記賬憑證，辦理款項(xiàng)收付和開(kāi)具收據(jù)、發(fā)票,每日終了同會(huì)計(jì)核算科提供的日?qǐng)?bào)表核對(duì)，做到日清月結(jié)，賬款相符。六、負(fù)責(zé)與現(xiàn)金出納一道保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，保險(xiǎn)柜內(nèi)不準(zhǔn)存放個(gè)人錢物。每日業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、保管的印章、空白現(xiàn)金支票一同放保險(xiǎn)柜內(nèi)保存

3、；七、負(fù)責(zé)每日到銀行辦理結(jié)算手續(xù)，辦理存取單業(yè)務(wù)對(duì)托收承付、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)及時(shí)跟有關(guān)單位聯(lián)系，若有問(wèn)題，應(yīng)在付款期內(nèi)向銀行提出異議，辦理相關(guān)拒付手續(xù)，防止學(xué)校資金的被騙或流失；八、嚴(yán)格按照國(guó)家、省及學(xué)校有關(guān)票據(jù)管理辦法的規(guī)定，開(kāi)具各類票據(jù)（行政事業(yè)票據(jù)、稅票、捐贈(zèng)發(fā)票等），凡款項(xiàng)沒(méi)到需提前開(kāi)具發(fā)票的業(yè)務(wù)須經(jīng)主管處長(zhǎng)批準(zhǔn)。 九、負(fù)責(zé)組織本科人員的政治及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每月至少兩次，并將學(xué)習(xí)情況匯報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)；十、掌握本科人員的思想動(dòng)態(tài)，以及工作、家庭、健康情況；十一、負(fù)責(zé)起草會(huì)計(jì)核算方面制度。十二、負(fù)責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第四條 副科長(zhǎng)（副負(fù)責(zé)人）崗位職責(zé)（黃樹(shù)立）一、負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬工作。正確

4、使用和嚴(yán)格審核各種銀行結(jié)算憑證，對(duì)逐筆循序登記的銀行存款日記賬，應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)余額和發(fā)生額，保證賬款相符、賬賬相符。如銀行存款日記賬余額銀行對(duì)賬單的余額不符，要及時(shí)與銀行核對(duì)清楚，查明原因。調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)；二、負(fù)責(zé)與銀行、財(cái)政廳、教育廳等部門聯(lián)系，根據(jù)會(huì)計(jì)核算部門（會(huì)計(jì)科、基建財(cái)務(wù)科）提供的記賬憑證，銀行出納開(kāi)具的授權(quán)支付令等認(rèn)真做好國(guó)庫(kù)支付有關(guān)工作； 三、各項(xiàng)收入票據(jù)應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)送銀行，加強(qiáng)對(duì)用款的計(jì)劃和控制，不得出現(xiàn)賬戶空頭現(xiàn)象；四、到銀行存取現(xiàn)金，必須專車接送，辦理大宗現(xiàn)金存取時(shí)，應(yīng)由出納、會(huì)計(jì)及學(xué)校保衛(wèi)處人員一同到銀行辦理；五、協(xié)助科長(zhǎng)做好現(xiàn)金日結(jié)盤點(diǎn)及科室其他工作。六、負(fù)責(zé)做好處領(lǐng)

5、導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第五條 現(xiàn)金出納人員的崗位職責(zé)（黃彩蓮） 一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法和現(xiàn)金管理暫行條例，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)程序和現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金收付存取業(yè)務(wù)； 二、辦理現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù)要對(duì)審核編報(bào)的記賬憑單進(jìn)行復(fù)核無(wú)誤后再如數(shù)收、付現(xiàn)金，并按規(guī)定在憑證上加蓋現(xiàn)金收付戳記。對(duì)不合法，不合理的憑證有權(quán)一律拒絕現(xiàn)金收付； 三、每日終了，應(yīng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金日結(jié)單并與現(xiàn)金日記賬經(jīng)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時(shí)向科長(zhǎng)匯報(bào)，查明原因； 四、要嚴(yán)格執(zhí)行銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，如庫(kù)存現(xiàn)金額超出開(kāi)戶銀行的核定限額，應(yīng)于當(dāng)日交存銀行； 五、負(fù)責(zé)保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，保險(xiǎn)柜內(nèi)不準(zhǔn)存放個(gè)人錢物

6、。每日業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、保管的印章、空白現(xiàn)金支票一同放保險(xiǎn)柜內(nèi)保存； 六、不準(zhǔn)超范圍、超限額使用現(xiàn)金、不準(zhǔn)用白條頂款，不準(zhǔn)私自借款更不準(zhǔn)私自挪用；七、接受銀行、學(xué)校、處內(nèi)及有關(guān)部門人員的監(jiān)督和檢查。八、負(fù)責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。 第六條 銀行出納人員的崗位職責(zé)（林潔瑩、王曉靈） 一、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定，在指定的開(kāi)戶銀行辦理規(guī)定限額以內(nèi)的收、付款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金支取計(jì)劃，并自覺(jué)接受銀行的監(jiān)督； 二、必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定，不準(zhǔn)出租、出借合同或轉(zhuǎn)讓賬戶，要嚴(yán)格支票領(lǐng)用審批權(quán)限和使用登記手續(xù)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用，不準(zhǔn)將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)存銀行儲(chǔ)蓄，不準(zhǔn)將個(gè)人存款以單位名義存入銀行；三、嚴(yán)格按照規(guī)定保管和使用印章、空白支票等，銀行結(jié)算票據(jù)應(yīng)妥善保管，支票遺失要及時(shí)聲明，到銀行辦理掛失手續(xù)從而確保銀行存款的安全；四、根據(jù)國(guó)庫(kù)支付有關(guān)規(guī)定及相關(guān)記賬憑證，打印財(cái)政授權(quán)支付憑證、轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票等、銀行電匯單等； 五、接受銀行、學(xué)校、處內(nèi)有關(guān)方面的監(jiān)督和檢查。 六、負(fù)責(zé)做好處領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。第七條 工作紀(jì)律 一、全體工作人員必須堅(jiān)持“廉潔奉公、規(guī)范管理、統(tǒng)一口徑、嚴(yán)格把關(guān)、熱情服務(wù)、團(tuán)結(jié)協(xié)作”工作理念和工作態(tài)度。二、堅(jiān)持嚴(yán)格的考勤制度，不得遲到、早退，請(qǐng)假半天須經(jīng)科長(zhǎng)批準(zhǔn)，超過(guò)半天的須經(jīng)處