DE_流程手冊(cè)_9.1.1.1 預(yù)算啟動(dòng)

1、預(yù)算啟動(dòng) 1. 范圍本流程適用于蘇州供電公司每年度的預(yù)算編制準(zhǔn)備和啟動(dòng)工作。2. 控制目標(biāo)確保預(yù)算編制原則與公司戰(zhàn)略規(guī)劃和上級(jí)單位考核要求相一致；確?？偛扛鞑块T和縣級(jí)各預(yù)算單位正確理解預(yù)算編制的原則；確保預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可得性。3. 主要涉及部門q 預(yù)算管理委員會(huì)q 蘇州供電各部門q 縣級(jí)各預(yù)算單位4. 主要前提和假設(shè)q 預(yù)算管理委員會(huì)的組成：公司副總及以上級(jí)別的高層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部主任、規(guī)劃計(jì)劃部主任、審計(jì)部主任等q 預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議于每年11月召開q 縣公司單位各部門設(shè)置預(yù)算協(xié)調(diào)員，蘇州公司各部門設(shè)預(yù)算協(xié)調(diào)員負(fù)責(zé)各項(xiàng)預(yù)算的編制、匯總、分析和調(diào)整工作q 為方便各部門的預(yù)算編制工作，各業(yè)務(wù)相關(guān)部門均要向

2、對(duì)方提供編制預(yù)算需要的數(shù)據(jù)5. 主要控制點(diǎn)q 財(cái)務(wù)部主任審核、審批預(yù)算表格q 蘇州供電各部門經(jīng)理和縣級(jí)各預(yù)算單位負(fù)責(zé)人及各級(jí)預(yù)算協(xié)調(diào)員按時(shí)參加預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議6. 流程說(shuō)明步驟說(shuō)明負(fù)責(zé)人輸出1.明確下年度戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃1.1總經(jīng)理辦公會(huì)討論并通過(guò)下年度戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃1.2 總經(jīng)理辦公會(huì)明確并下達(dá)下年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和各級(jí)考核指標(biāo)總經(jīng)理辦公會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃及經(jīng)營(yíng)和考核指標(biāo)2.制定下年度預(yù)算編制原則2.1 財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部預(yù)算管理專責(zé)整理歷年數(shù)據(jù)和相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，作為預(yù)算編制參考，具體包括： 相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表 歷年預(yù)算執(zhí)行對(duì)比表和分析 其他有關(guān)報(bào)表2.2 結(jié)合總經(jīng)理辦公會(huì)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)、考核指標(biāo)及相應(yīng)規(guī)

3、劃和上級(jí)單位下發(fā)的具體考核要求，制定下年度預(yù)算編制原則，具體包括： 預(yù)算編制的原則和方針 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值 其他2.3 將預(yù)算編制原則報(bào)送預(yù)算管理委員會(huì)審批財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部預(yù)算管理專責(zé)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表（3年）歷年預(yù)算執(zhí)行對(duì)比表和分析（3年）預(yù)算編制原則下年度戰(zhàn)略目標(biāo)值3. 準(zhǔn)備下年度預(yù)算編制全套表格3.1 財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部預(yù)算管理專責(zé)在聽取其他各部門及縣級(jí)單位意見的基礎(chǔ)上，以往年的預(yù)算表格為基礎(chǔ)，結(jié)合經(jīng)審批的預(yù)算原則，修改并制定下年度預(yù)算編制的全套表格3.2 財(cái)務(wù)部主管經(jīng)理審核全套預(yù)算表格并組織修改財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部全套預(yù)算表格4. 召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議4.1 預(yù)算管理委員會(huì)在每年的11月組織召開全系統(tǒng)的預(yù)算

4、啟動(dòng)會(huì)議4.2 蘇州供電各部門經(jīng)理和縣級(jí)單位負(fù)責(zé)人必須按時(shí)參加預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，出席率將影響業(yè)績(jī)考核4.3 預(yù)算管理委員會(huì)在會(huì)上明確下達(dá)下年度預(yù)算編制的原則，戰(zhàn)略目標(biāo)值，預(yù)算工作的時(shí)間表以及全套預(yù)算表格的填制方法并下發(fā)全套預(yù)算報(bào)表預(yù)算管理委員會(huì)5. 準(zhǔn)備編制預(yù)算5.1 蘇州供電各部門和縣級(jí)單位閱讀全套預(yù)算編制表格和相應(yīng)的預(yù)算編制原則5.2 在各自的系統(tǒng)中查詢編制預(yù)算所需的數(shù)據(jù)并加以整理5.3 各預(yù)算單位根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)向相關(guān)部門索取編制預(yù)算所需要的數(shù)據(jù)蘇州供電各部門和縣級(jí)單位預(yù)算單位經(jīng)理7. 主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員提交時(shí)限/頻率歷年考核數(shù)據(jù)完成值財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部歷年預(yù)算考核的考核值和實(shí)際完成值及分析1預(yù)算管理委員會(huì)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議前一個(gè)月歷年財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部歷年資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，資本性支出預(yù)算完成情況表等1預(yù)算管理委員會(huì)預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議前一個(gè)月預(yù)算編制原則預(yù)算管理委員會(huì)編制原則和戰(zhàn)略目標(biāo)值等1下發(fā)各預(yù)算單位