第一編 金融機構與監(jiān)管法律制度(1――3)章

1、第一編 金融機構與監(jiān)管法律制度第一章 中央銀行與銀行業(yè)監(jiān)管法律制度第一節(jié) 中央銀行法概述一、中國人民銀行的地位和職責地位，中國人民銀行是中央銀行，是國務院領導下的一個主管金融工作的部級政府機關，其全部開支來源于財政，其從事公開市場業(yè)務的收入全部上繳國庫。職責，依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行貨幣，管理貨幣流通；依法審批和監(jiān)督金融機構；依法監(jiān)管金融市場；發(fā)布有關金融監(jiān)管和業(yè)務的命令和規(guī)章；持有、管理和經(jīng)營國家的外匯儲備和黃金儲備，經(jīng)理國庫；維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行；負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測工作；以及中國人民銀行還需完成的國務院規(guī)定的其他職責。二、貨幣政策目標1貨幣政策的目標，“保持貨幣

2、幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”（穩(wěn)定貨幣幣值是基礎，發(fā)展經(jīng)濟是在穩(wěn)定幣值的基礎上進行的）2貨幣政策目標的作用：對貨幣政策目標的表述引入了法律的準確性，從而使銀行運用貨幣政策的工具時有明確的方向；使檢驗中國人民銀行的工作有了法律的標準；從法律的角度否定了通貨膨脹的貨幣政策，開始從雙重目標制向單一目標制過渡。第二節(jié) 中國人民銀行的組織機構一、中國人民銀行行長產生的程序與職責1產生，行長由國務院總理提名，人大（或人大常委會）決定，國家主席任免。副行長由國務院總理任免。每屆任期5年，可以連任。2職責，召集主持行務工作會議，討論決定中國銀行的重大問題；負責中國人民銀行的全面工作，簽署中國人民銀行上報國

3、務院的重要文件，簽發(fā)給各分支機構的文件和指示；根據(jù)國務院有關規(guī)定，發(fā)布中國人民銀行令和重要規(guī)章。二、貨幣政策委員會及其職責貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機構，其職責是，在綜合分析宏觀經(jīng)濟形勢的基礎之上，依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟調控目標，對下列貨幣政策事項進行討論，并提出建議：（1）貨幣政策的制定、調整；（2）一定時期內的貨幣政策控制目標；（3）貨幣政策工具的運用；（4）有關貨幣政策的重要措施；（5）貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調。第三節(jié) 中國人民銀行業(yè)務一、中國人民銀行的貨幣政策工具1存款準備金，存款準備金制度是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款項

4、，繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額成為存款準備金，這部分款額與商業(yè)銀行吸收的存款總額的比例，成為存款準備金率，我國的存款準備金率至2007年12月已達到14.5%。.2中央銀行基準利率，中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率。3再貼現(xiàn)，當商業(yè)銀行持有票據(jù)在到期之前，需要資金周轉時，可以向中央銀行申請貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)稱為再貼現(xiàn)。4公開市場業(yè)務，中央銀行從事這種業(yè)務的目的不是為了盈利，而是為了調節(jié)市場貨幣供應量或匯率等指標，這種業(yè)務稱為公開市場業(yè)務。二、經(jīng)理國庫與清算業(yè)務1經(jīng)營國庫2清算系統(tǒng)三、辦理業(yè)務限制性規(guī)定1禁止向金融機構的賬戶透支2禁止對政府財政透支3禁止向地方政府貸款4禁

5、止向任何單位和個人提供擔保第四節(jié) 中國人民銀行與銀監(jiān)會的監(jiān)管分工一、銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍與職責1監(jiān)管范圍：中國銀監(jiān)會負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。包括我國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。2銀監(jiān)會的監(jiān)管職責：（了解）二、中國人民銀行保留的監(jiān)管職責1對特定行為的檢查監(jiān)督權2對特定金融機構的全面檢查監(jiān)督權3金融統(tǒng)計職責第五節(jié) 銀監(jiān)會的監(jiān)管與處罰措施一、持續(xù)監(jiān)管措施銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管包括市場準入監(jiān)管和持續(xù)經(jīng)營監(jiān)管。持續(xù)監(jiān)管措施包括：1. 現(xiàn)場監(jiān)管，2. 非現(xiàn)場監(jiān)管3. 帳戶查詢與凍結二、特別限制措施是金融監(jiān)管上的一個特

6、色制度，體現(xiàn)為金融監(jiān)管者直接干預被監(jiān)管對象的經(jīng)營活動，對其業(yè)務擴張、資產運用或者分配行為等進行特別限制。1. 限制的必要性：銀行業(yè)金融機構發(fā)生違反審慎經(jīng)營規(guī)則的行為，通常帶來過大的信用風險或法律風險。2. 特別限制措施的形式（1）責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；（2）限制分配紅利和其他收入；（3）限制資產轉讓；（4）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；（5）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利（6）責令批準增設分支機構三、接管、重組與撤銷權銀行業(yè)金融機構已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其它客戶合法權益的，銀監(jiān)會可以依法對該銀行金融機構實行接管或促成機構重組。如果有違

7、法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公共利益的，監(jiān)管機關有權予以撤銷。四、對違反金融監(jiān)管行為的處罰措施1. 對業(yè)內機構、人員的處罰2. 對違反市場準入規(guī)則的處罰。第六節(jié) 中國人民銀行與銀監(jiān)會的法律責任一、法律責任的特點1. 直接責任者負責，違反該法律的責任者個人承擔法律責任，而中央銀行、銀監(jiān)會本身作為一個政府機構整體，不為個人承擔責任。2. 監(jiān)管機構的行政訴訟的的責任二、中國人民銀行工作人員的法律責任1. 違反貸款或擔保的責任2. 違反保密義務的責任3. 中國人民銀行的瀆職責任三、銀監(jiān)會工作人員的法律責任1. 瀆職責任2. 違反保密義務的責任。第二章 商業(yè)銀行法律制度第

8、一節(jié) 商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行的法律地位商業(yè)銀行，依照商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設立的吸收公眾存款和發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。商業(yè)銀行的法律地位，它是一個獨立的承擔民事責任的法人，按照公司法的有關規(guī)定設立，享有公司的各種權利承擔公司應該承擔的各種義務。二、我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行體系1原國有銀行2股份制銀行3城市商業(yè)銀行4外資銀行5中國郵政儲蓄銀行6全國性商業(yè)銀行與地區(qū)性商業(yè)銀行三、 商業(yè)銀行與政府之間的關系1政策性業(yè)務的剝離；2國務院指定項目的貸款業(yè)務；3國家產業(yè)政策指導；4政府部門對商業(yè)銀行的指導。第二節(jié) 商業(yè)銀行的市場準入與退出一、申請設立商業(yè)銀行的條件（簡答、論述）1. 設

9、立銀行的條件，第一，有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；第二，符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊資本最低限額；第三，有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務經(jīng)驗的董事長（行長）、總經(jīng)理和其他高級管理人員；第四，有健全的組織機構和管理制度；第五有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施。2. 最低法定注冊資本數(shù)額，商業(yè)銀行為10億元人民幣；城市商業(yè)銀行為1億元人民幣；農村合作商業(yè)銀行為5000萬元人民幣。銀行的注冊資本必須是實繳資本。3. 申請材料及審批程序，申請材料主要有：申請書；可行性報告；銀監(jiān)會需要提交的其他文件資料。審批程序：取得許可證的申請者可在獲得許可證之日起30天內到當?shù)毓ど绦姓芾砭洲k理開業(yè)

10、登記手續(xù)領取營業(yè)執(zhí)照；無正當理由6個月沒有開業(yè)的，銀監(jiān)會將撤銷其營業(yè)執(zhí)照。二、分支機構的設立1. 設立銀行的分支機構，須提交申請書、申請人最近兩年的財務會計報告、擬任職的高級管理人員的資格證明、經(jīng)營計劃和方針、營業(yè)場所與安全防范措施及其與業(yè)務有關的設備資料、央行規(guī)定的其他文件資料。2. 分行的營運資金，撥付給各分行的營運資金總額不得超過總行注冊資本金額的60%.3. 分支機構營業(yè)執(zhí)照，分行的營業(yè)執(zhí)照沒有“法人”字樣。4. 設立公告與連續(xù)營業(yè)，經(jīng)批準設立的銀行及其分支機構，由銀監(jiān)會予以公告。如果開業(yè)后自動停業(yè)連續(xù)超過6個月的，中國銀監(jiān)會將撤銷其經(jīng)營許可證。三、銀行變更（多選、簡答）1. 變更事項

11、：第一，變更銀行的名稱；第二，變更注冊資本；第三，變更總行或分行所在地；第四，調整業(yè)務范圍；第五，變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；第六，銀行修改章程；第七，銀行變更董事長；第八，央行規(guī)定的其他的銀行變更的事項。2. 變更的批準與公告，須經(jīng)央行批準才能生效。四、銀行的接管1. 商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院商業(yè)銀行監(jiān)督管理機構可以對該銀行實行接管。 銀監(jiān)會的接管是行政行為，是銀監(jiān)會對金融市場監(jiān)管的一項行政措施，而不是商業(yè)行為。2. 銀行接管的程序。銀監(jiān)會的接管決定應當載明下列內容：（1）被接管的商業(yè)銀行的名稱；（2）接管理由；（3）接管組織；（4）接

12、管期限。3. 銀行接管的例子五、銀行的結算與清算1. 因解散而終止。包括申請解散與銀監(jiān)會批準解散2. 因撤銷而終止3. 因破產而終止4. 銀行的清算。銀行的清算程序是：（1）支付清算的費用；（2）清償所欠職工的工資和勞動保險；（3）支付個人儲蓄存款的本金和利息；（4）償還有優(yōu)先權的債權人債務；（5）償還其他一般債權人的債務；（6）股東分配剩余財產。5. 實踐中的一些做法第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務范圍與監(jiān)管一、商業(yè)銀行業(yè)務范圍：（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短、中、長期貸款；（3）辦理國內外結算；（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5）發(fā)行金融債券；（6）代理發(fā)行，代理兌付，承銷政府債券；（7）買賣政府債券

13、、金融債券；（8）從事同業(yè)拆借；（9）買賣、代理買賣外匯；（10）從事銀行卡業(yè)務；（11）提供信用證服務及擔保；（12）代理收付款項及代理銀行卡業(yè)務；（13）提供保險箱服務；（14）經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)管機構批準的其他業(yè)務。二、商業(yè)銀行業(yè)務的分類：1銀行業(yè)務與銀行的資產負債表。2負債業(yè)務。最主要方式就是吸收公眾存款，包括活期存款、定期存款、通知存款協(xié)議存款、委托存款等多種方式。3資產業(yè)務。最主要的方式就是發(fā)放貸款，包括各種期限的貸款、有擔保或者無擔保的貸款、對企業(yè)或者消費者的貸款、以及票據(jù)貼現(xiàn)等。4中間業(yè)務。范圍很廣，有：結算、票據(jù)承兌、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服

14、務及擔保、代理收付款項及代理保險業(yè)務、提供保險箱服務等。銀行對中間業(yè)務收取手續(xù)費或服務費。三、銀行經(jīng)營的分業(yè)限制1商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。2分業(yè)限制的環(huán)境3我國進行分業(yè)限制的原因4分業(yè)限制的變化四、商業(yè)銀行的同業(yè)拆借業(yè)務管理1同業(yè)拆借是金融機構因為資金周轉需要，相互之間借入、借出的資金頭寸。其特點是期限短、無擔保、利率較低。2商業(yè)銀行同業(yè)拆借利率，專業(yè)銀行之間互相拆借的利率，由借款雙方協(xié)商解決。實踐中，同業(yè)拆借的利率一直是合同利率。3同業(yè)拆借的期限1）銀行金融機構拆入資金的最長期限為1年

15、；2）金融資產管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險公司拆入資金的最長期限為3個月；3）企業(yè)集團財務公司、信托公司、證券公司、保險資產管理公司拆入資金的最長期限為7天；4）金融機構拆出資金的最長期限不得超過對手方由中國人民銀行規(guī)定的拆入資金最長期限。第四節(jié) 商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營與監(jiān)管一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（簡答、論述）1安全性原則2流動性原則3效益性原則二、資本充足率監(jiān)管1資本充足率是指銀行資本與經(jīng)過風險加權后的銀行資產之比。是衡量銀行抵御貸款資產業(yè)務損失風險的能力的重要指標。2巴塞爾協(xié)議與資本充足率監(jiān)管8%的銀行資本充足率是在1987年12月由國際清算銀行的12個發(fā)達國家提出的巴塞爾協(xié)議中

16、首次確立的，作為國際公認的控制銀行信貸風險的主要措施。3我國資本充足率規(guī)定的沿革4現(xiàn)行資本充足率管理規(guī)定。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。資本充足率=（資本-扣除項）÷（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）÷（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本）三、其他資產負債比例監(jiān)管1貸款余額限制商業(yè)銀行法第39條規(guī)定，“貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。2流動性資產余額限制3對同一借款人貸款限制四、關系人貸款限制關系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，以及這些人員投資或者擔

17、任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。第五節(jié) 外資銀行監(jiān)管的特別規(guī)定一、外資銀行的概念和特殊地位外資銀行是指在我國境內設立的、由外國銀行單獨出資或者與其他外國金融機構或中國境內機構合資經(jīng)營的銀行類機構。 外商獨資銀行及中外合資銀行都是中國法人，依中國法律設立并自主經(jīng)營，獨立承擔法律責任。外國銀行分行是外國銀行在中國境內的分支機構，不具有中國法人地位。二、對外國銀行分行的特別規(guī)定1最低營運資金不少于2億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運資金。2業(yè)務范圍及限制，外國銀行分行按照中國銀監(jiān)會批準的業(yè)務范

18、圍經(jīng)營業(yè)務。外國銀行分行受到的限制主要有三方面：一是不得從事銀行卡業(yè)務，二是對中國境內公民吸收的人民幣存款不得少于每筆100萬，且為定期存款。三是不得為中國境內居民個人提供人民幣貸款業(yè)務。3審慎性監(jiān)管。包括以下幾方面一是營運資金；二是流動性；三是境內資產比例；四是合并管理。三、外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務資格的特別規(guī)定1提出申請前在中華人民共和國境內開業(yè)3年以上2提出申請前2年連續(xù)盈利3國務院銀行監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他審慎性條件第三章 其他金融機構管理法律制度第一節(jié) 概述其他金融機構，通常是與銀行、特別是商業(yè)銀行相對而言的，因此又稱為“非銀行金融機構”。如信用合作機構、信托公司、財務公司、租賃公司、

19、投資銀行、證券公司等。第二節(jié) 農村信用合作社一、農村信用合作社是是指經(jīng)中國人民銀行批準設立，由社員入股組成的，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構。二、設立農村信用合作社的條件（多選，簡答）社員不少于500人；注冊資本金一般不少于100萬元人民幣；有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于500人；注冊資本最低限額為100萬元人民幣，且為實繳資本；有符合任職資格條件的理事和高級管理人員；主任和副主任的人數(shù)不少于2名；80以上的從業(yè)人員有1年以上金融工作的經(jīng)歷或具有金融及相關專業(yè)中專以上的學歷；有健全的組織機構和管理制度；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。農村信用社可根據(jù)業(yè)務需要下設分社、儲蓄所，由農村信用社統(tǒng)一核算。分社、儲蓄所不具備法人資格，在農村信用社授權范圍內依法、合理開展業(yè)務，其民事責任由農村信用社承擔。三、農村信用社的組織機構。社員代表大會是農村信用社的權力機構，依法行使職權。社員代表每屆任期3年；理事會是農村信用社的常設執(zhí)行機構其成員為5人以上（奇數(shù)）理事組成。農村信用社實行理事會領導下的主任負責制。四、農村信用社的監(jiān)督管理。1. 必須按規(guī)定繳納存款準備金2. 對本社社員的貸款不得低于貸款總額的50%3. 堅持多存多貸、自