流動資金測算公式

1、報報表表編編制制基基本本信信息息錄錄入入2.5beta版本升級說明：結構判斷進行了增加（提示：取消了資產負債表中的未分配利潤引用的利潤分配表數據，對某些企業(yè)審計調賬后的數據出現銜接問題，在資產負債表中錄入應特別注意，保護密碼778899）如發(fā)現問題請電韓，謝謝使用！說說明明：表表中中底底色色為為。 的的部部分分手手工工錄錄入入編制單位：XX有限公司所屬時期或截止時間：2013年1月31日企業(yè)負責人：財務負責人：制表人：上四年：如：2006年2009年12月上三年：2007年2010年12月上二年：2008年2011年12月去年：2009年2012年12月本年 月：20

2、10年1月2013年11 月補充數據:補充數據說明：將本表內紅色部分進行輸入。待基本信息錄入后，將會自動顯示在各報表的相關位置。保護密碼為：778899 編制人：韓笑2008-6-3晚上花費3小時，更新2008-12-12版本2.5報報表表目目錄錄編 號行次報表名稱A011基本信息錄入必填A022編制說明A033表外數據錄入會企01表4資產負債表必填會企02表5利潤及利潤分配表必填會企03表6現金流量表必填財務指標公式7財務指標公式及數據表商業(yè)銀行專用數據8商行專用公式數據9公式10股東權益變動表必填11補充數據必填2.5beta版本升級說明：結構判斷進行了增加（提示：取消了資產負債表中的未分

3、配利潤引用的利潤分配表數據，對某些企業(yè)審計調賬后的數據出現銜接問題，在資產負債表中錄入應特別注意，保護密碼778899）如發(fā)現問題請電韓，謝謝使用！說說明明：表表中中底底色色為為。 的的部部分分手手工工錄錄入入資資 產產 負負 債債 表表會企01表編制單位：XX有限公司數據截止時間2013年1月31日單位：元資 產行次上四年數據2009年12月上三年數據2010年12月上二年數據2011年12月去年數據2012年12月本年月2013年11月負債及所有者權益行次上四年數據2009年12月上三年數據2010年12月上二年數據2011年12月去年數據2012年12月本年月2

4、013年11月流動資產：2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月流動負債：2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月 貨幣資金1330,844.38612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14 短期借款684,700,000.003,200,000.009,000,000.0011,000,000.00 短期投資2 應付票據691,760,000.001,650,000.00 應收票據3 應付帳款704,151,573.604,910,212.118,120,322.068

5、,745,016.76535,221.82 應收股利4 預收帳款711,565,400.003,540,000.001,750,000.00645,000.00 應收利息5 應付工資72280,869.20158,256.45168,772.25242,500.00 應收帳款65,919,958.067,102,586.5010,589,992.5510,560,480.5821,400,925.84 應付福利費73 其他應收款7 應付股利74 預付帳款82,023,937.532,562,058.609,696,905.488,674,686.0013,847,876.28 應交稅金7518

6、9,191.1392,054.8082,503.90428,585.67432,151.47 應收補貼款9 其他應交款80、 存貨105,374,358.535,102,586.487,430,153.496,973,969.8111,930,976.63 其他應付款813,765,268.503,195,556.239,486,710.035,581,750.3532,794,252.39 待攤費用1180,256.95 預提費用82 一年內到期的長期債券投資21 預計負債83 其他流動資產24 一年內到期的長期負債86 其他流動負債90 流流動動資資產產合合計計3113,729,355.4

7、515,379,812.2327,897,306.8826,447,326.6948,916,891.89 流流動動負負債債合合計計1009,952,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.7847,299,125.68長期投資：長期負債： 長期股權投資32 長期借款101 長期債權投資34 應付債券102 長期投資合計380.000.000.000.000.00 長期應付款103固定資產： 專項應付款106 固定資產原價396,903,217.3814,671,039.3722,696,662.6622,696,662.6639,110,781.

8、59 其他長期負債108 減：累計折舊40894,107.053,341,098.234,412,478.245,483,858.256,657,311.00 長期負債合計1100.000.000.000.000.00 固定資產凈值416,009,110.3311,329,941.1418,284,184.4217,212,804.4132,453,470.59遞延稅項： 減：固定資產減值準備42 遞延稅項貸項111 固定資產凈額436,009,110.3311,329,941.1418,284,184.4217,212,804.4132,453,470.59 負負債債總總計計1149,952

9、,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.7847,299,125.68 工程物資44少數股東權益115 在建工程451,010,000.002,100,000.006,900,000.0018,900,000.0024,276,350.00所有者權益（或股東權益）： 固定資產清理46 實收資本（或股本）1165,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.0015,000,000.00 固固定定資資產產合合計計507,019,110.3313,429,941.1425,184,184.4236,112,

10、804.4156,729,820.59 減：已歸還投資117無形資產及其他資產： 實收資本（或股本）凈額1185,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.0015,000,000.00 無形資產512,400,105.602,400,105.608,755,105.608,755,105.60 資本公積1196,355,000.006,355,000.00 長期待攤費用52 盈余公積120548,475.461,065,055.221,065,055.22 其他長期資產53 其中：法定公益金121 無形資產及其他資產合計600.002,400,1

11、05.602,400,105.608,755,105.608,755,105.60 未分配利潤1225,796,163.3513,153,779.3823,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18遞延稅項： 外幣會計報表折算差額123 遞延稅款借項61所有者權益（或股東權益）合計12410,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.9267,102,692.40 資資產產總總計計6720,748,465.7831,209,858.9755,481,596.9071,315,236.70114,401,818.0

12、8 負負債債和和所所有有者者權權益益（或或股股東東權權益益）總總計計13520,748,465.7831,209,858.9755,481,596.9071,315,236.70114,401,818.08企業(yè)負責人：財務負責人：制表人：利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 會企02表編制單位：XX有限公司截止時間2013年1月 單位：元項 目行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月一、主營業(yè)務收入167,867,08182,503,540.1898,100,357.94108,678,175.56 減：主營業(yè)務成本251,523,48165,584,

13、067.1377,980,581.8288,301,017.64 主營業(yè)務稅金及附加3248,318412,517.70499,551.00370,849.28二、主營業(yè)務利潤（虧損以“”號填列）40.0016,095,282.0016,506,955.3519,620,225.1220,006,308.64 加：其他業(yè)務利潤（虧損以“”號填列）5 減：營業(yè)費用 62,444,8062,221,538.192,603,265.182,252,859.93 管理費用73,168,7942,279,235.542,700,412.592,189,805.84 財務費用8671,527224,169

14、.25541,087.00506,564.89三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）90.009,810,155.0011,782,012.3713,775,460.3515,057,077.98 加：投資收益（損失以“”號填列）10 補貼收入11 營業(yè)外收入12 減：營業(yè)外支出 13四、利潤總額（虧損以“”號填列）140.009,810,155.0011,782,012.3713,775,460.3515,057,077.98 減：所得稅152,452,538.68812,503.093,443,865.093,764,269.50 少數股東權益16五、凈利潤（虧損以“”號填列）170.007,3

15、57,616.3210,969,509.2810,331,595.2611,292,808.48 加：年初未分配利潤185,796,163.3513,153,779.3823,574,813.2033,389,828.70 其他轉入19六、可供分配的利潤200.0013,153,779.6724,123,288.6633,906,408.4644,682,637.18 減：提取法定盈余公積21548,475.46516,579.76 提取法定公益金22 提取職工獎勵及福利基金23 提取儲備基金24 提取企業(yè)發(fā)展基金25 利潤歸還投資26七、可供投資者分配的利潤270.0013,153,779.

16、6723,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18 減：應付優(yōu)先股股利28 提取任意盈余公積29 應付普通股股利30 轉作資本（或股本）的普通股股利31八、未分配利潤320.0013,153,779.6723,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18 補充資料：項 目行次本年累計數上年同期數 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益1 2、自然災害發(fā)生的損失2 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額3 4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額4 5、債務重組損失5 6、其他6企業(yè)負責人：財務負責人：制表人：現現 金金 流流 量量 表表

17、 會企03表編制單位：XX有限公司 2012年度 單位：元項 目行次金 額補 充 資 料行次金 額一一、經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量：1、將將凈凈利利潤潤調調節(jié)節(jié)為為經經營營活活動動現現金金流流量量： 銷售商品、提供勞務收到的現金1 凈利潤57 收到的稅費返還3- 加：計提的資產減值準備58 收到的其他與經營活動有關的現金8 固定資產折舊59現現金金流流入入小小計計9- 無形資產攤銷60- 購買商品、接受勞務支付的現金10 長期待攤費用攤銷61- 支付給職工以及為職工支付的現金12- 待攤費用減少（減：增加）64 支付的各項稅費13 預提費用增加（減：減少）65 支付的其他與經

18、營活動有關的現金18 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）66-現現金金流流出出小小計計20- 固定資產報廢損失67- 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額21- 財務費用68二二、投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 投資損失（減：收益）69- 收回投資所收到的現金22 遞延稅款貸項（減：借項）70- 取得投資收益所收到的現金23- 存貨的減少（減：增加）71 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額25- 經營性應收項目的減少（減：增加）72 收到的其他與投資活動有關的現金28- 經營性應付項目的增加（減：減少）73現現金金流流入入小

19、小計計29- 其他74 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金30 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額75 投資所支付的現金31- 支付的其他與投資活動有關的現金35-現現金金流流出出小小計計36- 投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額37-2、不不涉涉及及現現金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動動：三三、籌籌資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 債務轉為資本76 吸收投資所收到的現金38- 一年內到期的可轉換公司債券77 借款所收到的現金40 融資租入固定資產78 收到的其他與籌資活動有關的現金43-現現金金流流入入小小計計44 償還債

20、務所支付的現金45 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金46-3、現現金金及及現現金金等等價價物物凈凈增增加加情情況況： 支付的其他與籌資活動有關的現金52- 現金的期末余額79現現金金流流出出小小計計53- 減：現金的期初余額80 籌籌資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額54- 加：現金等價物的期末余額81四四、匯匯率率變變動動對對現現金金的的影影響響55 減：現金等價物的期初余額82五五、現現金金及及現現金金等等價價物物凈凈增增加加額額56 現現金金及及現現金金等等價價物物凈凈增增加加額額83企業(yè)負責人：財務負責人：制表人：現現 金金 流流 量量 表表編制單位：XX有限公司 2

21、013年度 單位：元項 目行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月補 充 資 料行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月一一、經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量：1、將將凈凈利利潤潤調調節(jié)節(jié)為為經經營營活活動動現現金金流流量量： 銷售商品、提供勞務收到的現金165,119,052.1582,556,134.1396,339,869.9196,732,730.30 凈利潤577,357,616.0310,969,509.2810,331,595.2611,292,808.48 收到的稅費返還3

22、加：計提的資產減值準備58 收到的其他與經營活動有關的現金8-1,201,735.59 6,292,118.70 固定資產折舊592,446,991.181,071,380.011,071,380.011,173,452.75現現金金流流入入小小計計90.0063,917,316.5688,848,252.8396,339,869.9196,732,730.30 無形資產攤銷60、 購買商品、接受勞務支付的現金1049,279,701.9870,076,371.0777,637,483.9678,684,768.76 長期待攤費用攤銷61 支付給職工以及為職工支付的現金121,738,557.

23、471,925,943.401,607,188.001,740,585.00 待攤費用減少（減：增加）6480,256.95 支付的各項稅費132,890,048.021,234,571.693,597,334.995,663,669.88 預提費用增加（減：減少）65 支付的其他與經營活動有關的現金183,169,345.231,718,068.676,698,841.02463,227.89 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）66現現金金流流出出小小計計200.0057,077,652.7074,954,954.8389,540,847.9786,552,251.53

24、固定資產報廢損失67671,526.89 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額210.006,839,663.8613,893,298.006,799,021.9410,180,478.77 財務費用68541,087.00541,087.00二二、投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 投資損失（減：收益）69 收回投資所收到的現金22 遞延稅款貸項（減：借項）70 取得投資收益所收到的現金23 存貨的減少（減：增加）71271,772.05-2,327,567.01 456,183.68-4,957,006.82 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額

25、25 經營性應收項目的減少（減：增加）72-1,720,749.51 -10,622,252.93 1,051,731.45-16,013,635.54 收到的其他與投資活動有關的現金28 經營性應付項目的增加（減：減少）73-1,596,222.84 14,802,228.65-6,652,955.46 18,143,772.90現現金金流流入入小小計計290.000.000.000.000.00 其他74-671,526.89 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金3011,257,927.5912,825,623.2912,000,000.0021,790,468.93 經經營

26、營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額750.006,839,663.8613,893,298.006,799,021.9410,180,478.77 投資所支付的現金31 支付的其他與投資活動有關的現金35現現金金流流出出小小計計360.0011,257,927.5912,825,623.2912,000,000.0021,790,468.93 投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額370.00-11,257,927.59 -12,825,623.29 -12,000,000.00 -21,790,468.93 2、不不涉涉及及現現金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活

27、活動動：三三、籌籌資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 債務轉為資本76 吸收投資所收到的現金3810,000,000.00 一年內到期的可轉換公司債券77 借款所收到的現金404,700,000.005,800,000.003,650,000.00 融資租入固定資產78 收到的其他與籌資活動有關的現金43現現金金流流入入小小計計440.004,700,000.000.005,800,000.0013,650,000.00 償還債務所支付的現金451,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金46541,087.00541,087.003、現現金金及及現現金金等等價價物物

28、凈凈增增加加情情況況： 支付的其他與籌資活動有關的現金52 現金的期末余額79612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14現現金金流流出出小小計計530.000.001,500,000.00541,087.00541,087.00 減：現金的期初余額80330,844.38612,580.65180,255.36238,190.30 籌籌資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額540.004,700,000.00-1,500,000.00 5,258,913.0013,108,913.00 加：現金等價物的期末余額81四四、匯匯率率變變動動對對現

29、現金金的的影影響響55 減：現金等價物的期初余額82五五、現現金金及及現現金金等等價價物物凈凈增增加加額額560.00281,736.27-432,325.29 57,934.941,498,922.84 現現金金及及現現金金等等價價物物凈凈增增加加額額830.00281,736.27-432,325.29 57,934.941,498,922.84企業(yè)負責人：財務負責人： 制表人：融融資資能能力力分分析析表表編制單位：XX有限公司數據截止時間2013年1月31日單位：元資 產科目說明上四年數據2009年12月上三年數據2010年12月上二年數據2011年12月去年數據2012年12月本年 月

30、2013年11 月負債及所有者權益科目說明上四年數據2009年12月上三年數據2010年12月上二年數據2011年12月去年數據2012年12月本年 月2013年11 月貨幣性資產貨幣性資產=貨幣資金+短期投資+應收票據330,844.38612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14貨幣性負債貨幣性負債=短期借款+應付票據0.004,700,000.004,960,000.009,000,000.0012,650,000.00經營性資產經營性資產=流動資產-（貨幣資金+短期投資+應收票據）13,398,511.0714,767,231.5827,717,

31、051.5226,209,136.3947,179,778.75經營性負債經營性負債=流動負債-（短期借款+應付票據）9,952,302.438,356,079.5921,398,308.2416,505,352.7834,649,125.68結構性資產結構性資產=長期資產+固定資產7,019,110.3315,830,046.7427,584,290.0244,867,910.0165,484,926.19結構性負債結構性負債=長期負債+所有者權益10,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.9267,102,692.40現金支付能力企業(yè)

32、的現金支付能力（貨幣資金短期投資應收票據）（短期借款應付票據）330,844.38-4,087,419.35 -4,779,744.64 -8,761,809.70 -10,912,886.86 營運資金需求營運資金需求=(應收帳款+預付賬款+其他應收款+存貨+其他流動資產) -(應付帳款+預收帳款+其他應付款+應付職工薪酬+應交稅費+應付利息+其他流動負債)3,646,820.89#VALUE!6,487,515.539,703,783.6112,773,153.07銷售收入0.0067,867,081.0082,503,540.1898,100,357.94108,678,175.56長期

33、資產7,019,110.3315,830,046.7427,584,290.0244,867,910.0165,484,926.19流動資產13,729,355.4515,379,812.2327,897,306.8826,447,326.6948,916,891.89所有者權益10,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.92長期負債0.000.000.000.00流動負債9,952,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.78風險平衡保守穩(wěn)健0%10%20%30%40%50%60%70%80

34、%90%100%1234567891011121314流動負債9,952,13,05626,35825,50547,299長期負債0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者權益10,79618,15329,12345,80967,102流動資產13,72915,37927,89726,44748,916長期資產7,019,15,83027,58444,86765,484流動負債長期負債所有者權益流動資產長期資產流流動動資資金金貸貸款款需需求求量量測測算算表表單位：元指 標公 式按上年計算需要考慮的其他因素2012年12月上年度銷售利潤率銷售利潤率=利潤總額/營業(yè)收入100 14.

35、04%1、各銀行業(yè)金融機構應根據實際情況和未來發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數，并可考慮一定的保險系數。2、對集團關聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。3、對小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎上，確保有效控制用途和回款情況下，根據實際交易需求確定流動資金額度。4、對季節(jié)性生產借款人，可按每年的連續(xù)生產時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據回款周期合理確定。營運資金周轉次數營運資金周轉次數=36

36、0/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數）5.47周轉天數周轉天數=360/周轉次數-存貨周轉次數存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨余額10.83存貨周轉天數周轉天數=360/周轉次數3 33 3. .2 24 4應收賬款周轉次數應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額9.28應收賬款周轉天數周轉天數=360/周轉次數3 38 8. .7 79 9應付賬款周轉次數應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額9.25應付賬款周轉天數周轉天數=360/周轉次數3 38 8. .9 92 2預付賬款周轉次數預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款余

37、額8.49預付賬款周轉天數周轉天數=360/周轉次數4 42 2. .4 40 0預收賬款周轉次數預收賬款周轉次數=銷售收入/平均預收賬款余額37.09預收賬款周轉天數周轉天數=360/周轉次數9 9. .7 71 1營營運運資資金金量量營運資金量=上年度銷售收入（1-上年度銷售利潤率）（1+預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數1 18 8, ,8 80 07 7, ,8 86 65 5. .1 19 9預預計計銷銷售售收收入入年年增增長長率率填填入入預預測測數數據據2 22 2. .0 00 0% %借借款款人人自自有有資資金金填填入入數數據據現現有有流流動動資資金金貸貸款款填填入入數數

38、據據1 11 1, ,0 00 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 0其其他他渠渠道道提提供供的的營營運運資資金金填入數據（他行提供并使用的銀行承兌匯票敞口授信額度）0 0. .0 00 0新新增增流流動動資資金金貸貸款款（估估算算）額額度度新新增增流流動動資資金金貸貸款款額額度度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金7 7, ,8 80 07 7, ,8 86 65 5. .1 19 9 注：本表數據僅根據流動資金貸款管理暫行辦法提供的測算參考計算所得，本表考慮到銀行承兌匯票敞口授信未進入貸款測算的現實，一并進入計算力求取得接近真實估算數據。 另：

39、銀監(jiān)會出臺的流動資金貸款需求量測算公式，完全是建立在理想企業(yè)財務報表基礎上的，也就是除了公式中所考慮到的存貨、應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款科目，其他的流動項目如貨幣資金、應收票據、其他應收、應付票據、其他應付、應付薪酬、應付稅金等在報表中占比極少，而在現實的報表中往往是這些不考慮的科目占比較大，因此完全按照銀監(jiān)會公式測算出的需求量與實際差距較大。所以測算時如果考慮非公式中科目，還要通盤考慮。 需要指出的是營運資金周轉次數有可能出現為負數的情況，導致負數的主要原因是企業(yè)的預收帳款的周轉天數過大。企業(yè)在行業(yè)內處于壟斷地位，或話語權較重，預售資金較多，且時間較長。補補充充數數據據錄錄入入

40、單位：元補補充充項項目目上四年上三年上二年2009年12月2010年12月2011年12月或或有有負負債債總總額額對外擔保金額已貼現商業(yè)承兌匯票其他或有負債金額合合計計-經營性現金流入0.00305,519,241.74121,751,816.96經營性現金凈流入0.00-11,136,663.21 -10,018,215.00 去年本年 月2012年12月2013年11 月-150,492,772.1796,732,730.301,274,357.2710,180,478.77補補充充數數據據錄錄入入 單位：元財財務務指指標標公公式式及及數數據據表表類別指 標公 式上三年上二年去年本年 月2

41、010年12月 2011年12月 2012年12月 2013年11 月債債能能力力指指標標資產負債率負債總額資產總額100%41.83%47.51%35.76%41.34%或有負債率或有負債總額資產總額100%0.00%0.00%0.00%0.00%長期資產合適率(所有者權益總額長期負債總額)(固定資產總額長期投資總額)100%135.17%115.64%126.85%118.28%利息保障倍數(利潤總額+財務費用）財務費用15.6153.5626.4630.72短短期期償償債債能能力力指指標標流動比率流動資產總額流動負債總額1.181.061.041.03速動比率速動資產總額流動負債總額0.

42、590.410.420.49營營運運能能力力指指標標總資產周轉率銷售（營業(yè)）收入凈額平均資產總額100%261.24%190.34%154.74%117.04%流動資產周轉率銷售（營業(yè)）收入凈額平均流動資產余額100%466.29%381.28%361.03%288.41%應收賬款周轉率銷售（營業(yè)）收入凈額平均應收賬款余額100%1042.30%932.63%927.64%680.06%存貨周轉率=銷售（營業(yè)）成本平均存貨余額100%983.56%1046.60%1082.75%934.16%應收賬款增長率(當期應收賬款余額上期應收賬款余額）上期應收賬款余額100%19.98%49.10%-0

43、.28%102.65%應付賬款周轉率主營業(yè)務成本平均應付賬款余額100%1137.16%1006.62%924.74%1902.99%盈盈利利能能力力指指標標總資產利潤率利潤總額平均資產總額100%37.76%27.18%21.73%16.22%銷售凈利率凈利潤銷售（營業(yè)）收入100%10.84%13.30%10.53%10.39%凈資產收益率凈利潤平均凈資產總額100%50.83%46.41%27.58%20.00%成本費用利潤率利潤總額成本費用總額100%16.90%16.66%16.34%16.08%銷售毛利率(銷售（營業(yè)）收入-銷售（營業(yè)）成本)/銷售（營業(yè)）收入100%24.08%2

44、0.51%20.51%18.75%成成長長能能力力指指標標總資產增長率(資產總額期末數-資產總額期初數)資產總額期初數100%50.42%77.77%28.54%60.42%凈資產增長率(所有者權益期末數-所有者權益期初數)所有者權益期初數100%68.15%60.43%57.30%46.48%銷售收入增長率(銷售收入期末數-銷售收入期初數)銷售收入期初數100%-21.57%18.90%10.78%凈利潤增長率(凈利潤期末數-凈利潤期初數)凈利潤期初數100%-49.09%-5.82%9.30%現現金金流流量量指指標標現金債務總額比經營性現金凈流入負債總額-85.30%-38.01%5.00

45、%21.52%銷售現金比率經營性現金流入銷售額450.17%147.57%153.41%89.01%經營現金流動負債比率經營性現金凈流入流動負債-85.30%-38.01%5.00%21.52%注：“期初（末）數”財務報表若采用年報則為年初（末）數，若采用月報則為月初（末）數股股東東權權益益變變動動表表編制單位：XX有限公司單位：元項 目行次2010年12月2011年12月2012年12月備 注一、實收資本（或股本）： 年初余額1 本年增加數2 其中：資本公積轉入3 盈余公積轉入4 利潤分配轉入5 新增資本（或股本）6 本年減少數7 年末余額8二、資本公積： 年初余額9 本年增加數10 其中：

46、資本（或股本）溢價11 接受捐贈非現金資產準備12 接受現金捐贈13 股權投資準備14 撥款轉入15 外幣資本折算差額16 其他資本公積17 本年減少數18 其中：轉增資本（或股本）19 年末余額20三、法定和任意盈余公積： 年初余額21 本年增加數22 其中：從凈利潤中提取數23 其中：法定盈余公積24 任意盈余公積25 儲備基金26 企業(yè)發(fā)展基金27 法定公益金轉入數28 本年減少數29 其中：彌補虧損 30 轉增資本（或股本）31 分派現金股利或利潤32 分派股票股利33 年末余額34 其中：法定盈余公積35 儲備基金36 企業(yè)發(fā)展基金37四、法定公益金： 年初余額38 本年增加數39

47、其中：從凈利潤中提取數40 本年減少數41 其中：集體福利支出42 年末余額43五、未分配利潤： 年初未分配利潤44 上年利潤調整 本年凈利潤（凈虧損以“”號填列）45 本年利潤分配46 年末未分配利潤（未彌補虧損以“”號填列） 47銷銷 量量 情情 況況 表表一一、按按產產品品類類別別分分類類單位：元企業(yè)主要產品2010年12月2011年12月2012年12月收入毛利毛利率%收入毛利毛利率%收入毛利毛利率% 其 他合 計0.000.000.000.000.000.000.000.000.00二二、按按產產品品銷銷售售區(qū)區(qū)域域分分類類產品主要銷售區(qū)域2010年12月2011年12月2012年1

48、2月收入毛利毛利率%收入毛利毛利率%收入毛利毛利率% 其 他合 計0.000.000.000.000.000.000.000.000.00資資產產負負債債表表主主要要財財務務數數據據單位:萬元序號項目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1貨幣資金61.2618.0323.82173.712交易性金融資產0.000.000.000.003應收票據0.000.000.000.004應收賬款710.261,059.001,056.052,140.095其他應收款0.000.000.000.006預付款項256.21969.69867.471,384.797存貨510.2

49、6743.02697.401,193.108其他流動資產0.000.000.000.009流流動動資資產產合合計計1,537.982,789.732,644.734,891.6910可供出售金融資產0.000.000.000.0011長期股權投資0.000.000.000.0012固定資產凈值1,132.991,828.421,721.283,245.3513無形資產240.01240.01875.51875.5114其他非流動資產210.00690.001,890.002,427.6415非非流流動動資資產產合合計計1,583.002,758.434,486.796,548.4916資資產產

50、總總計計3,120.995,548.167,131.5211,440.1817短期借款470.00320.00900.001,100.0018應付票據0.00176.000.00165.0019應付賬款491.02812.03874.5053.5220預收款項0.00354.00175.0064.5021其他應付款319.56948.67558.183,279.4322其他流動負債25.0325.1342.8667.4723流流動動負負債債合合計計1,305.612,635.832,550.544,729.9124長期借款0.000.000.000.0025長期應付款0.000.000.000

51、.0026其他非流動負債0.000.000.000.0027非非流流動動負負債債合合計計0.000.000.000.0028負負債債合合計計1,305.612,635.832,550.544,729.9129實收資本（或股本）500.00500.00500.001,500.0030資本公積0.000.00635.50635.5031盈余公積0.0054.85106.51106.5132未分配利潤1,315.382,357.483,338.984,468.2633所所有有者者權權益益合合計計1,815.382,912.334,580.996,710.27利利潤潤表表主主要要財財務務數數據據單位:

52、萬元序號項目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1 營業(yè)收入6,786.718,250.359,810.0410,867.822減：營業(yè)成本5,152.356,558.417,798.068,830.103 營業(yè)稅金及附加24.8341.2549.9637.084 銷售費用244.48222.15260.33225.295 管理費用316.88227.92270.04218.986 財務費用67.1522.4254.1150.667 資產減值損失0.000.000.008加：公允價值變動收益0.000.000.000.009 投資收益0.000.000.000.0

53、010 營業(yè)利潤981.021,178.201,377.551,505.7111加：營業(yè)外收入0.000.000.000.0012減：營業(yè)外支出0.000.000.000.0013 利潤總額981.021,178.201,377.551,505.7114減：所得稅費用245.2581.25344.39376.4315 凈利潤735.761,096.951,033.161,129.28財財務務指指標標公公式式及及數數據據表表（小小企企業(yè)業(yè)專專用用）類別指 標公 式上三年上二年去年本年 月2010年12月 2011年12月 2012年12月 2013年11 月債債能能力力指指標標資產負債率負債總額

54、資產總額100%41.83%47.51%35.76%41.34%利息保障倍數(利潤總額+財務費用）財務費用15.6153.5626.4630.72短短期期償償債債能能力力指指標標流動比率流動資產總額流動負債總額1.181.061.041.03速動比率速動資產總額流動負債總額0.590.410.420.49現金比率=（現金+有價證券）流動負債總額0.050.010.010.04營營運運能能力力指指標標營營運運能能力力指指標標流動資產周轉率銷售（營業(yè)）收入凈額平均流動資產余額100%466.29%381.28%361.03%288.41%應收賬款周轉率銷售（營業(yè)）收入凈額平均應收賬款余額100%1

55、042.30%932.63%927.64%680.06%存貨周轉率=銷售（營業(yè)）成本平均存貨余額100%983.56%1046.60%1082.75%934.16%應收賬款增長率(當期應收賬款余額上期應收賬款余額）上期應收賬款余額100%19.98%49.10%-0.28%102.65%盈盈利利能能力力指指標標銷售凈利率凈利潤銷售（營業(yè)）收入100%10.84%13.30%10.53%10.39%資產利潤率=（利潤總額平均資產總額）100%37.76%27.18%21.73%16.22%凈資產收益率凈利潤平均凈資產總額100%50.83%46.41%27.58%20.00%成成長長能能力力指指

56、標標銷售收入增長率(銷售收入期末數-銷售收入期初數)銷售收入期初數100%-21.57%18.90%10.78%凈利潤增長率(凈利潤期末數-凈利潤期初數)凈利潤期初數100%-49.09%-5.82%9.30%現現金金流流量量指指標標現金債務總額比經營性現金凈流入負債總額-85.30%-38.01%5.00%21.52%銷售現金比率經營性現金流入銷售額450.17%147.57%153.41%89.01%經營現金流動負債比率經營性現金凈流入流動負債-85.30%-38.01%5.00%21.52%注：“期初（末）數”財務報表若采用年報則為年初（末）數，若采用月報則為月初（末）數資資產產負負債債

57、表表主主要要財財務務數數據據單位:萬元序號項目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1總資產3,120.995,548.167,131.5211,440.182固定資產凈值1,132.991,828.421,721.283,245.353流動資產1,537.982,789.732,644.734,891.694應收賬款710.261,059.001,056.052,140.095存貨510.26743.02697.401,193.106流動負債1,305.612,635.832,550.544,729.917短期借款470.00320.00900.001,100.008應付賬款491.02812.03874.5053.529長期負債0.000.000.000.0010長期借款0.000.000.000.0011實收資本（或股本）500.00500.00500.001,500.0012凈資產1,815.382,912.334,580.996,710.2713主營業(yè)務收入6,786.718,250.359,810.0410,867.8214主營業(yè)務成本5,152.356,558.417,798.068,830.1015營業(yè)利潤981.0