江西省會計電算化上級操作指南

1、業(yè)務題上機操作指南（最新） 注意本次修改了的地方以綠色顯示 一前期準備工作 1、將計算機系統(tǒng)時間改為 2007年 3月 31日，雙擊任務欄最右端的時鐘可改。 2、不用去查詢計算機名稱了。 特別注意：現(xiàn)在是新版的軟件，在建賬時必須選擇行業(yè)性質為“ 2007 年新會計制度” ，不是“新會計制度” ，在做報表時也是一樣要 選擇“ 2007 年新會計制度” 。 二、具體操作流程 下面以業(yè)務題一為例來闡述操作流程。 （一）初始化賬套 注意：第一大題初始化賬套的第 1-4小題，均由“系統(tǒng)管理員（admin）”在“系統(tǒng)管理”窗口中完成，第 5小題后都是在“企業(yè)門戶” 下的“總賬”模塊中由相應的操作員來完成。

2、 1、 由用房 admin （無口令）進入用友 ERP系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認的考試服務器。 方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開始”宀“程序”宀“用友 ERP-U8” - “系統(tǒng)服務”宀“系統(tǒng)管理”進入，占 “系統(tǒng)”宀“注冊”，在“服務器”上輸入計算機名，在“操作員”上輸入“ admin ”，“密碼”沒有（整個考試所有操作員均不設密碼） ， 點“確定”后表示注冊成功了“系統(tǒng)管理” 。 2、 在用戶中增加：王主管（編號 001 ）、張出納（編號 002）、李會計（編號 003），并指定“王主管”為賬套方管。 方法：點“權限”-“用戶”-“增加” ，在“編號”中輸入“ 001”、在“姓名

3、”中輸入“王主管” ，在角色窗口中“賬套主管” “賬套” T,在角色窗口中“賬套主管”面前面的框上點打上“V” ，其它不輸，再點“增加”即可。同理依次增加“張出納” 、“李 會計”，注意他們不用賦“角色” 。 3、 建立賬套，相關賬套信息見業(yè)務題。 方法：點“賬套”T“建立”，在“賬套號”中輸入“ 049”、“賬套名稱”中輸入“江西東方設備制造廠” 、“賬套路徑”不變、“啟用 會計期”調為“ 2007 年 1 月”，會計期間不用調整，點“下一步” ； “單位信息”中只需輸入“單位名稱”為“江西東方設備制造廠” ，點“下一步” ； “核算類型” “按行業(yè)性質預置科目”前的方框中必須有“V” （系

4、統(tǒng)已默認、不用點），點“下一步”； “基礎信息”中的四項均不用管，直接點“完成” ；詢問是否可以創(chuàng)建賬套了，點“是” ，開始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘； “分類編碼方案”中的“科目編碼級次”輸入 4 個“ 2 ”，其它默認不變，點“保存”T“退出”，“數(shù)據(jù)精度定義”中直接“確認”； 提示是否“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用的設置”點“是”在“系統(tǒng)啟用”中點“總帳”前的方框，將“日歷”調在“ 2007 年 1月 1于 T “確 定” T “退出”。至此建帳工作完畢。 4、 財務人員的權限設置 方法：O “王主管”已經設置為“賬套主管”，其權限不用再設。李會計的權限設置：“系統(tǒng)管理”窗口中，點“權限”菜單下的“權 限

5、”，在“操作員權限”中選選擇“ 049東方式設備制造廠”賬套后，在左側的窗口中將向下的“滾動條”拖至最底端，可看到“李會計” 等，選中“李會計”后，點“工具”欄上“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點“V”再點其前面的“ + ”號，在展開的項目中點“憑 證”前的“ + ”，將“審核憑證”前框上的“V”去掉，再將“恢復記賬前狀態(tài)” 前框上的“V”去掉。同樣，在展開的項目中點“期末” 前的“ +”將“期末”下的“結帳” 前框上的“V”去掉，最后在“ UFO報表”前打上“V” 。賦權后點“確定”，便在右側窗口中顯示 出李會計所具有的權限，表示賦權成功。 同樣賦給“張出納”權限。其只有兩項權限（即

6、2 個“V”）: 一是“總賬”下的“憑證”下的 “出納簽字” 后點“V” ；二是“總賬”下的“出納” 后點“V”。賦權后點“確定”退出，并將“系統(tǒng)管理”窗口最小化，此后的工作 都是有“企業(yè)門戶”中完成。 特別提醒： 上述權限的設置每套業(yè)務題均相同，所不同的只是操作員的名字而已，并且一個操作員的分工也一樣。即“會計”有四項 工作：第一是填制憑證；第二是月末結轉扣益設置；第三是生成損益類科日的收入、支出憑證；第四是編制報表。 “出納”有兩項工作； 第一是對“出納憑證的簽字” ；第二是“銀行對賬”其它工作大部分由“主管”去完成， 如剛開始是由“ 001 主管”進入“企業(yè)門戶”去完 成增加“會計科目”

7、 、設置“憑證類別” “選項”“結算方式”和“即初余額” ，后來的“憑證審核” 、“記賬”、“結賬”、“查賬”等也均由“主 管”去完成。大家可以將此牢記，以提高速度。 5、 在科目設置中增加相關的明細賬（根據(jù)余額表的內容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項”中選 定出納憑證必經由出納簽字。 （1）在科目設置中增加相關的明細賬（根據(jù)余額表的內容增加） 。 第一步 進放“企業(yè)門戶”控制臺。雙擊桌面上“企業(yè)門戶”快捷方式，或者從“開始” T “用友 ERP-U8 ” T “企業(yè)門戶”進入， 操作員 001，選擇你新建的賬套，年度為“ 2007年”，操作日期為“ 2007-03

8、-31”，點“確定”即進入“ U8 門戶”控制臺窗口。 第二步 進入“總賬” 。大部分工作都在“總賬”控制臺下完成。雙擊“財務會計”下的總賬，銷等便可進入總賬界面。 注意：如果 雙擊“總賬”的提示“總賬未啟用?！钡脑?，則需先點“基礎信息”多面手雙擊“基本信息” ，再雙擊“系統(tǒng)啟用”，點總賬前的方框可 啟用“總賬”。 第三步增加科目。點“系統(tǒng)菜單”宀“設置”宀“會計科于 ，便會彈出增加會計科目的窗口，點工具欄上的“增加” ，即出現(xiàn)“會 計科目新增”窗口，將第二大題“期初余額”表上所有的前面的有科目編碼的明細科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱” 兩項即可，點“確定”，表示一個科目增加完

9、成。依次輸完。 特別注意：考試地為了節(jié)省時間，可一個科目接一個科目地輸入，直接繼續(xù)點“增加” ，而不用退出去，找其一級科目后增加。 因為 考試軟件是 2007 年新會計制度科目，其一級科目編碼與題目上的是一致的 。比如要在“應收賬款”下增加明細科目“A公司”，題目上“A 公司”的編碼是“ 112201”，其中“ 1122”是一級科目“應收賬款”的編碼， “ 01”是“ A公司”的編碼，但使用時必須連一級科目一起輸 才表明“ A公司”是“應收賬款”的明細科目。 但我們平時練習的軟件還是舊的會計科目表， “應收賬款”的編碼是“ 1131 ”故將“ A公 司”的編碼改為“ 113101”，考試時不需

10、要調整可直接輸入“ 112201”，其他明細科目的編碼可以此類推 。 同理，后面填制憑證時我們練習時用的舊的會計科目填制憑證，但考試進我們必須使用新科目填制憑證?？荚嚿婕暗闹饕羞@么幾個 科目“現(xiàn)金”改為了 “庫存現(xiàn)金”，“短期投資”改為了 “交易性金融資產”、“物資采購”改為了 “材料采購”、“應付工資”改為了 “應付 職工薪酬”、“應交稅金”改為了 “應交稅費”、“主營業(yè)務稅金及附加”改為了 “營業(yè)稅金及附加” 、“其他業(yè)務支出”改為了 “其他業(yè)務成 本”、“營業(yè)費用”改為了 “銷售費用”，“所得稅”改為了“所得稅費用”，其中基本不變或者考試時未涉及到。 （2） 并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬

11、科目和銀行總賬科目。 其作用是為進行出納簽字、銀行對賬和票據(jù)管理 。 方法：還是在“會計科于窗口上，點“編輯”菜單下的“指定科于先點“現(xiàn)金總賬科于 ，點“庫存現(xiàn)金”，點“”后，在“已 選科于里出現(xiàn)“庫存現(xiàn)金”便可；然后再點“銀行總賬科于 ，點“銀行存款”，點“”后，在“已選科于里出現(xiàn)“銀行存款”便可。 注意：“現(xiàn)金流量科目”不需設置，設了反而出錯；也不要將“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”都指定在一具總賬科目里。選錯了可反操作后 重選。 （3） 在“選項”中選定出納憑證必經由出納簽字。 方法：點“設置”下的“選項”，出現(xiàn)“選項”窗口，點“憑證”標簽，在“出納憑證必須經由出納簽字”前的方框上打“/ ，去

12、掉 “制單序時控制”前框上的“V” ，其它項目默認，點“編輯”宀“確定”； 6、 在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。方法：點“設置”下的“憑證類型” ，選第二項，“收款憑證、付款憑證、 轉賬憑證”-“確定”然后直接“退出”。 7、 增加結算方式：2支票 201現(xiàn)金支票、202轉賬支票。有的考題會是“ 1” “ 101” “102” 方法：點“設置”下的“結算方式”，點工具欄“增加”后，在“結算方式編碼”中輸入“ 2 ”在“結算方式名稱”中輸入“支票”， 并在“是否票據(jù)管理”方框中打“V” ，然后點工具欄上的保存。同樣方法輸入另兩種方式，并“退出” 。 （二） 期初余額 將期初余額

13、表中的余額輸入到相應科目的期初余額框中。方法：點“設置”下的“期初初余額”便可打開輸入窗口。用數(shù)學小鍵盤輸 入、輸完一個科目的余額后回車即可，當全部輸完后，必須點“工具欄”上的“試算” ，進行試算平衡。只有平衡了才可進行下一步操作， 否則后面不能記賬。注意：如果輸錯了，可直接修改或輸入數(shù)學“ 0”回車即刪除；深色框的余額是由下級科目自動匯總的，如果有錯要 修改，也只能修改其下級科目的余額。 （三） 業(yè)務題 將 3個月的憑證一次性輸完，一次性出納簽字、一次性審核證后，再來分月完成各月的記賬、轉賬生成和結賬等工作。 第一步 改時間和換操作員。將計算機系統(tǒng)的時間改為 2007-03-31，這樣改了之

14、后以后重注冊時就不用去改時間了。重注冊更換操作 員為會計（003）。 第二步 填制憑證。點“總賬”宀“系統(tǒng)菜單” 宀“憑證”，點“增加”出現(xiàn) 新增窗口，可開始輸入 1月份第 1筆業(yè)務的憑證。選 擇憑證類型。02調整制單日期，一定不能錯，錯了扣分較大 ，特另 U注意月份，不要全部 輸成 3月份的憑證。“摘要”可以簡輸，比如 1 月份的第 1筆業(yè)務輸成“ 1 ”，以此類推。輸入會計科目。具體有四種方法可供選擇：第一記得科目編碼的，直接輸入編碼后回車，最 快；第二直接輸入漢字要頂格輸，漢字之間也不能有空格，如果有明細科目則直接輸入最末一級明細科目后回車，打字速度快者可選；第 三從科目列表中查詢，要熟

15、悉科目所在類別，找到后直接雙擊則自動填上； O如果是銀行存款科目，當回車后會自動彈出票據(jù)信息窗口， 輸入有關信息則可確定。 如果沒有彈出此窗口說明你沒有在會計科目“編輯”下指定“銀行總賬科目”為“銀行存款” ，或者結算方式下 沒有在“是否票據(jù)管理”框中打上“V” ，可換成主管去調整過來即可。 另外提醒：只有當光標置于“銀行存款”科目上時才會在憑證的 左下方出現(xiàn)“票號日期”信息，此時雙擊“票號日期”會再次彈出窗口，并可修改其內容。O 6 輸入金額，可采用數(shù)字鍵盤輸入，紅色線為 小數(shù)點位置，錯了可直接修改。O 7當輸完后仍要接著輸下一張憑證時，可直接點工具欄上的增加或按鍵盤上 F5 鍵，會自動保存

16、當前憑證， 并增加下一張空白憑證；如果是最后一張憑證則點“保存”。同理將 3個月憑證一次性輸完。 輸憑證時常見錯誤：（1）出現(xiàn)“不滿足借或貸方必有條件”錯誤，是憑證類型選擇錯誤或是設置憑證類別時出錯了，可立即調整； （2） 出現(xiàn)“日期不能滯后系統(tǒng)日期” 錯誤，是計算機的系統(tǒng)日期小于制單的日期， 調整計算機系統(tǒng)的日期為當月的最后天天即可； （3）出現(xiàn)“日 期不能改為啟用日期”錯誤，是因為啟用“總賬”模塊時的日期不是“ 2007-01-01 ”，此時沒辦法調整了，考試時特別注意不能犯此錯誤。 第三步 出納簽字。當 3 個月份的憑證均輸完后，重注冊換成“出納（ 002）”去進行出納簽字，進入日期為出

17、納簽字，也是在此處操 作。 提醒：只有出納憑證（即收款憑證和付款憑證）才需要出納簽字 。 第四步 憑證審核。出納簽字后“重注冊”換“主管（ 001）”去進行“憑證審核” ，也可進行“成批審核憑證” ，將 3 個月的憑證一次 性審核完。 注意：“制單人”和“審核人”必須是兩個不同的操作員，如果發(fā)現(xiàn)錯了，趕緊換成“出納”去取消出納簽字后，再換成“會 計”去刪除該憑證后再填制正確的憑證。注意： “考試時不需要進行“主管簽字” 。 刪除憑證的方法：先點“制單”菜單下的“作廢 /恢復”，在憑證上標上“作廢”字樣后，再點“菜單下的“整理憑證” ，選擇憑證期 ，同時要整理憑證斷號。 1 月份的已審核的憑證記

18、賬，憑證未審核是不允許記賬的。 1 月份的憑證記賬完后才可以由會計做月末損益類科目的轉賬生成，否則沒有數(shù) 據(jù)生成，或即使生成也是不正確的數(shù)據(jù)。 方法：第一是轉賬定義。重注冊換成會計，點“期末”宀“轉賬定義” 科目”則點“放大鏡”選擇“權益”下的“本年利潤”科目即可，然后“確定” 3 朋份均不需去做。 第二是轉賬生成。定義之后，點“轉賬生成” ，選擇“期間損益結轉” ，在“結轉月份”上選擇待結轉月份，在“類型” 上選擇“收入”，點“全選”-“確定”。如果當月有損益類的收入類科目則立即生成 1 張結轉收入的憑證，特別注意將憑證的日期改為 2007-01-31 后，再點“保存” ，即可正式生成。 然

19、后點“退出” ，不能點“確定”否則重復生成憑證。 如果當月沒有損益類的收入類科目則 提示“所有科目余額為零，沒有生成轉賬憑證” 。同理，可做“支出”憑證。 第七步 對剛生成的 1月份的轉賬憑證進行審核，然后記賬。重注冊換成主管去審核（提醒：因為都是轉賬憑證而非出納憑證，故不 需出納簽字） 。 第八步 對 1 月份進行結賬。此時仍是主管，不用重注冊，點“期末” -“結賬”。 第九步 做 2、3月份的工作。 1 月份結賬后表示 1月份的工作全部完成，便可開始依次去做 2、3 月份的工作，只有 1月份結賬后才 可開始對 2 月份早已審核的憑證進行記賬。然后參照第五步至第八步的操作，可完成 2 月份的

20、操作。同樣方法可完成 3 月份的操作 。 特別注意的是轉賬生成的憑證日期要改： 2 月份的改為 2007-02-28 ， 3 月份的改為 2007-03-31，注意 3 月份最后不結賬只記賬。 有時可能用的兩個操作：（1）反記賬。只有主管才有此權限，將光標置于“期末”下的“對賬”上，按“ Ctrl+H ”組合鍵即彈出“恢 復記賬前狀態(tài)功能已被激活” ，再在“憑證”下就可找到“恢復記賬前狀態(tài)” ，點擊，按提示操作便可完成； （ 2）反結賬。也只有主管才才 能有此權限，將光標置于已“結賬”的月份上，按“ Ctrl+Shift+F6 ”組合鍵，要求輸入主管的口令，確定后“結賬”的月份上“/自動 消失

21、，表示已取消該月的結賬。 注意：平時可去練習一兩次，不提倡使用此功能，更不能依賴此功能來糾錯，考試的盡量不要出這樣的大 錯誤，因為這樣調整需要很多時間。 （四） 查賬 查賬由主管或會計去完成（此時就是主管不需重注冊） ，進入日期為 2007-03-31，要同時打開“總賬”和“ UFO 報表 ”兩個模塊。 第一步 新建報表文件。打開“ UFO 報表”模塊，點“新建” ，出現(xiàn)一新的電子報表，在相應的單元格上輸入內容。比如在 A1 中輸 入“月份”、B1中輸入“科目名稱”等等，將表結構定義好后點左下角紅色的“格式” ，提示“提否確定全表重算”，點“否”后表格式轉 為數(shù)據(jù)狀態(tài)，可等待輸入余額。 注意：

22、余額是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入的，這樣才會自動出來金額的小數(shù)。 第二步 查科目的余額。打開“總賬”模塊，點“賬表”-“科目賬”-“余額表” 。在彈出的對話框中只需選擇要查詢的月份，其 它可默認不變。比如要查的是 1 月份部分賬的期末余額，故在“月份”中選擇“ 2007.01 ” “ 2007.01”，“確定”后出現(xiàn) 2007.12007.01 的“發(fā)生額及余額表” ，可查詢到 1 月份相關賬戶的余額。比如銀行存款的期末余額為“ 899000.00”。將此余額輸入到前面新建的報表文件 中的“C2”單元格中即可。依次查詢并輸入相應的余額。 注意：有的科目在余額表中查詢不到，是因為該科目當月沒有使用過無余額

23、，但 在余額表中也必須輸入“ 0”，否則表明你沒查。無論是借方余額還是貸方余額還是貸方余額均輸成正數(shù)。 第三步 保存文件。文件名為“余額 .rep” （也有考題是“科目余額 .rep” ），并存放在考題指定目錄下?？牲c“文件”菜單下的“另存 為”或直接點工具欄上的磁盤保存。 （五） 銀行對賬銀行對賬由出納去完成。 第一步 重注冊換成“出納（ 002）”。進入日期為 2007-03-31 ，點“總賬”下的“出納“-”銀行對賬“，將此下的 6個功能除了”“查 詢對賬勾對情況”可以不做外，其余要依次逐項完成。 第二步 錄入期初余額。點“銀行對賬期初錄入” ，選擇“銀行存款”或者其明細科目后“確定”

24、。首先將“啟用日期”改為對賬單當 月 1 日，并點工具欄上的“方向” -“是”，將對賬單余額方向調為貸方。無論對哪個月份的賬，在左邊“單位日記賬”的“調整前余額” 框中均輸入第五大題第一行的期初余額，在右邊“銀行對賬單”的“調整前余額”框中輸入第二大題銀行存款的期初余額。如果是 1 月份 的銀行對賬此兩余額相等，比如此套題均為“ 264000”，輸完“退出” 。 第三步 錄入對賬單。點“銀行對賬單” ，在月份框中均輸入要對賬的月份，點“確定” - “增加” ，將銀行對賬單的記錄全部錄入 間時要選擇與作廢憑證的月份相同，并“全選”后“確定” 記賬、轉帳、結帳 第五步 對 1 月份記賬。憑證審核完

25、后即可由主管對 第六步 轉賬生成 1 月份的收入、支出憑證。只有對 T “期間損益”，“憑證類別”選擇“轉賬憑證”，“本年利潤 此步驟稱為轉賬定義， 只需在 1 月份時定義一次，以后 2、 （注意第一行是期初余額不需四舍五入主） ，錄入完后最后的余額應與表中的余額相等。最后天行空白行，按鍵盤左上角的“ ESC ”鍵可消 除。注意要保存“。 第四步 進行對賬。點” “銀行對賬”，在月份框中也要輸入對賬的月份，點“確定” ，點工具欄最左端的“對賬” 。在彈出的對話框的 “截止日期”框中選擇要對賬的月份的最后一天，看需要可將“結算方式相同”和“結算票號相同”前面的“V”取消，點“確定” 。在 符合條

26、件的紀錄的“兩清”上打上紅圈表示發(fā)已經對上賬記錄，其余的為“未達賬項” ，退出。 第五步 余額表查詢。點“余額調節(jié)表查詢” ，打開后可立即退出。 第六步核銷已達賬。點“核銷銀行賬” -“確定”宀“是”，提示“銀行賬核銷完畢”，點“確定”后可“退出”。銀行對賬完畢。 （六）報表 由會計去做，必須做三個月的報表，共有 6 張表，即使是空白的報表也要保存。 第一步 重注冊換成“會計”。進入日期為 2007-03-31，打開“ UFO”報表模塊，點工具欄上的“新建”，生成一空白表； 第二步 打開“ UFO ”報表模塊，點菜單上的“格式” -“報表模板”，在“您所在的行業(yè)”中選擇“ 2007 年新會計制

27、度科目”，在 “財務報表”中選擇“資產負債表” ，點“確定”后，再點“確定” ，出現(xiàn)資產負債表的格式； 第三步 點左下角紅色的“格式” ，將報表轉為數(shù)據(jù)狀態(tài)。如提示“是否定全表重算” ，點“否”，報表的左下角出現(xiàn)紅色的“數(shù)據(jù)”字 樣，表示報表已轉為數(shù)據(jù)狀態(tài)。然后點工具欄上的“數(shù)據(jù)” -“關鍵字” -“錄入”，在彈出的對話框中輸入將要生成的日期： 2007 年 1 月 31日，點“確定” ，提示“是否重算第一頁” ，點“是”，即開始計算，報表計算要 1、2分鐘。 第五步 保存報表。生成數(shù)據(jù)后，報表一般會自動平衡、考試時可不必去查看，可直接點“文件”菜單下的“另存為” ，注意調整保 存位置和文件名

28、，最后點“另存為”即表示“資產負債表 1 月”已做完。注意：平時練習時有的業(yè)務題報表的期末數(shù)會不平衡，是因為新 版軟件中所有者權益下的“未分配利潤”的取數(shù)公式沒有包括“本年利潤” ，期末時 “本年利潤”科目的期末余額結轉為零，故不平。如 果要使其平衡，則必須在格式狀態(tài)下將“未分配利潤”項目的“期末數(shù)”的取數(shù)公式加上“本年度利潤” ；QM （“4103”，月，年， 新版軟件下要平衡“本年利潤”公式一定要加入才能平衡。方法：在格式狀態(tài)下找到該公式，雙擊，在彈出的窗口中悠入，可先便復制一 完整的公式，然后再粘貼，將其編碼改為要增加的編碼即可。只要 1 月份調整了就可以， 2、3月份可不用調整公式，因為模版已在 1月份 保存了，可直接錄入 2、3 月份的關鍵字。 第六步 做 2、3月份的報表。不用退出，可立即點工具欄上的“數(shù)據(jù)” -“關鍵字” -“錄入”，在彈出的對話框中輸入 2007年 2 月 28日，并按照第四步的相關操作可生成 2月份的資產負債表。同理，可做 3月份的