資金調(diào)度管理辦法【精選文檔】

1、資金調(diào)度管理辦法【精選文檔】 六合盛公司資金調(diào)度管理辦法（草稿)第一章 總 則第一條 為實現(xiàn)六合盛公司下屬各企業(yè)資金統(tǒng)一調(diào)度，嚴(yán)格規(guī)范資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險,制定本辦法。第二條 本辦法所稱資金是指涵蓋公司項目前期準(zhǔn)備、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營等過程各環(huán)節(jié)的資金，包括工程建設(shè)資金、生產(chǎn)營運資金。第三條 本辦法適用于集團(tuán)公司及下屬子公司。第二章 資金調(diào)度管理第四條 資金調(diào)度管理方式及流程由各子公司財務(wù)部根據(jù)本項目公司月資金預(yù)算提出資金需求集團(tuán)財務(wù)部(集團(tuán)財務(wù)部審核匯總后) 董事長審批（確定本月公司資金預(yù)算及資金調(diào)度計劃) 集團(tuán)財務(wù)部（按照董事長確定方案下發(fā)各子公司)子公司財務(wù)部(子公司

2、根據(jù)既定方案劃撥款項及使用資金）第五條 集團(tuán)公司建立資金調(diào)度會制度,由財務(wù)管理部主持，按照“年預(yù)算,月平衡，周調(diào)度，日安排的原則，通過分析、預(yù)測、控制等方法，對企業(yè)的資金實行集中統(tǒng)一調(diào)度和管理。集團(tuán)公司財務(wù)管理部資金調(diào)度程序如下：年預(yù)算 根據(jù)集團(tuán)公司確定的年度投資損益預(yù)算及進(jìn)度計劃節(jié)點,財務(wù)管理部會同相關(guān)部門主持制定年度資金預(yù)算，經(jīng)董事長辦公會審核批準(zhǔn)后執(zhí)行.月平衡 在年度資金預(yù)算控制額范圍內(nèi)，根據(jù)各子公司上報的月資金需求，在分析上月資金調(diào)度執(zhí)行情況和研究處理資金籌集、撥付等重大事項的基礎(chǔ)上，綜合平衡當(dāng)月資金流量，確定當(dāng)月資金流入流出預(yù)算。周調(diào)度 財務(wù)管理部每周五根據(jù)各公司資金使用情況，在月資

3、金平衡資金預(yù)算的基礎(chǔ)上,對各子公司上報的臨時緊急性資金預(yù)算進(jìn)行審核和平衡,并報董事長確定調(diào)整金額。日安排 根據(jù)月度及周資金流量預(yù)算,結(jié)合各企業(yè)銀行存款結(jié)存情況，由財務(wù)管理部通知各子公司進(jìn)行撥款，并報董事長審批。第六條 各子公司應(yīng)比照集團(tuán)公司本部資金管理和調(diào)度程序，建立健全本企業(yè)內(nèi)部資金管理和調(diào)度運行的機(jī)制，確保資金流的可控、在控.第七條 資金調(diào)度日常管理(一）各子公司要加強(qiáng)資金日常調(diào)度管理的領(lǐng)導(dǎo)，形成分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，財務(wù)部門為主，相關(guān)部門配合的日常資金管理調(diào)度體系和程序。（二）確定資金管理的專職人員,制定本企業(yè)年、月、周和日的資金預(yù)算；每月、周末及時報送資金預(yù)算表。(見附表）。（三）每日16:3

4、0點查詢本公司資金余額，與當(dāng)?shù)劂y行出具的票據(jù)以及會計核算余額進(jìn)行核對，保證發(fā)生額和余額無誤。(四)及時催收應(yīng)收帳款，合理安排資金指出，保證資金周轉(zhuǎn)正常。第八條 為加強(qiáng)各公司之間資金調(diào)撥的充分溝通及資金調(diào)撥的嚴(yán)肅性，在進(jìn)行資金調(diào)撥時，先發(fā)送資金調(diào)撥溝通函予以溝通，在確認(rèn)無誤后，再啟動資金調(diào)撥單的流程。根據(jù)資金調(diào)度管理的情況，集團(tuán)公司制定對各公司考核指標(biāo)，予以考核。第九條 違反本辦法規(guī)定的公司和個人,將作如下處理： （一)責(zé)令限期糾正錯誤； (二)給予通報批評，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核辦法,對違紀(jì)企業(yè)給予經(jīng)濟(jì)或行政處罰; （三）有關(guān)人員如有挪用資金、虛報支出、少報收入、隨意坐支等情況，將視情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。第三章 附 則第十條 本辦法由六合盛公司財務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋。第十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，2011年9月8日. 附表1: 六合盛公司2011年度預(yù)算表（項目公司）附表2: 六合盛公司