汽車融資租賃和汽車消費(fèi)信貸比較分析(1)

1、AUTOMOBILE山血喙I斶軍融資租賃和汽車消費(fèi)信借<、樁年報(bào)常富確的認(rèn)識， 商昴交討咸合同主效flTffiSBrfi菽贏融亟匡冥娶j(R方、買喫莒冋限于賣方廉再肓的向產(chǎn)-Rft«當(dāng)于購鳥狂的TO% 80%融驕租貫和泊費(fèi)信貸址發(fā)達(dá) 國家轉(zhuǎn)種忙耍的rtvifi融益訊 務(wù)，也燧消寶并購乍時(shí)選擇的闢 種E耍融倏方丸面屆我國，便 仃不倒20%的購牟咅選憚n i ill 費(fèi)信貸方式.方式的便用加史少，樂層的Mi行吩肚汽乍號融帽務(wù)頷 的山場潛力 融機(jī)構(gòu)的服芬優(yōu) 種FS：消費(fèi)謝戰(zhàn) L I用此很仃必翌 融服務(wù)處* Jt 15/A41 * 個(gè)明汽車融資租賃和汽車消費(fèi)信貸的共同點(diǎn)1.二者都務(wù)現(xiàn)為

2、ffl權(quán)債務(wù)美矗傾權(quán)像務(wù)關(guān)系的基砧特征是欠傍還詵"甜到期時(shí)寰償述本息*就這一點(diǎn)來說，二者 民相閆的*融還租賃方式下.購車人以定期支忖租金的方武償還本思；而在銀行官費(fèi)方 式下*購車人詡乃期忖款的方式還本忖fflL因此*二者屋管在購車的實(shí)際償付金額上存 在養(yǎng)昇，佢就儘權(quán)債務(wù)芫系的奚質(zhì)來說星相間的"乙二考都能甥解汽車消貴需慕和謂艮者實(shí)際購冥力之啊的芳2002年北京市的一頂調(diào)更義昭.五成朝上的居民想買10萬元朝上旳汽車但目前汽 車消須仍礫處于較低購買力水平的初級翰段*盡畳人們巫向往價(jià)位拄1口 20萬元之間的 轎車-怛變收入水平所喂.更可BS購K5-10萬托旳轎車*汽車消苗信貸和汽車

3、融浸租芮 這兩種廿期忖飆的購車方式，將緩解漁在雪求和消員舌實(shí)際購袈力N間的矛盾.3.二耆的回捋都高于一灰惟忖款購車汽車作為一宗大額消斑品星希理分崩忖規(guī)的.盡音租雷皚額和本息總頹費(fèi)蕩于汽車 代枷“旦買車拝不像買房£購買房產(chǎn)一般是一頂增值投潰-其折舊很快，一般心年后旳 折舊是50編”假設(shè)汽車析敕為20萬元，如皋購買咅付完首期車救后，將其余叔【頁用于其 他嵐于存款利率的投苗.其回報(bào)遠(yuǎn)底于一灰竹飆購牟所節(jié)省的利恵段手續(xù)費(fèi).固此即便 在畜桁的美國，旳湍一 S3船的新車也是通過廿翩付款購買-在儲(chǔ)國則是了0鶉“汽車融資租賃和汽車消費(fèi)信貸的差異狀中華人民梵和國合同潔第23了乗對租擴(kuò)合同的定義畀&qu

4、ot;網(wǎng)夷租擴(kuò)甘同鋌出狗人根 據(jù)離租人對出賣人一租勢物的選擇，向出賣人購買租賃物-提供烷離租人低用-除租人 克忖租金呻合同"”根據(jù)此定義朝及汽牟融芻植儘的業(yè)務(wù)流程總結(jié)出累與汽車消績信貸 的區(qū)別一見下表1°汽車融說租賃和汽車消費(fèi)信貸的差異時(shí)比點(diǎn)2融務(wù)粗貫交務(wù)的栽- m蒯臺(tái)為圭直冥輸慣 出常人一交龜華恂一三方當(dāng)事人、二?書間赭卷詞產(chǎn)住用視“且不費(fèi)岀翹人蘭糟租騎跖制作為印刷企業(yè)，無論規(guī)模大小，車輛的使用主要是貨物運(yùn)輸、商務(wù)用車、 員工班車。公司規(guī)模大小和產(chǎn)量決定了如何用車，是養(yǎng)車還是租車，特別 是對于貨物運(yùn)輸。 ny.php商務(wù)用車主要是公司自己配備，體現(xiàn)的是一種快捷的、人文關(guān)懷

5、的、增值 到位的服務(wù)，特別重要的客戶、客人或上級都要由經(jīng)理或老總親自接送， 這也是一種很好的拉近距離與溝通服務(wù)的機(jī)會(huì)。往往接送客人時(shí)車輛的準(zhǔn) 時(shí)、服務(wù)的熱情與司機(jī)的勤快，很可能就是公司給客人的第一印象，是一 個(gè)小的窗口，通過這個(gè)窗口體現(xiàn)公司管理水平、效率與細(xì)節(jié)，“以一斑窺全豹”。因此，公司內(nèi)部有一個(gè)高效勤勉的商務(wù)車隊(duì)是很必要的，公司要養(yǎng)這 部分車。大規(guī)模的貨物運(yùn)輸產(chǎn)量大，用車需求大，成萬上億本書發(fā)往全國各地甚至 世界各地，需要好的物流服務(wù)，我想這方面主要應(yīng)由供應(yīng)鏈上的物流公司 來幫助完成。除非你這個(gè)公司業(yè)務(wù)延伸能力強(qiáng)，市場份額充足，資本實(shí)力 和投資管理能力也很強(qiáng)，又有這方面的人力，可以嘗試多元

6、化發(fā)展，由公 司內(nèi)部和集團(tuán)內(nèi)部完成，又可不斷擴(kuò)展物流方面的業(yè)務(wù)。印刷企業(yè)進(jìn)入物 流領(lǐng)域，成功與失敗的案例都有。就目前的印刷環(huán)境與市場壓力而言，專 心做好印刷已很難，還是協(xié)作完成比較合算。還有一方面就是員工班車。在杭州，大的印刷公司往往離市區(qū)很遠(yuǎn)，這是 現(xiàn)狀。有些老員工居住城里需要班車。一般新廠區(qū)往往要求生產(chǎn)區(qū)和生活 區(qū)分開。住宿生活區(qū)相對集中，這樣最有利、最簡單、最能節(jié)約成本，可 根據(jù)路途遠(yuǎn)近，來確定租用旅游大巴或公交大巴。養(yǎng)車相對困難，對于一 個(gè)新建工廠，以前老廠不具備自備用車條件的，或原來有些運(yùn)力但尚不足 的，杭州租車公司 都建議租車。一旦自己養(yǎng)車，就存在車輛費(fèi)用、司機(jī)費(fèi) 用、保險(xiǎn)費(fèi)用、車

7、隊(duì)管理費(fèi)用等許多不可預(yù)見成本的增加。現(xiàn)在速度就是 效率，印刷企業(yè)不如把更多的精力投入主業(yè)，投入市場、投入生產(chǎn)控制。 以租用公交大巴往返30公里為計(jì)，一天兩個(gè)來回，租車費(fèi)用共 800元。如 沒有班車員工自己乘公交車，以每車 70人X2（2班）X2次X2元等于560 元，公司交通津貼要承擔(dān)更多，但還保證不了上班效率。如選擇自己養(yǎng)車， 假設(shè)你要花費(fèi)40萬元買一輛新車用5年，每天折舊270元，每天150元汽 油費(fèi)都不一定夠用，大車司機(jī)每天公司承擔(dān)人力成本100120元，汽車維修、保養(yǎng)、保險(xiǎn)、管理等等成本平均每天不少于80元，加起來600多元只能保證每車坐50人，并且增加了很多管理工作。現(xiàn)在社會(huì)分工越來

8、越細(xì)， 選擇余地越來越大，“仁者見仁、智者見智”，養(yǎng)車還是租車，企業(yè)還是根 據(jù)自己的實(shí)際情況審慎決定。AUTOMOfiJLF & BANK ING以汽車廠商為主體的融資租賃具有優(yōu)勢信貸中的械朋性問旌- - - . ;l.：.-： r 工出J ' .' H： .：'： . < *r1 ': ：''"7：' "" ：1；盧.懐瘵斟：鴻1 W ； 2門約，商業(yè)銀廳可能無法收回 全部員權(quán)處于十分被動(dòng)的地位.而在廠商祖35方式下* 出相人對汽年的性能、市價(jià)非常了解，可以振容局界運(yùn)祖 金數(shù)額”在消費(fèi)者速約的

9、情況下，出租人可對回收車輛的 性陀送行再評1K.確運(yùn)臺(tái)理的市橋進(jìn)療再出隹或再出租。2. 可以見好的促進(jìn)汽車栩書汽車消費(fèi)是一裁完整的價(jià) 值tiki午多錯(cuò)條 在銀行系統(tǒng) 中還無滋串聯(lián)起來，如銀行不可能應(yīng)為汽車展廳.也不能 自設(shè)維烽r;世疲乏遇瞬汽車億貸的養(yǎng)業(yè)人才“而在廠洵 租兩融說方式下一由于岀相人車身是汽車生產(chǎn)廠商的銷善 子公司或租庾子公司，所朝很容易幵展各種展銷活動(dòng)并為 消霍者提供各神庫后服畀，這那有助于促送汽車的銷售. 而且出租人通過和消費(fèi)疋的接融“可渤直接向汽車主產(chǎn)廠 商反饋屋厘時(shí).逼直整的市塢信SL有SD于促進(jìn)汽車的設(shè) 計(jì)和生產(chǎn)，捱筍產(chǎn)品的競爭力-3. 可以解決開展租嬢業(yè)務(wù)所濡資金的IR

10、珮間鯉融衢租賃的特點(diǎn)決定M幵展租貢業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必碩籌案 次鼻的妖期資金.可IX說租亟公司埠傑邀金的能力大小將 慶足其融資祖儘業(yè)的發(fā)展觀模四在廠商稲憑巧式下，作 為出租人旳廠商銷隹子公司、廠商陽貢子公司，設(shè)11的主 妾目的就祭促進(jìn)汽車銷啻,它們和汽車主產(chǎn)廠商之間的海 帝往來屬內(nèi)部結(jié)斜蕪茨，出租人不必先等鬲購滅汽于、m 是可以自接將主產(chǎn)廠育的汽車進(jìn)行#且擴(kuò).等稲金回收后再 進(jìn)行內(nèi)部詩希的劃轄一從而不會(huì)療在因掛寶不足而眼制翼 經(jīng)彗水平提克的問題d.可以向消費(fèi)者提供高效和低成本的金融原努在廠祖篁方式卜，岀祖人的廿箜任男星吏辛“旦時(shí) 羅圧）鞫業(yè)抿行而言.介人匡一領(lǐng)域苦發(fā)目的是利祠.由 nt-在經(jīng)離不系氣.

11、汽車捎踵不翊的情況下，商業(yè)銀行可 龍妥收縮貸款.以減少鳳險(xiǎn)：而廠侖粗痢方式下的出昭人 卻可以炳過生產(chǎn)廠冏降低汽車害價(jià)尊方式來減少相金總 額.以溪來汽車銷吿的1S長"正環(huán)田7出租人和汽車蜚產(chǎn) 廠尙利益的休戚相芙一才迫慳它們不斷改善相關(guān)餌金融腑 務(wù)-在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、鳳險(xiǎn)評J古一業(yè)弗營運(yùn)和催收系址等方皚 為汽車消劭考提供高效和低戰(zhàn)本的金魁服箔.上直的分桁若雖突出了汽牟融詼祖員方式的優(yōu)點(diǎn).當(dāng) 然這種融M方式也有缺點(diǎn).比如租金計(jì)算比軟廂煩、租金 利率往往要禺*同期垠f亍插飆利率、租腐期冋歩租人不得 任 盤處世 汽車 等.旦總 的來說它是一種比汽車消 攜信熒宙 靈活、更方便的融肉萬貞.應(yīng)該貝有廠I閭

12、的發(fā)展空同.汽車融資租賃的特點(diǎn)從上述二者的區(qū)別可以簽出*汽車私靄胡舞具有朝下特點(diǎn)：1 -風(fēng)瞪保障程度較高甘先.在融新租柄方式下*汽車承袒人直到足額査付完租金 B,才可以擁有汽車咋所有奴*骯以+在整T租賃期內(nèi)、汽年的 所有權(quán)歸出租人所有"一旦禎租人違約不按期交納租金，則出租 人可朝憑檔汽車所有儀人菊會(huì)柄解瞳融責(zé)租賃舍向.收回汽車- 而在汽車消費(fèi)信貸方式下，貸飆的鳳幢較高H我國憐況來說，由 于汽車抵押登記和產(chǎn)權(quán)證制JBf艮不完暫*汽車貸厳的擔(dān)保抵押主 要依輸于腭產(chǎn)抵押*薪據(jù)質(zhì)押和第三者擔(dān)保，©由于相矢適規(guī)制 度不配SL這三種擔(dān)保麻押的適用范國十分有限"忖房產(chǎn)旺押為 例

13、*不便初有房產(chǎn)較少*而且抵押繰莊專業(yè)機(jī)構(gòu)評沽，平人需要 支忖過臂的額外費(fèi)用.因此找國汽車消費(fèi)信貸還再在貸載收回困 難的問顧”其凝.如果承祖人在租期內(nèi)破產(chǎn)"汽車幷不牌于破產(chǎn) 財(cái)產(chǎn)*出租人可朝對抗；黠三人“而在貸藏方式下*借熬人一且破 嚴(yán).其所購汽車世莊作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行臍算.2. 有助于促謖汽車掛售具有趙前消費(fèi)恿識、墓歡分期付厭買車的往往定年輕人這些 人盡窘貝肓可觀的收人前昂，歸由于堂目前收人所限.也們可寵難 敗陵足消開佶貸首村熬，也不符合嚴(yán)悟的貸期條件.這將便他i門很 禮通過消期倍貸來滿足購牟需求.而融奇租吳全額融逆駄及亙接口 汽牟79底押物的便利棗件，俚詩年人尤其足剛剛豐業(yè)的年輕人的

14、購 車需求得取滿足*執(zhí)而促進(jìn)了汽車的銷售.，3. 可以便購買汽車帚為生產(chǎn)賀料的企業(yè)更得稅收上的好處第一，利用淌費(fèi)情貸的方式購袈汽車*必頷按國寰規(guī)定的折 舊年限計(jì)提折舊；而利用融鍛租賃的萬式購買汽車"可以在租擴(kuò) 期內(nèi)計(jì)捉折舊，由于祖第期一般都小于國家規(guī)走的折舊年限，這 佯企業(yè)囹年計(jì)提的折舊費(fèi)用將上匕購袈時(shí)參一企業(yè)的應(yīng)稅利稠誡少. 從而納稅金額減少"第二，我國財(cái)政部最新傾布的幺企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則柜燃和 貳企業(yè)蕓計(jì)制度張規(guī)定：融資租人的固定擲產(chǎn).應(yīng)在租側(cè)幵哈曰將 租賃窗產(chǎn)的原賬面枷值與瑤低租賃付厭額的現(xiàn)值之中較低者-作 為晌沸租入固定撩產(chǎn)的人帳價(jià)值*將最低租顎何敘頗作為長朋應(yīng) 付款的人

15、帳價(jià)彳直；井將兩者的睦頤*作再耒誦認(rèn)純潦員用“未確 認(rèn)融遺戲用將在租策期內(nèi)各亍期間乃地人財(cái)爵斑用,從而產(chǎn)生節(jié) 稅柞用-4. 手續(xù)相対衙單在我國，亍人信用制底還處在建立怕段一消強(qiáng)老為證明自己 的謹(jǐn)就庵尢需譴爭手績、十幷韓瑣：相關(guān)法律法規(guī)世不配套一鉞 乏亍人消苗信貸的擔(dān)保蜃保險(xiǎn)制曜.一旦發(fā)生借款人違約或車制 扌氐押物糾紛.很行將耗時(shí)耗力一幷且還需法院介人因此，為避 畀鳳險(xiǎn)一銀行對汽車消費(fèi)佶貸嚴(yán)棉控制“操作程序比較義駅.一 牌而吉一 一茱汽車消楫値貸操作裡呼至少需歸過了亍機(jī)構(gòu)：經(jīng)銷 商.銀行一保險(xiǎn)公司，軽車制造簡、公 安局牟管所、交骨局以及公遠(yuǎn)機(jī)構(gòu)。 這扱XttfiPg制了汽車謂費(fèi)信貨業(yè)務(wù)的 幵展.而在融衍租賃方式下.祖朗內(nèi) 出租人擁有汽車的所有杈，承租人一 口違約.出租人可不蟒過法院直接將 車扣帰收回.因而.真操菲手綾簡單” 從廣'東三扎汽牟¥且賃公司的租車程序 青.沖租人只妾程交本人段擔(dān)保人的 身份旺、戶U本星