中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系建設(shè)及基本框架設(shè)計(jì)

1、中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系建設(shè)及基本框架設(shè)計(jì)     摘 要當(dāng)前，我國中企業(yè)信用擔(dān)保體系已發(fā)展到相當(dāng)?shù)囊?guī)模，但還普遍存在擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小金融機(jī)構(gòu)認(rèn)同度不高、放大 倍數(shù)低等問題。針對這種狀況，本文闡述了建立我國再擔(dān)保體系的必要性和可行性，指出了再擔(dān)保實(shí)踐中存在的信息 不對稱、準(zhǔn)入條件設(shè)立困難等亟待解決的問題，介紹了日本、韓國和德國成熟的再擔(dān)保制度，最后提出了現(xiàn)階段我國 建立再擔(dān)保體系的主要原則“政府為主導(dǎo)、市場化運(yùn)作”及基本框架和業(yè)務(wù)模式。 關(guān)鍵詞再擔(dān)保；風(fēng)險(xiǎn)控制；再擔(dān)保制度；基本框架 一、再擔(dān)保的基本原理 所謂“再擔(dān)?！?，是指再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)(原擔(dān)保人)整

2、體或其從事的具體擔(dān)保項(xiàng)目所給予的一種擔(dān)保(信用補(bǔ)償)。再擔(dān)保具有為擔(dān)保機(jī)構(gòu)增補(bǔ)信用、擴(kuò)大擔(dān)?；鸱糯蠊δ艿淖饔?，是信用擔(dān)保體系建設(shè)的拓展和延伸。 1.再擔(dān)保的特點(diǎn) (1)再擔(dān)保是由再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對原擔(dān)保人提供的，其業(yè)務(wù)來源于原擔(dān)保人的再擔(dān)保需求； (2)再擔(dān)保的根本作用表現(xiàn)為，一是可以分散原擔(dān)保人過多的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；二是對原擔(dān)保人即時或未來風(fēng)險(xiǎn)賠付能力的一種補(bǔ)充和信用升級； (3)再擔(dān)保實(shí)現(xiàn)權(quán)利的具體形式是補(bǔ)償請求權(quán)，即原擔(dān)保人在履行了擔(dān)保賠付義務(wù)后，可以根據(jù)再擔(dān)合同，有權(quán)要求再擔(dān)保人按照協(xié)議分擔(dān)一定比例的損失； (4)再擔(dān)保范圍僅僅是原擔(dān)保人擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的一定比例而不是全部。1 2.再擔(dān)保的作用 (1)

3、再擔(dān)保能有效貫徹和落實(shí)政府的相經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)政策。通過建立健全再擔(dān)保體系，可以把國家的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)政策在中小企業(yè)間接融資領(lǐng)域充分貫徹落實(shí)，使有限的資金流向國家鼓勵的行業(yè)和地區(qū)。 (2)再擔(dān)?？梢砸?guī)范擔(dān)保行業(yè)的運(yùn)作和發(fā)展。一般情況下，在國家級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)或省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)對市級擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)時，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)將首先對相關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)(原擔(dān)保人)進(jìn)行嚴(yán)格考核和信用評估，對不符合要求的機(jī)構(gòu)，將不予提供再擔(dān)保；此外，也可以對不同信用級別的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承保范圍、收費(fèi)、賠償方式等方面區(qū)別對待。通過以上措施，可以規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。 (3)再擔(dān)保能有效分擔(dān)擔(dān)保

4、機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。建立再擔(dān)保體系的根本目標(biāo)就是分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)過多的風(fēng)險(xiǎn)以此促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加收益，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。 (4)再擔(dān)?？梢詭椭鷵?dān)保機(jī)構(gòu)提升信用等級。再擔(dān)保能夠分擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)，拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)量，提升和增補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用能力。 (5)再擔(dān)保能使擔(dān)保機(jī)構(gòu)共享受保企業(yè)和其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用信息。2 二、我國建立再擔(dān)保體系的必要性和可行性 1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展客觀上要求建立再擔(dān)保體系。截至2005年底，全國已有中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)2914家，累計(jì)擔(dān)保中小企業(yè)26.34萬戶，累計(jì)擔(dān)?？傤~4673.87億元，為緩解中小企業(yè)融資難狀況做出了極其重要貢獻(xiàn)。3但同時

5、我們也必須看到，與擁有成熟擔(dān)保體系的發(fā)達(dá)國家如日本、韓國等國相比，我國擔(dān)保體系目前發(fā)揮的作用還很有限，主要原因是，在我國現(xiàn)有的擔(dān)保體系中，各擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多單打獨(dú)斗，風(fēng)險(xiǎn)集中在各擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部，沒有可以提供風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難銀行簽訂高比例放大倍數(shù)的合作協(xié)議，限制了擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保能力的提升。因此，建立再擔(dān)保體系是我國擔(dān)保業(yè)快速發(fā)展的必然要求。 2.基本具有了政府扶持政策的背景。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然發(fā)展較快，但整體實(shí)力較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。為促進(jìn)我國信用擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和再擔(dān)保體系建設(shè)成為當(dāng)務(wù)之急。為此，國務(wù)院2005年出臺的鼓勵和扶持非公有制經(jīng)濟(jì)

6、發(fā)展的指導(dǎo)意見，2006年底國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見的通知，2007年4月國家發(fā)改委中小企業(yè)司起草的關(guān)于開展中小企業(yè)信用再擔(dān)保工作的指導(dǎo)意見開始在行業(yè)內(nèi)廣泛征求意見。所有這些政策的出臺將是對我國建立再擔(dān)保體系強(qiáng)有力的支持。 3.初步形成了多元化資金來源渠道。一方面，隨著中小企業(yè)促進(jìn)法的出臺，中小企業(yè)發(fā)展基金已經(jīng)正式列入各財(cái)政預(yù)算科目，該項(xiàng)資金可以國家扶持政策的形式在再擔(dān)保體系建設(shè)中發(fā)揮作用；另一方面，國家開發(fā)銀行貸款已經(jīng)或?qū)⒊蔀樵贀?dān)保機(jī)構(gòu)的另一個資金來源。此外，更加值得關(guān)注的是，隨著擔(dān)保行業(yè)的不斷壯大，民間資金越來越關(guān)注該行業(yè)的發(fā)展。因此，初步形成以

7、“政府預(yù)算資金、國家開發(fā)銀行貸款和民間資本”構(gòu)成的、支持再擔(dān)保體系建設(shè)的多元化資金渠道。4 4.再擔(dān)保獲得了擔(dān)保業(yè)內(nèi)外人士的大力支持。當(dāng)前，再擔(dān)保已經(jīng)引起了政府部門、國際組織和專家學(xué)者的高度關(guān)注，一些地方中小企管理部門已經(jīng)組織相關(guān)部門和專家學(xué)者進(jìn)行本地再擔(dān)保體系建設(shè)的研討和論證，而擔(dān)保業(yè)內(nèi)對再擔(dān)保的研究和討論也如火如荼地進(jìn)行著。 三、我國建立再擔(dān)保體系亟需解決的問題 隨著擔(dān)保業(yè)的快速發(fā)展，在全國部分省市，已經(jīng)開始了地區(qū)性再擔(dān)保的探索和嘗試，如安徽省開始了“一般保證責(zé)任”的再擔(dān)保，江西省在歐盟的援助下開始了“聯(lián)合擔(dān)保方式”的再擔(dān)保試點(diǎn)，山西省在下崗職工小額貸款擔(dān)保實(shí)踐中建立了“一對一”、“上對下

8、”的強(qiáng)制再擔(dān)保體系合作機(jī)制，上海市實(shí)行了“市區(qū)兩級財(cái)政分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的再擔(dān)保，等等。5各地的再擔(dān)保工作在一定程度上支持了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，但總的來看，還存在以下問題： 1.再擔(dān)保雙方之間的信息不對稱。當(dāng)前情況下，由于許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)真實(shí)經(jīng)營狀況的數(shù)據(jù)難以獲取，如擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保規(guī)模、代償率、風(fēng)險(xiǎn)大小、擔(dān)保資金的使用狀況等，而且缺乏統(tǒng)一的對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，使得在控制再擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)和設(shè)置再擔(dān)保條件時非常困難。信息不對稱的存在增加了再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，容易產(chǎn)生再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的逆向選擇和原擔(dān)保人簽訂再擔(dān)保協(xié)議后的道德風(fēng)險(xiǎn)。 2.再擔(dān)保準(zhǔn)入條件的設(shè)立較困難。對于再擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，要做到既能通過適度的補(bǔ)償來

9、為擔(dān)保機(jī)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)，又能以一定的手段促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的自我約束完善，還要避免單純地成為擔(dān)保機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的對象，就必須設(shè)定嚴(yán)格的再擔(dān)保準(zhǔn)入條件，如原擔(dān)保人的注冊資本、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、人員素質(zhì)等。但在實(shí)踐中，還必須結(jié)合各地區(qū)原擔(dān)保人的實(shí)際情況，要設(shè)定同時使再擔(dān)保雙方滿意的準(zhǔn)入條件是很困難的。 3.再擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。在世界各國，再擔(dān)保是一種間接服務(wù)于中小企業(yè)的方式，其對風(fēng)險(xiǎn)的控制很大程度上依賴于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平和對擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況的判斷，而且一般不涉及反擔(dān)保措施，因此，很難找到一種有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 4.政府有關(guān)部門對再擔(dān)保體系建設(shè)重要性的認(rèn)識不盡相同。擔(dān)保業(yè)的特殊性在于由擔(dān)保對象帶來的系統(tǒng)