汽車4S店售后年度計(jì)劃編制

1、售后年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制售后年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制年度、季度計(jì)劃的目的年度、季度計(jì)劃的目的Planning對(duì)部門設(shè)定明確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及效益指標(biāo)對(duì)部門設(shè)定明確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及效益指標(biāo)制定實(shí)際可行的計(jì)劃方針，以達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定實(shí)際可行的計(jì)劃方針，以達(dá)成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)藉由測(cè)算評(píng)估，整合公司資源達(dá)成最佳的效益藉由測(cè)算評(píng)估，整合公司資源達(dá)成最佳的效益通過計(jì)劃的執(zhí)行，督促部門努力達(dá)標(biāo)，檢討分析執(zhí)通過計(jì)劃的執(zhí)行，督促部門努力達(dá)標(biāo)，檢討分析執(zhí)行成效行成效外部外部環(huán)境環(huán)境分析分析年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容企業(yè)企業(yè)市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)企業(yè)企業(yè)自身

2、自身分析分析公司年度發(fā)展與經(jīng)公司年度發(fā)展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向營(yíng)重點(diǎn)方向年度銷售與售后服年度銷售與售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算營(yíng)業(yè)預(yù)算分析說明營(yíng)業(yè)預(yù)算分析說明總總結(jié)結(jié)建建議議年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析市場(chǎng)消費(fèi)環(huán)境與發(fā)展趨勢(shì)分析國(guó)家汽車發(fā)展的相關(guān)政策國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)市場(chǎng)消費(fèi)能力消長(zhǎng)情形市場(chǎng)重要事件與轉(zhuǎn)機(jī)汽車總體市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估汽車各區(qū)隔市場(chǎng)的消長(zhǎng)趨勢(shì)與預(yù)估主機(jī)廠的運(yùn)營(yíng)發(fā)展策略與目標(biāo)新車上市效應(yīng)與競(jìng)爭(zhēng)品牌車型的優(yōu)勢(shì)比較公司因應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的措施年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)年度、

3、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容公司年度發(fā)展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向公司年度發(fā)展與經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)方向拓展網(wǎng)點(diǎn)規(guī)?；蛱嵘布O(shè)施強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理與提升銷售力推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)推廣加強(qiáng)顧客聯(lián)系與提升滿意度發(fā)展其他汽車相關(guān)業(yè)務(wù)年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度銷售與售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)年度銷售與售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)銷售經(jīng)營(yíng)目標(biāo)銷售經(jīng)營(yíng)目標(biāo)保有車輛數(shù)保有車輛數(shù)新車銷售量新車銷售量售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)售后服務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入維修進(jìn)廠臺(tái)次維修進(jìn)廠臺(tái)次每臺(tái)次平均維修費(fèi)用每臺(tái)次平均維修費(fèi)用維修利潤(rùn)率維修利潤(rùn)率售后人均產(chǎn)值售后人均產(chǎn)值年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容年度、季度計(jì)劃的編制內(nèi)容公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算公司年度營(yíng)業(yè)預(yù)算

4、售后服務(wù)/備件營(yíng)業(yè)預(yù)算進(jìn)廠臺(tái)次依據(jù)以往的進(jìn)廠臺(tái)次成長(zhǎng)趨勢(shì)、新車銷售量、維修容量估算營(yíng)業(yè)額=預(yù)估每車單車產(chǎn)值*進(jìn)廠臺(tái)次根據(jù)進(jìn)廠臺(tái)次與維修工位編制直接人力，并測(cè)算人均產(chǎn)值營(yíng)業(yè)成本包括直接工資、備件成本、外包成本、輔材成本設(shè)定營(yíng)業(yè)毛利與毛利率的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定分析上一年的業(yè)績(jī)職責(zé)分析擬定目標(biāo)反復(fù)分析目前的情況按計(jì)劃實(shí)施制定方針設(shè)定具體的目標(biāo)再次確定問題管理項(xiàng)目的基準(zhǔn)測(cè)定/改進(jìn)互相溝通QCDSM將下一個(gè)程序看作是“客戶”制定行動(dòng)計(jì)劃 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定前年前年來店來店臺(tái)次臺(tái)次16000臺(tái)次臺(tái)次去年去年來店來店目標(biāo)目標(biāo) 21000臺(tái)次臺(tái)次去年去年來店來店實(shí)績(jī)實(shí)績(jī) 19000臺(tái)次臺(tái)次-200

5、0臺(tái)2 2、定保招攬、定保招攬4 4、提高維修、提高維修 質(zhì)量質(zhì)量1 1、開拓保、開拓保 險(xiǎn)、險(xiǎn)、CBUCBU去年的去年的主要措施主要措施3 3、提高工作、提高工作 效率效率今年的今年的主要措施主要措施1 1、提高工作、提高工作 效率效率2 2、定保招攬、定保招攬3 3、促進(jìn)保修、促進(jìn)保修期外用戶來店期外用戶來店4 4、提高每臺(tái)、提高每臺(tái) 次營(yíng)業(yè)額次營(yíng)業(yè)額確定重確定重要的管要的管理項(xiàng)目理項(xiàng)目將哪些目標(biāo)和指將哪些目標(biāo)和指標(biāo)做優(yōu)先安排？標(biāo)做優(yōu)先安排？例例1.1.分析上一年業(yè)務(wù)情況分析上一年業(yè)務(wù)情況 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 前年前年來店來店臺(tái)次臺(tái)次16000臺(tái)次臺(tái)次去年去年來店來店實(shí)績(jī)實(shí)績(jī)19000臺(tái)

6、次臺(tái)次-2000臺(tái)管理良好的方面和管理良好的方面和管理不善的方面管理不善的方面 定保招攬成功率定保招攬成功率單位用戶的定保招攬成功率單位用戶的定保招攬成功率個(gè)人用戶的定保招攬成功率個(gè)人用戶的定保招攬成功率CBUCBU定保招攬成功率定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率從你能看從你能看清的不同清的不同角度進(jìn)行角度進(jìn)行分析分析 例例1.1.分析上一年業(yè)務(wù)情況分析上一年業(yè)務(wù)情況基于事實(shí)進(jìn)行分析基于事實(shí)進(jìn)行分析 去年去年來店來店目標(biāo)目標(biāo) 21000臺(tái)次臺(tái)次 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 分析客戶的意見分析客戶的意見 與工作更為有效的其它特約店進(jìn)行比較與工作更為有效的其它特約店進(jìn)行比較客人是

7、否客人是否滿意滿意崗位人員是否崗位人員是否履行了工作職責(zé)履行了工作職責(zé)定保招攬成功率定保招攬成功率定保招攬成功率定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率保修期外定保招攬成功率與最佳的案例比較與最佳的案例比較差距在哪里差距在哪里職責(zé)分析職責(zé)分析目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 未來的前景應(yīng)是怎樣的（方向，水平）未來的前景應(yīng)是怎樣的（方向，水平）前景就是前景就是“你希望某種事物在未來的景象你希望某種事物在未來的景象” 擬定目標(biāo)擬定目標(biāo) 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 描繪前景描繪前景未來的理想前景未來的理想前景方向與水平方向與水平當(dāng)前的當(dāng)前的水平水平前景前景詳細(xì)的前景方向詳細(xì)的前景方向反復(fù)分析反復(fù)分析 請(qǐng)?jiān)俅卧敿?xì)分請(qǐng)?jiān)俅卧?/p>

8、細(xì)分析與前景方向有析與前景方向有關(guān)的背景、環(huán)境關(guān)的背景、環(huán)境和當(dāng)前的情況。和當(dāng)前的情況。反復(fù)分析當(dāng)前的情況反復(fù)分析當(dāng)前的情況 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 前景前景問題問題當(dāng)前的水平當(dāng)前的水平前景與現(xiàn)實(shí)之間有多遠(yuǎn)前景與現(xiàn)實(shí)之間有多遠(yuǎn)設(shè)立具體的目標(biāo)設(shè)立具體的目標(biāo)為什么、什么、何時(shí)達(dá)到、多少？為什么、什么、何時(shí)達(dá)到、多少？通過通過QCDSM目的是什么？目的是什么？再次確定你希望事物的未來前景再次確定你希望事物的未來前景與當(dāng)前的條件及優(yōu)勢(shì)之間的差異與當(dāng)前的條件及優(yōu)勢(shì)之間的差異 再次確定問題再次確定問題 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定 按照你希望解決問題的時(shí)間及差距，按照你希望解決問題的時(shí)間及差距，來確定每個(gè)來確定每個(gè)

9、QCDSM的目標(biāo)的目標(biāo)Quality質(zhì)量質(zhì)量 質(zhì)量質(zhì)量 設(shè)備設(shè)備 設(shè)計(jì)設(shè)計(jì) 時(shí)間時(shí)間 重購(gòu)率重購(gòu)率 教育水平教育水平 滿意程度滿意程度 Cost成本成本 成本利潤(rùn)成本利潤(rùn)(盈利盈利) 費(fèi)用費(fèi)用Delivery產(chǎn)出產(chǎn)出 投產(chǎn)準(zhǔn)備時(shí)間投產(chǎn)準(zhǔn)備時(shí)間 交貨時(shí)間交貨時(shí)間 銷售量銷售量 存貨存貨 供貨能力供貨能力 電話銷售頻率電話銷售頻率Safe安全，服務(wù)，安全，服務(wù)，銷售，保密銷售，保密 產(chǎn)品安全產(chǎn)品安全 銷售銷售 保密保密Method管理，機(jī)器方法，管理，機(jī)器方法，人員，士氣規(guī)范人員，士氣規(guī)范 管理管理 人員人員 士氣，材料士氣，材料 機(jī)器機(jī)器 方法方法 設(shè)備設(shè)備 工具工具 規(guī)范規(guī)范人人財(cái)財(cái)物物 設(shè)定

10、一個(gè)具體的目標(biāo)設(shè)定一個(gè)具體的目標(biāo)方針的制定包括明確地制定起著實(shí)現(xiàn)目標(biāo)方針的制定包括明確地制定起著實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的方法和步驟作用的措施的方法和步驟作用的措施 經(jīng)理及其下屬，經(jīng)理及其下屬，將共同思考由經(jīng)理制定的、將共同思考由經(jīng)理制定的、旨在達(dá)到目標(biāo)的措施旨在達(dá)到目標(biāo)的措施 上一級(jí)別的措施上一級(jí)別的措施即為其下一級(jí)的目標(biāo)即為其下一級(jí)的目標(biāo)依次類推依次類推 目標(biāo)的制定目標(biāo)的制定制定方針制定方針目標(biāo)目標(biāo)措施措施目標(biāo)目標(biāo)措施措施目標(biāo)目標(biāo)措施措施目標(biāo)目標(biāo)措施措施目標(biāo)目標(biāo)措施措施目標(biāo)目標(biāo)措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施措施通過互相溝通分解目標(biāo)通過互相溝通分解目標(biāo) 目標(biāo)的分解目標(biāo)的分解 目

11、標(biāo)的制定目標(biāo)的制定1. 概念及含義概念及含義(1)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額售后服務(wù)部門的營(yíng)業(yè)額是來自顧客的售后服務(wù)部門的營(yíng)業(yè)額是來自顧客的“公司外營(yíng)業(yè)額公司外營(yíng)業(yè)額” 和來自公司內(nèi)部自己發(fā)生的和來自公司內(nèi)部自己發(fā)生的“公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額”的的“合計(jì)合計(jì)”。 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 (1)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額公司外營(yíng)業(yè)額公司外營(yíng)業(yè)額 公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額公司內(nèi)營(yíng)業(yè)額 1. 定期保養(yǎng)定期保養(yǎng), (一般修理、年檢保養(yǎng)等一般修理、年檢保養(yǎng)等) 2. 鈑金、噴漆鈑金、噴漆 3.保修維修（保修產(chǎn)品）保修維修（保修產(chǎn)品） 4. 零部件、油脂類等零散銷售零部件、油脂類等零散銷售 5.其他收費(fèi)（如管理費(fèi)等）

12、其他收費(fèi)（如管理費(fèi)等） 1. 新車維護(hù)（新車維護(hù)（PDI） 2. 二手車的整理性維修二手車的整理性維修 3. 公司用車的保養(yǎng)、維修公司用車的保養(yǎng)、維修 4. 其它（促銷等的維修）其它（促銷等的維修） 售后服務(wù)部門的營(yíng)業(yè)額 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義概念及含義(1)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額 = = 公司內(nèi)外維修營(yíng)業(yè)額公司內(nèi)外維修營(yíng)業(yè)額 + + 零散零部件銷售額零散零部件銷售額 + + 保修維修營(yíng)業(yè)額保修維修營(yíng)業(yè)額 + + 手續(xù)費(fèi)等手續(xù)費(fèi)等 營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)成本 = = 用于維修的零部件、油脂類的成本用于維修的零部件、油脂類的成本 + + 外協(xié)加工成本外協(xié)加工成

13、本 + + 零散零部件銷售成本零散零部件銷售成本 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義概念及含義經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及一般及一般管理費(fèi)用管理費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用人事費(fèi)人事費(fèi)工資、獎(jiǎng)金、津貼、勞保福利費(fèi)等工資、獎(jiǎng)金、津貼、勞保福利費(fèi)等 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用宣傳廣告費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等宣傳廣告費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等設(shè)備費(fèi)用設(shè)備費(fèi)用工具器具費(fèi)用、場(chǎng)地租金、工具器具費(fèi)用、場(chǎng)地租金、 折舊、設(shè)施維護(hù)費(fèi)等折舊、設(shè)施維護(hù)費(fèi)等 管理費(fèi)用管理費(fèi)用交通差旅費(fèi)用、通信費(fèi)用、交通差旅費(fèi)用、通信費(fèi)用、 水暖電費(fèi)用水暖電費(fèi)用.圖書費(fèi)用、圖書費(fèi)用、 交際費(fèi)用、雜費(fèi)費(fèi)用交際費(fèi)用、雜費(fèi)費(fèi)用

14、營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義概念及含義(2)經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）純利純利 毛 利 = 營(yíng)業(yè)額 - 成本 毛利毛利率 = 營(yíng)業(yè)額100（%） 毛利 毛利減去用于維修活動(dòng)的毛利減去用于維修活動(dòng)的“經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用”和和“一般管理費(fèi)用（經(jīng)費(fèi)）一般管理費(fèi)用（經(jīng)費(fèi)）”的余額。的余額。表示由營(yíng)業(yè)活動(dòng)自身所得的利潤(rùn)。表示由營(yíng)業(yè)活動(dòng)自身所得的利潤(rùn)。 純純 利利 = = 毛利毛利 - - 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用 - - 般管理費(fèi)用般管理費(fèi)用 純利純利利潤(rùn)率利潤(rùn)率 = = 營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額100（%） 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義概念及含義(3

15、)利潤(rùn)利潤(rùn)經(jīng)常性利潤(rùn) 經(jīng)常性利潤(rùn) = 純利+營(yíng)業(yè)外收益-營(yíng)業(yè)外費(fèi)用經(jīng)常性利潤(rùn)率 = 經(jīng)常性利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)額100% 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 1. 概念及含義概念及含義(3)利潤(rùn)利潤(rùn)固定費(fèi)用固定費(fèi)用與營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間無關(guān)，與營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間無關(guān)， 必然發(fā)生必然發(fā)生 的一定數(shù)額的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。的一定數(shù)額的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。 例如：工資、場(chǎng)地、租賃費(fèi)用、折舊費(fèi)等。例如：工資、場(chǎng)地、租賃費(fèi)用、折舊費(fèi)等。變動(dòng)費(fèi)用變動(dòng)費(fèi)用對(duì)應(yīng)營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間的變化，按比對(duì)應(yīng)營(yíng)業(yè)額以及勞動(dòng)時(shí)間的變化，按比 例性變化的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。例性變化的經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）。 例如：零部件材料費(fèi)用、加班費(fèi)、消耗品費(fèi)用等。

16、例如：零部件材料費(fèi)用、加班費(fèi)、消耗品費(fèi)用等。固定費(fèi)用 變動(dòng)費(fèi)用 經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用） 由此可以看出，為了削減總經(jīng)費(fèi)，因固定費(fèi)用數(shù)額一般是固定的，由此可以看出，為了削減總經(jīng)費(fèi)，因固定費(fèi)用數(shù)額一般是固定的，這樣，節(jié)儉變動(dòng)費(fèi)用就十分重要了。這樣，節(jié)儉變動(dòng)費(fèi)用就十分重要了。營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(1)利潤(rùn)固定費(fèi)用和變動(dòng)費(fèi)用利潤(rùn)固定費(fèi)用和變動(dòng)費(fèi)用 由虧損向盈利轉(zhuǎn)化的營(yíng)業(yè)額，由虧損向盈利轉(zhuǎn)化的營(yíng)業(yè)額，是核算臨界點(diǎn)。是核算臨界點(diǎn)。此點(diǎn)稱之為盈虧平衡點(diǎn)。此點(diǎn)稱之為盈虧平衡點(diǎn)。固定費(fèi)用 變動(dòng)費(fèi)用 經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用）經(jīng)費(fèi)（費(fèi)用） 盈虧平

17、盈虧平衡點(diǎn)衡點(diǎn)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額虧損虧損利潤(rùn)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(2)盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡點(diǎn)增加利潤(rùn)的主要方法增加利潤(rùn)的主要方法：增加營(yíng)業(yè)額：增加營(yíng)業(yè)額： 開展積極、主動(dòng)的促銷活動(dòng)，以增加來店率，謀求提高每臺(tái)車輛的營(yíng)業(yè)額。開展積極、主動(dòng)的促銷活動(dòng)，以增加來店率，謀求提高每臺(tái)車輛的營(yíng)業(yè)額。提高營(yíng)業(yè)毛利：提高營(yíng)業(yè)毛利： 提高一般修理、鈑金、噴漆等營(yíng)業(yè)毛利高的車輛的維修率。提高一般修理、鈑金、噴漆等營(yíng)業(yè)毛利高的車輛的維修率。 削減變動(dòng)費(fèi)用：削減變動(dòng)費(fèi)用： 剔除不必要的消耗品、水暖電等費(fèi)用，減少加班。剔除不必要的消耗品、水暖

18、電等費(fèi)用，減少加班。 靈活有效地使用固定費(fèi)用：靈活有效地使用固定費(fèi)用： 謀求通過提高作業(yè)效率來提高固定資產(chǎn)利用率。謀求通過提高作業(yè)效率來提高固定資產(chǎn)利用率。 營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用與利潤(rùn)的關(guān)系 2.營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系營(yíng)業(yè)額、費(fèi)用、利潤(rùn)的關(guān)系(3)增加利潤(rùn)增加利潤(rùn)？特約店業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)（特約店業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)主要指標(biāo)（KPI）銷售利潤(rùn)售后利潤(rùn)二手車?yán)麧?rùn)綜合利潤(rùn)財(cái)務(wù)利潤(rùn)銷量單車?yán)麧?rùn)進(jìn)廠臺(tái)次單車產(chǎn)值二手車交易量單車交易利潤(rùn)新車置換量單車置換利潤(rùn)房租廢品銷售整車 二手車備件銷售內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo) 售后內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo) 二手車內(nèi)訓(xùn)與輔導(dǎo) 展廳整車商務(wù)政策機(jī)修電話進(jìn)銷存管理SSI新車進(jìn)廠保修互聯(lián)網(wǎng)與市場(chǎng)精

19、品CSI舊車進(jìn)廠鈑噴銷量基盤客戶單車?yán)麧?rùn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)理賠進(jìn)廠備件大客戶會(huì)員卡營(yíng)銷招徠進(jìn)廠續(xù)保二網(wǎng)金融續(xù)會(huì)置換拼車精品延保養(yǎng)護(hù)美容自售營(yíng)銷招徠本品直銷本品交易量寄售基盤發(fā)掘拍賣售后推薦辦公廢品銷售推薦他品交易量拍賣VIP他品拼車生產(chǎn)廢料自售精品自售利潤(rùn)保險(xiǎn)零部件廢品本品交易利潤(rùn)寄售利潤(rùn)會(huì)員卡拍賣利潤(rùn)本品金融包裝廢品延保他品交易利潤(rùn)自售利潤(rùn)整車拍賣利潤(rùn)他品整車資金利息管理經(jīng)營(yíng)預(yù)算經(jīng)營(yíng)報(bào)表進(jìn)廠臺(tái)次單車產(chǎn)值二手車交易新車置換量廢品銷售經(jīng)營(yíng)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)= =利潤(rùn)目標(biāo)利潤(rùn)目標(biāo)工時(shí)單車交易利潤(rùn)新車置換交易量單車置換利潤(rùn)特約店業(yè)務(wù)的未來發(fā)展模式特約店業(yè)務(wù)的未來發(fā)展模式潛在客戶銷售過程管理客戶滿意度SSI銷售基盤客

20、戶挖掘增購(gòu)、推薦服務(wù)轉(zhuǎn)移售后基盤客戶售后營(yíng)銷他店客戶外部擴(kuò)展基盤客戶+附加產(chǎn)品銷售招徠服務(wù)活動(dòng)招徠附加產(chǎn)品前臺(tái)銷售過程管理客服前臺(tái)管理維修前臺(tái)管理附加產(chǎn)品后臺(tái)作業(yè)管理客服后臺(tái)作業(yè)管理維修后臺(tái)作業(yè)管理備件/用品管理客戶自來客戶滿意度CSI回廠消費(fèi)二手車置換招徠二手車業(yè)務(wù)管理客戶滿意度USI置換銷售基盤客戶挖掘推薦二手車業(yè)務(wù)過程二手車業(yè)務(wù)過程KPI分析分析二手車業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果二手車業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析分析新車銷售業(yè)務(wù)過程新車銷售業(yè)務(wù)過程KPI分析分析新車銷售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果新車銷售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析分析售后業(yè)務(wù)過程售后業(yè)務(wù)過程KPI分析分析售后業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果售后業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)結(jié)果KPI分析分析二手車營(yíng)銷銷

21、售營(yíng)銷l計(jì)算出售后服務(wù)部門的生產(chǎn)（維修）能力計(jì)算出售后服務(wù)部門的生產(chǎn)（維修）能力l制定目標(biāo)營(yíng)業(yè)額和生產(chǎn)（維修）計(jì)劃制定目標(biāo)營(yíng)業(yè)額和生產(chǎn)（維修）計(jì)劃l制定毛利目標(biāo)制定毛利目標(biāo)實(shí)施行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施行動(dòng)計(jì)劃的檢查、管理的檢查、管理l把活動(dòng)結(jié)果作為業(yè)績(jī)，與計(jì)劃比較，有差異把活動(dòng)結(jié)果作為業(yè)績(jī)，與計(jì)劃比較，有差異時(shí)，找出原因時(shí)，找出原因 要點(diǎn)：要點(diǎn)：即時(shí)抓住當(dāng)天的實(shí)際業(yè)績(jī)即時(shí)抓住當(dāng)天的實(shí)際業(yè)績(jī) 探討對(duì)應(yīng)措施，合乎時(shí)宜地綜合進(jìn)行探討對(duì)應(yīng)措施，合乎時(shí)宜地綜合進(jìn)行 D D、C C、A Al探討對(duì)應(yīng)策略探討對(duì)應(yīng)策略l實(shí)施對(duì)應(yīng)策略實(shí)施對(duì)應(yīng)策略Check確認(rèn)、分析、反省Action對(duì)策、改進(jìn)、行動(dòng)Plan計(jì)劃計(jì)劃Do實(shí)行

22、實(shí)行PDCA 制定計(jì)劃前的調(diào)查分析制定計(jì)劃前的調(diào)查分析1.制定計(jì)劃和工作管理的循環(huán)制定計(jì)劃和工作管理的循環(huán)基本思路基本思路(1)行業(yè)動(dòng)向行業(yè)動(dòng)向 參考具體的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)參考具體的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)(2)本公司動(dòng)向本公司動(dòng)向 對(duì)比本公司過去的實(shí)際成果，觀察其進(jìn)展程度，對(duì)比本公司過去的實(shí)際成果，觀察其進(jìn)展程度， 對(duì)比經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)價(jià)其完成情況，對(duì)比經(jīng)營(yíng)計(jì)劃評(píng)價(jià)其完成情況， 進(jìn)而對(duì)比本公司的將來的計(jì)劃，進(jìn)而對(duì)比本公司的將來的計(jì)劃， 預(yù)測(cè)其動(dòng)向，是否按計(jì)劃發(fā)展，并把握進(jìn)展?fàn)顩r。預(yù)測(cè)其動(dòng)向，是否按計(jì)劃發(fā)展，并把握進(jìn)展?fàn)顩r。(3)市場(chǎng)動(dòng)向市場(chǎng)動(dòng)向 觀察本公司覆蓋市場(chǎng)內(nèi)的保有臺(tái)數(shù)和顧客的分布，觀察本公司覆蓋市場(chǎng)內(nèi)

23、的保有臺(tái)數(shù)和顧客的分布， 查看對(duì)于保有臺(tái)數(shù)本公司占有的份額，查看對(duì)于保有臺(tái)數(shù)本公司占有的份額， 落實(shí)管理區(qū)內(nèi)顧客中有多少到本公司來。落實(shí)管理區(qū)內(nèi)顧客中有多少到本公司來。 制定計(jì)劃前的調(diào)查分析制定計(jì)劃前的調(diào)查分析2.制定計(jì)劃前的調(diào)查分析制定計(jì)劃前的調(diào)查分析(1)把握現(xiàn)狀和分析把握現(xiàn)狀和分析起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)最重要的是：起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)最重要的是：充分把握本店的現(xiàn)狀并加以分析。充分把握本店的現(xiàn)狀并加以分析。 工位工位/設(shè)備設(shè)備/設(shè)施設(shè)施/人員人員來店臺(tái)次來店臺(tái)次營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額應(yīng)當(dāng)從應(yīng)當(dāng)從可以維持現(xiàn)狀嗎可以維持現(xiàn)狀嗎，有沒有有沒有問題問題等觀點(diǎn)出發(fā)來重新認(rèn)識(shí)。等觀點(diǎn)出發(fā)來重新認(rèn)識(shí)。 維修類型維修類型/顧客類

24、型顧客類型/人員工作效率人員工作效率.反省和重新認(rèn)識(shí)反省和重新認(rèn)識(shí) 現(xiàn)狀現(xiàn)狀與制定與制定下次經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相聯(lián)系下次經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相聯(lián)系 “現(xiàn)狀真實(shí)情況的把握現(xiàn)狀真實(shí)情況的把握”和和“分析分析”,“調(diào)查清楚問題調(diào)查清楚問題”,“探討改進(jìn)方法探討改進(jìn)方法”等，等， 需要需要其他部門的相關(guān)人員、售后服務(wù)部門全體人員一起參加，其他部門的相關(guān)人員、售后服務(wù)部門全體人員一起參加， 有必要形成結(jié)合各人的日常工作改進(jìn)業(yè)務(wù)的氣氛。有必要形成結(jié)合各人的日常工作改進(jìn)業(yè)務(wù)的氣氛。起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃1.起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)要點(diǎn)起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)要點(diǎn)(2)起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的技巧起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的技巧 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)( (費(fèi)用費(fèi)用)

25、)業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 量量l本店市場(chǎng)有多大本店市場(chǎng)有多大l管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況l服務(wù)需求量服務(wù)需求量l每輛車營(yíng)業(yè)毛利等每輛車營(yíng)業(yè)毛利等l通過上述經(jīng)費(fèi)（資源）來運(yùn)通過上述經(jīng)費(fèi)（資源）來運(yùn)作上述業(yè)務(wù)量，能獲得多少利作上述業(yè)務(wù)量，能獲得多少利潤(rùn)潤(rùn)要處理上述工作，需要要處理上述工作，需要l多少人員多少人員l多少房屋、設(shè)備多少房屋、設(shè)備l開展什么樣的服務(wù)活動(dòng)開展什么樣的服務(wù)活動(dòng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)( (費(fèi)用費(fèi)用) )業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 量量為產(chǎn)生上述利潤(rùn)為產(chǎn)生上述利潤(rùn)l需要多少人員需要多少人員l需要多少設(shè)備需要多少設(shè)備l怎樣開展活動(dòng)怎樣開展活動(dòng)l為完成目標(biāo)能否確保充分的業(yè)務(wù)量為完成目標(biāo)能

26、否確保充分的業(yè)務(wù)量l本店的市場(chǎng)份額本店的市場(chǎng)份額l管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況管理內(nèi)用戶數(shù)及其分布情況l每輛車營(yíng)業(yè)額、毛利每輛車營(yíng)業(yè)額、毛利l服務(wù)覆蓋率服務(wù)覆蓋率l定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)的實(shí)施率定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)的實(shí)施率作為售后服務(wù)部門作為售后服務(wù)部門能獲得多少利潤(rùn)（凈賺）能獲得多少利潤(rùn)（凈賺）第第1 1技巧技巧第第2 2技巧技巧第第1技巧適合于新店。技巧適合于新店。第第2技巧適合于已運(yùn)作技巧適合于已運(yùn)作的店。以下將按照第的店。以下將按照第2技巧進(jìn)行說明。技巧進(jìn)行說明。 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃1.起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)要點(diǎn)起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)要點(diǎn)2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的起草要領(lǐng)和程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的起草要領(lǐng)和程序 現(xiàn)狀分析現(xiàn)

27、狀分析 營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)利利潤(rùn)潤(rùn) 面向未來考慮，作為售后服務(wù)部門能有多少面向未來考慮，作為售后服務(wù)部門能有多少盈利。盈利。 作為售后服務(wù)部門能確保多少營(yíng)業(yè)作為售后服務(wù)部門能確保多少營(yíng)業(yè)利潤(rùn)利潤(rùn) 經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)費(fèi)費(fèi)用用 人事費(fèi)用（工資等）人事費(fèi)用（工資等） 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用（宣傳廣告費(fèi)等）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用（宣傳廣告費(fèi)等） 設(shè)備費(fèi)用（折舊等）設(shè)備費(fèi)用（折舊等） 管理費(fèi)用（水、電、暖氣等），以基本經(jīng)管理費(fèi)用（水、電、暖氣等），以基本經(jīng)費(fèi)報(bào)告的方式按月、按季、按全年計(jì)算。費(fèi)報(bào)告的方式按月、按季、按全年計(jì)算。 平均每人人事費(fèi)用平均每人人事費(fèi)用 加班時(shí)間及加班費(fèi)加班時(shí)間及加班費(fèi) 耗材等的費(fèi)用耗材等的費(fèi)用 租賃費(fèi)、折舊費(fèi)用租賃費(fèi)、折舊費(fèi)

28、用 水、電費(fèi)、通訊費(fèi)水、電費(fèi)、通訊費(fèi) 計(jì)劃與上述實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用之間的計(jì)劃與上述實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用之間的差額分析差額分析 業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)量量營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)額額 維修車輛數(shù)量維修車輛數(shù)量 按維修內(nèi)容分類按維修內(nèi)容分類 營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額 毛利毛利 平均每人維修車輛數(shù)、營(yíng)業(yè)額、毛利等做平均每人維修車輛數(shù)、營(yíng)業(yè)額、毛利等做基本業(yè)績(jī)報(bào)告基本業(yè)績(jī)報(bào)告 計(jì)劃車輛數(shù)和實(shí)際車輛數(shù)計(jì)劃車輛數(shù)和實(shí)際車輛數(shù) 計(jì)劃計(jì)劃( (營(yíng)業(yè)額、營(yíng)業(yè)額總利潤(rùn)營(yíng)業(yè)額、營(yíng)業(yè)額總利潤(rùn)) )和實(shí)績(jī)和實(shí)績(jī) 計(jì)劃的定期保養(yǎng)，維修計(jì)劃的定期保養(yǎng)，維修 和實(shí)績(jī)之間和實(shí)績(jī)之間的差距及分析的差距及分析 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃計(jì)計(jì) 劃劃 努力值努力值 檢檢 查查 營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)利

29、利潤(rùn)潤(rùn) 作為售后服務(wù)部門能確保多作為售后服務(wù)部門能確保多少營(yíng)業(yè)利潤(rùn)少營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 與去年與去年(上一期上一期)的業(yè)績(jī)相比的的業(yè)績(jī)相比的提高提高(改進(jìn)改進(jìn))程度程度 其增長(zhǎng)幅度是否超過了其增長(zhǎng)幅度是否超過了經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用費(fèi)用)的增長(zhǎng)幅度的增長(zhǎng)幅度 經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)費(fèi)費(fèi)用用 員工的變化員工的變化定期提高基本工資額度定期提高基本工資額度種種物價(jià)變化種種物價(jià)變化公共收費(fèi)的變化公共收費(fèi)的變化設(shè)備投資設(shè)備投資 削減加班時(shí)間削減加班時(shí)間杜絕浪費(fèi)、忽多忽少現(xiàn)象杜絕浪費(fèi)、忽多忽少現(xiàn)象業(yè)務(wù)擴(kuò)大所需的活動(dòng)費(fèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)大所需的活動(dòng)費(fèi) （10）是否是不可能實(shí)現(xiàn)的數(shù)是否是不可能實(shí)現(xiàn)的數(shù)值值 業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)量量營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)額額 管理內(nèi)用戶的變化管理

30、內(nèi)用戶的變化管理內(nèi)用戶的來店計(jì)劃管理內(nèi)用戶的來店計(jì)劃定期保養(yǎng)、維修數(shù)量定期保養(yǎng)、維修數(shù)量新用戶來店計(jì)劃新用戶來店計(jì)劃每輛車的營(yíng)業(yè)額、毛利每輛車的營(yíng)業(yè)額、毛利 定期保 養(yǎng) 、 維 修 的 實(shí) 施 率定期保 養(yǎng) 、 維 修 的 實(shí) 施 率 提高程度提高程度每輛車營(yíng)業(yè)額、毛利的提高每輛車營(yíng)業(yè)額、毛利的提高程度程度維修車輛數(shù)量的增加量維修車輛數(shù)量的增加量 (11)與去年相比是否為保守與去年相比是否為保守的計(jì)劃的計(jì)劃是否為不可能完成的數(shù)是否為不可能完成的數(shù)量量 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的起草要領(lǐng)和程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的起草要領(lǐng)和程序 2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第一階段第一階段 分析現(xiàn)

31、狀分析現(xiàn)狀第二階段第二階段 計(jì)劃計(jì)劃第三階段第三階段 努力值努力值第四階段第四階段 檢查檢查第五階段第五階段 動(dòng)機(jī)的形成動(dòng)機(jī)的形成調(diào)查清楚維修車輛數(shù)量、利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)調(diào)查清楚維修車輛數(shù)量、利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用費(fèi)用)、維修項(xiàng)目等事實(shí)。、維修項(xiàng)目等事實(shí)。 設(shè)定利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)設(shè)定利潤(rùn)、經(jīng)費(fèi)(費(fèi)用費(fèi)用)、業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利)等的目標(biāo)。等的目標(biāo)。 制定削減經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)量制定削減經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)量(維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利維修車輛數(shù)量、營(yíng)業(yè)額、毛利)等計(jì)劃時(shí)，等計(jì)劃時(shí)，不應(yīng)該追求自然增長(zhǎng)，而應(yīng)該參考努力值。不應(yīng)該追求自然增長(zhǎng)，而應(yīng)該參考努力值。 找出計(jì)劃值的依據(jù)，以及完成該

32、計(jì)劃的可能性。找出計(jì)劃值的依據(jù)，以及完成該計(jì)劃的可能性。 明確全體員工的職責(zé)、業(yè)務(wù)分工。明確全體員工的職責(zé)、業(yè)務(wù)分工。 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃第一階段第一階段 分析現(xiàn)狀分析現(xiàn)狀調(diào)查清楚事實(shí)調(diào)查清楚事實(shí)去去年年的的計(jì)計(jì)劃劃去去年年的的實(shí)實(shí)績(jī)績(jī)好的方面好的方面未完成的未完成的方面方面原因分析原因分析差異分析差異分析1、服務(wù)業(yè)、服務(wù)業(yè)績(jī)分析績(jī)分析起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第一階段第一階段 分析現(xiàn)狀分析現(xiàn)狀調(diào)查清楚事實(shí)調(diào)查清楚事實(shí)營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額毛利毛利費(fèi)用費(fèi)用是否完成是否完成計(jì)劃計(jì)劃超額完成的原因：超額完成的原因：增加了維修保養(yǎng)臺(tái)增加了維修保養(yǎng)臺(tái) 次，平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)

33、額上升等次，平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額上升等費(fèi)用低于計(jì)劃的原因：費(fèi)用低于計(jì)劃的原因：降低了變動(dòng)費(fèi)用降低了變動(dòng)費(fèi)用，削減了人員，提高工作效率。，削減了人員，提高工作效率。費(fèi)用分析費(fèi)用分析人事費(fèi)用：人事費(fèi)用：人員變動(dòng)，勞保福利人員變動(dòng)，勞保福利固定費(fèi)用：固定費(fèi)用：投資，租金，折舊投資，租金，折舊變動(dòng)費(fèi)用：變動(dòng)費(fèi)用：加班費(fèi)，輔料費(fèi)，雜費(fèi)加班費(fèi)，輔料費(fèi)，雜費(fèi)2、營(yíng)業(yè)額，、營(yíng)業(yè)額，毛利及費(fèi)用毛利及費(fèi)用分析分析起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第一階段第一階段 分析現(xiàn)狀分析現(xiàn)狀調(diào)查清楚事實(shí)調(diào)查清楚事實(shí)3、業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)量分析分析管理內(nèi)用戶服務(wù)覆蓋率（電話促進(jìn)效果）管理內(nèi)用戶服務(wù)覆蓋率（電話

34、促進(jìn)效果）新用戶來店數(shù)（促銷活動(dòng)）新用戶來店數(shù)（促銷活動(dòng)）公司內(nèi)維修保養(yǎng)營(yíng)業(yè)額（新車銷售情況）公司內(nèi)維修保養(yǎng)營(yíng)業(yè)額（新車銷售情況）毛利率（每臺(tái)次，一般修理，毛利率（每臺(tái)次，一般修理，BP修理，保養(yǎng)等修理，保養(yǎng)等維修類型的比例變化）維修類型的比例變化）好的方面和不足的方面在哪里好的方面和不足的方面在哪里原因分析原因分析起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第二階段第二階段 計(jì)劃計(jì)劃設(shè)定目標(biāo)設(shè)定目標(biāo)1、利潤(rùn)計(jì)劃、利潤(rùn)計(jì)劃服務(wù)部門服務(wù)部門目標(biāo)目標(biāo)公司目標(biāo)公司目標(biāo)想盈利多少想盈利多少能盈利多少能盈利多少 應(yīng)該制應(yīng)該制定若采取定若采取切實(shí)行動(dòng)切實(shí)行動(dòng)則剛剛能則剛剛能夠完成的夠完成

35、的計(jì)劃計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第二階段第二階段 計(jì)劃計(jì)劃設(shè)定目標(biāo)設(shè)定目標(biāo)2、費(fèi)用計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃先探先探討固討固定費(fèi)定費(fèi)用用再探再探討變討變動(dòng)費(fèi)動(dòng)費(fèi)用用1、人事費(fèi)用（人員變動(dòng)情況）、人事費(fèi)用（人員變動(dòng)情況）2、去年平均人事費(fèi)用、去年平均人事費(fèi)用3、今年公司方針、今年公司方針4、場(chǎng)租，折舊，投資的變動(dòng)、場(chǎng)租，折舊，投資的變動(dòng)1、去年的實(shí)際費(fèi)用（消耗品，差、去年的實(shí)際費(fèi)用（消耗品，差旅費(fèi)，宣傳費(fèi)，通訊費(fèi)等）旅費(fèi)，宣傳費(fèi)，通訊費(fèi)等）2、哪些費(fèi)用通過怎樣的努力可以、哪些費(fèi)用通過怎樣的努力可以削減削減3、一味地削減費(fèi)用將會(huì)影響部門、一味地削減費(fèi)用將會(huì)影響部門的干勁

36、的干勁第四單元第四單元 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第二階段第二階段 計(jì)劃計(jì)劃設(shè)定目標(biāo)設(shè)定目標(biāo)3、業(yè)務(wù)量計(jì)、業(yè)務(wù)量計(jì)劃劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn) = = 毛利毛利 - - 經(jīng)費(fèi)經(jīng)費(fèi)( (經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、一般管理費(fèi)）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、一般管理費(fèi)） 毛利毛利 = = 營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額毛利率毛利率 營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)額 = = 目標(biāo)維修車輛數(shù)目標(biāo)維修車輛數(shù)每輛車的營(yíng)業(yè)額每輛車的營(yíng)業(yè)額 從上式可以看出，如果確定了目標(biāo)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和經(jīng)費(fèi)計(jì)從上式可以看出，如果確定了目標(biāo)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和經(jīng)費(fèi)計(jì)劃，則可以計(jì)算出毛利。因?yàn)槊什粫?huì)有大的變化，劃，則可以計(jì)算出

37、毛利。因?yàn)槊什粫?huì)有大的變化，作為目標(biāo)的營(yíng)業(yè)額、維修車輛數(shù)可以估算出來。作為目標(biāo)的營(yíng)業(yè)額、維修車輛數(shù)可以估算出來。3、計(jì)劃的確、計(jì)劃的確認(rèn)，努力值設(shè)認(rèn)，努力值設(shè)定定第三階段第三階段 努力值努力值不是追求自然增長(zhǎng)不是追求自然增長(zhǎng)計(jì)劃的審核確認(rèn)：計(jì)劃的審核確認(rèn)：1、計(jì)劃是否能夠確保目標(biāo)所設(shè)定的利潤(rùn)、計(jì)劃是否能夠確保目標(biāo)所設(shè)定的利潤(rùn)2、計(jì)劃是否切實(shí)可行、計(jì)劃是否切實(shí)可行3、是否具有挑戰(zhàn)性、是否具有挑戰(zhàn)性努力值：努力值：1、削減經(jīng)費(fèi)的努力值、削減經(jīng)費(fèi)的努力值2、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的努力值、擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的努力值3、提高平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額的努力值、提高平均每臺(tái)次營(yíng)業(yè)額的努力值=在讓顧在讓顧客滿意的基礎(chǔ)上提高營(yíng)業(yè)額的

38、行為（不能單客滿意的基礎(chǔ)上提高營(yíng)業(yè)額的行為（不能單純提高價(jià)格）純提高價(jià)格）起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第四階段第四階段 檢查檢查確認(rèn)計(jì)劃值的依據(jù)確認(rèn)計(jì)劃值的依據(jù)檢查計(jì)劃值的檢查計(jì)劃值的要點(diǎn)要點(diǎn)關(guān)于營(yíng)業(yè)利潤(rùn)關(guān)于營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 是否為基于去年（上一期）的業(yè)績(jī)而可能實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是否為基于去年（上一期）的業(yè)績(jī)而可能實(shí)現(xiàn)的目標(biāo) 是否是體現(xiàn)了公司的方針、目標(biāo)的計(jì)劃值是否是體現(xiàn)了公司的方針、目標(biāo)的計(jì)劃值關(guān)于經(jīng)費(fèi)關(guān)于經(jīng)費(fèi) 有沒有明確應(yīng)削減的科目和體現(xiàn)各努力值的具體的改善方法，有沒有明確應(yīng)削減的科目和體現(xiàn)各努力值的具體的改善方法， 是否可以實(shí)現(xiàn)？是否可以實(shí)現(xiàn)？ 積極的擴(kuò)大業(yè)務(wù)活動(dòng)的計(jì)劃

39、是否具體，計(jì)算根據(jù)是否明確？積極的擴(kuò)大業(yè)務(wù)活動(dòng)的計(jì)劃是否具體，計(jì)算根據(jù)是否明確？關(guān)于業(yè)務(wù)量（營(yíng)業(yè)額、毛利）關(guān)于業(yè)務(wù)量（營(yíng)業(yè)額、毛利） 管理內(nèi)用戶的分析是否正確，有沒有完成計(jì)劃的可能資源管理內(nèi)用戶的分析是否正確，有沒有完成計(jì)劃的可能資源 對(duì)于定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)等進(jìn)行的促銷活動(dòng)，有沒有確實(shí)可行的具體的實(shí)施方法對(duì)于定期保養(yǎng)、年檢保養(yǎng)等進(jìn)行的促銷活動(dòng)，有沒有確實(shí)可行的具體的實(shí)施方法 每輛車的營(yíng)業(yè)額、毛利，參考去年（上一期）的業(yè)績(jī)、努力值是可以實(shí)現(xiàn)的嗎每輛車的營(yíng)業(yè)額、毛利，參考去年（上一期）的業(yè)績(jī)、努力值是可以實(shí)現(xiàn)的嗎 與去年（上一期）業(yè)績(jī)相比，毛利有沒有大幅度的變化與去年（上一期）業(yè)績(jī)相比，毛利有沒有

40、大幅度的變化去去年年業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)自自然然增增長(zhǎng)長(zhǎng)努努力力值值經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃劃利潤(rùn)利潤(rùn)第四單元第四單元 起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 第五階段第五階段 動(dòng)機(jī)的形成動(dòng)機(jī)的形成職責(zé)、任務(wù)的明確化職責(zé)、任務(wù)的明確化形成動(dòng)機(jī)形成動(dòng)機(jī)的要點(diǎn)的要點(diǎn)起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，需要全體員工參加，并理解制定計(jì)劃的宗旨。起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，需要全體員工參加，并理解制定計(jì)劃的宗旨。 就對(duì)去年（上一期）的反省就對(duì)去年（上一期）的反省改善方法，改善方法，今年的所實(shí)施的方法等，需要聽取每個(gè)人的意見，增強(qiáng)全體員工意識(shí)。今年的所實(shí)施的方法等，需要聽取每個(gè)人的意見，增強(qiáng)全體員工意識(shí)。關(guān)于維修業(yè)務(wù)的具體實(shí)施方法，需要

41、明確各個(gè)員工的職責(zé)，明確責(zé)任及權(quán)限。關(guān)于維修業(yè)務(wù)的具體實(shí)施方法，需要明確各個(gè)員工的職責(zé)，明確責(zé)任及權(quán)限。例例來廠促進(jìn)活動(dòng)來廠促進(jìn)活動(dòng) 定期保養(yǎng)項(xiàng)目的來廠促進(jìn)人員定期保養(yǎng)項(xiàng)目的來廠促進(jìn)人員小李小李 年檢保養(yǎng)項(xiàng)目的促銷宣傳員年檢保養(yǎng)項(xiàng)目的促銷宣傳員小張小張 耗材管理耗材管理小王小王 所有顧客車輛的精心維修檢查所有顧客車輛的精心維修檢查小劉等小劉等召開售后服務(wù)部門的例行會(huì)議，為各自的負(fù)責(zé)人交流其所負(fù)責(zé)工作的進(jìn)度報(bào)告、召開售后服務(wù)部門的例行會(huì)議，為各自的負(fù)責(zé)人交流其所負(fù)責(zé)工作的進(jìn)度報(bào)告、協(xié)作提議等提供交換意見協(xié)作提議等提供交換意見 的場(chǎng)所。的場(chǎng)所。起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃起草經(jīng)營(yíng)計(jì)劃2.2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的程序 1. 找出差距及其產(chǎn)生的原因無論多么縝密的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，也不過是根據(jù)市場(chǎng)無論多么縝密的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，也不過是根據(jù)市場(chǎng)( (顧客顧客) )和至今為止的和至今為止的業(yè)績(jī)進(jìn)行推測(cè)并制定的計(jì)劃。計(jì)劃和業(yè)績(jī)之間多少會(huì)產(chǎn)生差距。業(yè)績(jī)進(jìn)行推測(cè)并制定的計(jì)劃。計(jì)劃和業(yè)績(jī)之間多少會(huì)產(chǎn)生差距。維修顧客沒有增多的原因是什么維修顧客沒有增多的原因是什么實(shí)施率沒有提高的原因是什么實(shí)施率沒有提高的原因是什么營(yíng)業(yè)額沒有增長(zhǎng)的原因是什么營(yíng)業(yè)額沒有增長(zhǎng)的原因是什么利潤(rùn)率下降的原因是什么利潤(rùn)