企業(yè)法律風(fēng)險研究

1、標(biāo)簽:標(biāo)題企業(yè)法律風(fēng)險研究1 .企業(yè)法律風(fēng)險概念界定企業(yè)法律風(fēng)險通常是指法律和法律行為實施過程中，由于外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自 身未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利，履行義務(wù)，而對企業(yè)造成負(fù)面后果的可能性。防控法律風(fēng)險 是企業(yè)對法律風(fēng)險事前防范、事中控制、事后補救在思想、組織、人才、技術(shù)、制度等各個層面上全 面系統(tǒng)的科學(xué)管理。企業(yè)的法律風(fēng)險可以從縱向和橫向兩方面分析：從縱向方面講，一方面與法律法 規(guī)、行業(yè)規(guī)范、企業(yè)自身規(guī)章制度的遵守和實施自上而下相銜接，另一方面，貫穿于企業(yè)設(shè)立、經(jīng)營、 管理、重組、終止的整個過程；從橫向方面講，一方面與外部的市場環(huán)境、社會環(huán)境、文化環(huán)境等相 互關(guān)聯(lián)，另

2、一方面，與企業(yè)的戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等相互交叉，一定條件下互 為轉(zhuǎn)化。而法律風(fēng)險產(chǎn)生不利后果僅僅是一種可能性，并不必然帶來法律責(zé)任的承擔(dān)。由于法律風(fēng)險 的這種屬性，才決定了法律風(fēng)險可以通過法律活動進(jìn)行防范、彌補和化解。2 .企業(yè)法律風(fēng)險的特征2.1 企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生原因的法定性（約定性）。例如，企業(yè)違反法律規(guī)定、合同約定、侵權(quán)、怠 于行使法律賦予的權(quán)利等，這些原因都是由法律規(guī)定或者合同約定的，否則不能直接導(dǎo)致法律風(fēng)險的 發(fā)生。企業(yè)內(nèi)部依據(jù)國家法律法規(guī)制定的規(guī)章制度，也是企業(yè)全體員工必須遵守的行為規(guī)范，如果企 業(yè)員工不遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，也將導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險的發(fā)生。從企業(yè)外部

3、看，國際范圍內(nèi)國與國 或地區(qū)與地區(qū)之間的法律沖突，國內(nèi)法律法規(guī)與規(guī)章在立法上的不一致，以及執(zhí)法環(huán)節(jié)上的不協(xié)調(diào)等，也都可能誘發(fā)和引起企業(yè)的法律風(fēng)險。2.2 企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生結(jié)果的強制性。企業(yè)的經(jīng)營活動如果違反法律法規(guī)，或者侵害其他企業(yè)、單 位或者個人的合法權(quán)益，勢必承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任、甚至刑事責(zé)任等法律責(zé)任。而法律責(zé) 任具有強制性，法律風(fēng)險一旦發(fā)生，企業(yè)必然處于被動承受其結(jié)果的窘迫境地。企業(yè)發(fā)生法律風(fēng)險的 結(jié)果往往十分嚴(yán)重，有時甚至是顛覆性的。2.3 企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生領(lǐng)域的廣泛性。企業(yè)的所有經(jīng)營都離不開法律規(guī)范的調(diào)整，企業(yè)實施任何行 為都需要遵守法律規(guī)定。法律是貫穿企業(yè)經(jīng)營活動始終的一

4、個基本依據(jù)。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、 企業(yè)與消費者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過相應(yīng)的法律來調(diào)整和規(guī)范。因此，企業(yè)法律風(fēng)險存在于 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)和各項業(yè)務(wù)活動之中，存在于企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程。2.4 企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性。 在企業(yè)風(fēng)險體系中，許多風(fēng)險并不是截然分開的，往往可能 互相轉(zhuǎn)化，存在交叉和重疊。法律風(fēng)險與其他各種風(fēng)險的聯(lián)系最為密切，關(guān)聯(lián)度最高。如企業(yè)發(fā)生財 務(wù)風(fēng)險、銷售風(fēng)險，往往也包含法律風(fēng)險。由于法律風(fēng)險是根據(jù)法定原因產(chǎn)生的，而遵守法律法規(guī)是 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中最基本的要求，因此法律風(fēng)險是企業(yè)風(fēng)險體系中最需要防范的基本風(fēng)險。2.5 企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生后果的可預(yù)見性。 法律

5、風(fēng)險是由法律規(guī)定的原因產(chǎn)生的法定后果，因此事前是可以預(yù)見的，可以通過各種有效手段加以防范和控制。企業(yè)法律風(fēng)險事前可防可控與企業(yè)事后對法 律責(zé)任的追究難以自主操控，正是基于法律風(fēng)險的可預(yù)見性而言的。2.6 不可投保性。避免風(fēng)險最簡單的方式就是購買保險將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，再由保險公司將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給所有的具有類似風(fēng)險的投保人，實現(xiàn)風(fēng)險損失結(jié)果的分散。然而法律風(fēng)險的特性決定了絕大 多數(shù)法律風(fēng)險是不能通過保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的。3 .企業(yè)法律風(fēng)險的主要表現(xiàn)企業(yè)法律風(fēng)險貫穿于企業(yè)設(shè)立、經(jīng)營、管理、重組、終止的整個過程，一般的企業(yè)法律風(fēng)險有以 下幾種主要表現(xiàn)：3.1 合同中的法律風(fēng)險合同中的法律風(fēng)險主要是指合同在訂

6、立、生效、履行、變更、終止及違約責(zé)任確定過程中，合同 當(dāng)事人發(fā)生利益損害或損失的可能性。合同中的法律風(fēng)險主要包括因合同訂立不夠規(guī)范和完整引發(fā)的 法律風(fēng)險以及合同履行中沒有完全按照合同全面履行的原則、誠實信用的原則來履行合同引發(fā)的法律風(fēng)險。從合同履行的原則角度而言，全面履行原則要求合同當(dāng)事人按合同約定的標(biāo)的、數(shù)量、期限、 履行地點、履行方式全面完成合同義務(wù)，是一種完成比較徹底的合同履行方式；誠信履行的原則要求合同當(dāng)事人要做到講究信用、恪守諾言、誠實不欺，只能在不損害他人利益和社會利益的前提下追求自 己的利益，要以“誠實商人”的形象參加經(jīng)濟活動，要求按照合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、 協(xié)助、

7、保密等義務(wù)的一種履行方式。一旦合同當(dāng)事人不按照全面履行原則、誠信原則和合同法規(guī)定的 其他原則履行合同就會產(chǎn)生法律風(fēng)險，就會對企業(yè)造成重大損失。3.2 企業(yè)兼并、改制和上市中的法律風(fēng)險企業(yè)并購會涉及種類繁多數(shù)量巨大的法律法規(guī)，操作復(fù)雜，對社會影響巨大，潛在的法律風(fēng)險較 高；在企業(yè)的改制過程中，由于企業(yè)管理者法律意識淡薄或不負(fù)責(zé)任，往往會出現(xiàn)用企業(yè)的財產(chǎn)對外 擔(dān)保，形成各種隱性債務(wù)，導(dǎo)致企業(yè)財產(chǎn)大量流失，更有部分企業(yè)管理者利用企業(yè)改制機會，以非法 占有為目的私分企業(yè)財產(chǎn)，一旦陷入訴訟，則會面臨受到法律懲處的風(fēng)險；企業(yè)上市可能涉及違法買賣國有資產(chǎn)等法律風(fēng)險；對已上市的公司而言，如果不遵守公司法等相關(guān)

8、法律規(guī)定，那么上市公司、公 司董事、高級管理人員等可能面臨訴訟，公司可能會出現(xiàn)被摘牌的法律風(fēng)險。3.3 知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財產(chǎn)，雖然肉眼看不見，但是能給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟利益，國 外對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)特別重視，相對于國外來說國內(nèi)對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)重視遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，多數(shù)企業(yè)沒有 意識到保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的重要性。由于保護(hù)不得力，導(dǎo)致企業(yè)自己的商標(biāo)被仿冒、自己的專利被別人搶 注、創(chuàng)造發(fā)明成果被別人竊取，或者自己盜用別人的知識產(chǎn)權(quán)成果，不斷陷于被別人起訴的泥沼中， 這樣不僅給企業(yè)帶來巨大損失，還弄得管理人員身心疲憊。從法律風(fēng)險的解決成本來看，避免他人制 造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟。3.

9、4 重大經(jīng)營決策行為中的法律風(fēng)險企業(yè)在運營過程中，具高級管理人員的任何一個決重大經(jīng)營決策失誤都可能給企業(yè)發(fā)展帶來重大影響，甚至可能會是生死攸關(guān)的影響，由于市場投資環(huán)境瞬息萬變，對于企業(yè)的資本運作、重大購銷、 重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、重大投資、重大擔(dān)保等重大經(jīng)營決策行為，由于涉及企業(yè)重大經(jīng)濟利益，法律關(guān)系錯 綜復(fù)雜，且專業(yè)性較強，如果在做出重大決策前沒有對市場、項目進(jìn)行反復(fù)的調(diào)研、分析、研究和聽 證、論證，對企業(yè)投資的風(fēng)險因素評估不足，那么就會對企業(yè)產(chǎn)生很大的潛在法律風(fēng)險。3.5 企業(yè)財務(wù)稅收、重大訴訟、人力資源管理方面的法律風(fēng)險財務(wù)稅收方面的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為企業(yè)隱瞞收入、虛報利潤、賬外資金循環(huán)、偷稅漏

10、稅和上市 公司違規(guī)披露財務(wù)信息。訴訟法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為敗訴、無意義勝訴、勞動權(quán)益糾紛、群體性糾紛、 公益訴訟和潛在的刑事訴訟風(fēng)險。而人力資源法律風(fēng)險涉及面試、試用、錄用、簽訂勞動合同、員工 待遇、員工離職等系列問題，相關(guān)法律法規(guī)均對諸如此類問題有規(guī)定，企業(yè)任何不遵守法律的行為都 有可能給企業(yè)帶來法律風(fēng)險，都有可能給企業(yè)造成不良影響和巨大損失。4 .關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險認(rèn)識的幾個誤區(qū)4.1 守法、守約就能防控法律風(fēng)險過去相當(dāng)長一段時期，我們比較注重教育企業(yè)自身要學(xué)法、守法、守約，認(rèn)為只要自身守法守約 了，就沒有法律風(fēng)險了。而隨著市場經(jīng)濟的深入發(fā)展，新的法律不斷頒布，各交易主體的守法、守約、 誠信程度

11、參差不齊，這就增加了來自外部的法律風(fēng)險，主要表現(xiàn)在法律環(huán)境變化，不特定相關(guān)方的違 法、違約、侵權(quán)等，所以防控法律風(fēng)險僅憑“潔身自好”是不夠的，應(yīng)當(dāng)內(nèi)外兼治。4.2 中小企業(yè)條件有限，難以防控法律風(fēng)險對于規(guī)?；拇笮推髽I(yè)，具有比較完備的組織架構(gòu)并能投入一定的人力、財力來防控法律風(fēng)險， 而對于一些中小企業(yè)而言，其認(rèn)為自己規(guī)模較小，遭遇風(fēng)險的幾率相對較小，防控法律風(fēng)險的主客觀 條件有限，有限的資金去進(jìn)行法律風(fēng)險防控，不如投資于廣告宣傳，故防控不必為之，且無力為之。 其實，法律風(fēng)險和其他風(fēng)險一樣，都是客觀存在的。目前我國中小企業(yè)進(jìn)入的行業(yè)大多是充分競爭的 市場領(lǐng)域，他們不僅要與同行業(yè)的其他中小企業(yè)競爭

12、，還面臨著法律風(fēng)險防范機制相對成熟的大型企 業(yè)的擠壓。所以風(fēng)險的有無、大小，并不一定取決于企業(yè)規(guī)模的大小。觀念、制度、措施不到位，小 企業(yè)同樣會遭遇大風(fēng)險。中小企業(yè)雖然規(guī)模小，但同樣可以針對自身特點采取投入較小、操作方便、 完善制度、加強監(jiān)督等措施，不斷提高自身的防控風(fēng)險能力，如對企業(yè)的重大經(jīng)營活動、重要合同等 除了作出合理的商業(yè)判斷外，還可聘請律師等專業(yè)人士對該經(jīng)營活動進(jìn)行法律風(fēng)險論證，對合同條款 提出法律意見，結(jié)合企業(yè)自身實際，多咨詢、多學(xué)習(xí)、勤探索，只要意識和措施到位，中小企業(yè)同樣 能防控法律風(fēng)險。4.3 只要和主要客戶搞好關(guān)系就能避免法律風(fēng)險現(xiàn)代企業(yè)都是市場經(jīng)濟鏈條中的一個環(huán)節(jié)，企業(yè)與

13、上下游的客戶建立良好的合作關(guān)系，是企業(yè)生 存發(fā)展的重要因素。但一些企業(yè)只注重與上下游客戶搞關(guān)系，認(rèn)為市場經(jīng)濟就是關(guān)系經(jīng)濟，沒有必要 為防控法律風(fēng)險而勞神費力，故特別專注于對與之配套的大型企業(yè)、知名企業(yè)、知名品牌等能為自己 獲得重大利益的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、對接部門的負(fù)責(zé)人的“感情投入”，如請客送禮、利益輸送、關(guān)聯(lián)交易乃至 違法行賄，而這種非正當(dāng)及違法手段本身就存在重大法律風(fēng)險。 而通過非正當(dāng)及違法手段維系的關(guān)系， 往往又容易因產(chǎn)品價格、產(chǎn)品質(zhì)量、付款結(jié)算、售后服務(wù)等問題引發(fā)法律糾紛乃至引發(fā)犯罪。一案爆 發(fā)倒掉一批人、毀掉一批企業(yè)的慘景時有發(fā)生。4.4 遇險止步、涉險撤步就能防控法律風(fēng)險當(dāng)前外圍市場環(huán)境、

14、法律環(huán)境都比較復(fù)雜，企業(yè)要生存發(fā)展，要轉(zhuǎn)型升級都不同程度地存在風(fēng)險。 面對風(fēng)險，一些企業(yè)采取消極回避、止步不前的猶豫態(tài)度，從而不僅沒有防控風(fēng)險，反而阻礙了企業(yè) 發(fā)展，其實風(fēng)險雖然客觀存在，但對于有準(zhǔn)備者風(fēng)險是可以化解或減小的。面對風(fēng)險，我們應(yīng)當(dāng)依照 法律和事實科學(xué)評判，在區(qū)分風(fēng)險的性質(zhì)、大小、輕重緩急的基礎(chǔ)上，積極應(yīng)對，不輕言止步或退步， 敢于在危機中搶占市場競爭的制高點。除了那些違反法律和合同的風(fēng)險不能冒，對法律沒有禁止的、 不損害社會和他人利益而對企業(yè)自身有利的，要敢于創(chuàng)造條件去化解風(fēng)險，使企業(yè)免受損害。4.5 只要聘請專業(yè)中介機構(gòu)出具報告就能防控法律風(fēng)險關(guān)于此誤區(qū)，有一個真實案件可以進(jìn)行

15、例證。經(jīng)一家全國著名的企業(yè)協(xié)會介紹并牽頭，由五家企 業(yè)向江蘇某金屬材料公司以股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式進(jìn)行戰(zhàn)略投資，投資金額共5000萬元人民幣，投資前先后由兩家為業(yè)界國際知名會計師事務(wù)所的會計師和一家國內(nèi)著名律師事務(wù)所分別出具了財務(wù)、法律盡職 調(diào)查報告，報告認(rèn)為該被投資的目標(biāo)公司經(jīng)營狀況、 資產(chǎn)狀況均良好，預(yù)計年利潤達(dá)1.5億元左右，2012 年下半年可在境外上市。但當(dāng)投資款陸續(xù)支付到位，投資者翹首以盼目標(biāo)公司上市喜訊時，該目標(biāo)公 司因嚴(yán)重拖欠銀行等債務(wù)已資不抵債而東窗事發(fā)，其全部資產(chǎn)被法院查封，全體投資者的投資過程前 后歷時僅數(shù)月，其全部投資打了水漂。這起案件對企業(yè)有以下警示：第一，專業(yè)機構(gòu)出具報告依

16、據(jù)的 法律和事實不一定全面、真實、有效；第二，專業(yè)人員的工作也有可能疏漏；第三，對重大經(jīng)營決策 聘請專業(yè)中介機構(gòu)出具意見、報告一般意義上講雖是提防法律風(fēng)險的措施之一，但絕不是唯一的、不 必質(zhì)疑的、絕對可靠的保證；第四，聘請專業(yè)機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)在聘請合同中明確專業(yè)機構(gòu)的法律責(zé)任， 過錯賠償責(zé)任。4.6 只要建立公司治理結(jié)構(gòu)，按制度走流程，就能防控法律風(fēng)險公司治理結(jié)構(gòu)的建立是規(guī)范企業(yè)、防控法律風(fēng)險的基礎(chǔ)條件之一，但認(rèn)為只要公司的決策、經(jīng)營 管理、監(jiān)督三權(quán)分立、重大事項按制度走流程就可以規(guī)避法律風(fēng)險，這種想法是危險的：一是公司制 度框架的建立，不等于有效運轉(zhuǎn)，我國的公司治理結(jié)構(gòu)還存在許多不合理、不完善的

17、地方；二是防控 法律風(fēng)險從一定意義上講也是一個系統(tǒng)工程，不是有了股東會、董事會、監(jiān)事會就萬事大吉了，防控 法律風(fēng)險需要觀念、立法、執(zhí)法、制度、各崗位的責(zé)任、科學(xué)方法等各個層面上的配合協(xié)調(diào)；三是按 制度走流程，如果沒有每個流程上的執(zhí)行者高度的責(zé)任感、熟練的專業(yè)能力，那么，即便有了公司治 理結(jié)構(gòu)，訂立了規(guī)章制度，走了層層簽字畫押的流程，也是徒有形式。5 .企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因解析5.1 企業(yè)法律風(fēng)險防范意識不足就我國目前企業(yè)管理現(xiàn)狀來看，大多企業(yè)忽視了法律風(fēng)險的防控，企業(yè)內(nèi)部從上到下普遍缺乏法 律風(fēng)險防范意識，大多數(shù)企業(yè)管理人員缺乏法律常識，輕視法律工作，他們普遍認(rèn)為法律事務(wù)工作不 能產(chǎn)生直

18、接經(jīng)濟效益，法律事務(wù)工作可有可無，因而在各種經(jīng)營活動中，完全憑感覺行事，由于企業(yè) 領(lǐng)導(dǎo)的這種錯誤認(rèn)識，所以他們經(jīng)常懷著僥幸心理，無視國家法律，盜取資源、破壞環(huán)境、偷稅漏稅, 甚至進(jìn)行肆無忌憚的違法亂紀(jì)活動。因而經(jīng)常受到法律懲處，嚴(yán)重影響企業(yè)長期健康、穩(wěn)定、可持續(xù) 發(fā)展。5.2 法律事務(wù)管理中出現(xiàn)的問題由于法律高管法律意識淡薄，為了節(jié)省資金，大多企業(yè)既不設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)，也不聘用法律顧 問，又缺少對員工法律知識的教育培訓(xùn)。即使有小部分企業(yè)設(shè)置法律事務(wù)機構(gòu)，聘用一些兼職人員擔(dān) 任法律顧問，法律風(fēng)險管理的工作質(zhì)量基本由法律顧問的個人素質(zhì)決定，如果企業(yè)的法律顧問經(jīng)驗豐 富、專業(yè)技能高，再加之有科學(xué)化、

19、標(biāo)準(zhǔn)化的法律風(fēng)險管理方法和工具可供法律顧問使用，則其法律 風(fēng)險的管理質(zhì)量相對就比較高，反之則其水平較為低下，這顯然不利于企業(yè)法律風(fēng)險管理和防控水平 的全面提升。而這種僅有形式的法律事務(wù)機構(gòu)由于領(lǐng)導(dǎo)不重視，經(jīng)費投入嚴(yán)重不足，導(dǎo)致機構(gòu)不能正 常運轉(zhuǎn)，專業(yè)法律人員也不能完全參與到企業(yè)的重大經(jīng)營決策之中，對重大決策中隱藏的潛在法律風(fēng) 險沒辦法分析論證，因而也沒辦法對此提供正確的應(yīng)對化解之策，沒有充分發(fā)揮出法律事務(wù)機構(gòu)和法 律顧問的應(yīng)有作用。5.3 管理制度中存在的問題不完善的內(nèi)部管理制度是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的制度根源。大多數(shù)企業(yè)沒有健全的制度，在公司設(shè) 立、變更、合并、上市中沒有一系列合理的制度進(jìn)行制約

20、規(guī)范。眾所周知合同是企業(yè)經(jīng)營中最基本的 法律文本，因合同引發(fā)的糾紛是企業(yè)最為常見的糾紛，企業(yè)法律風(fēng)險防范現(xiàn)狀及成因分析合同風(fēng)險是 企業(yè)法律風(fēng)險的最主要內(nèi)容。出現(xiàn)合同法律風(fēng)險的原因主要是由于大多數(shù)企業(yè)沒有一個完善的合同管 理制度，也沒有一個專管合同運作的管理機構(gòu)，導(dǎo)致在合同履行過程中，由于合同條款不完善而產(chǎn)生 大量糾紛。由于企業(yè)沒有建立完善的法律制度，對于一些經(jīng)濟糾紛以及涉及到法律條例的事件，并沒 有按照法律規(guī)則、制度進(jìn)行很好的處理，企業(yè)經(jīng)營活動沒有法律監(jiān)督和參與，導(dǎo)致企業(yè)損失巨大。6企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險管理體系是指企業(yè)在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，為了合理有效地控制企業(yè)面臨的法律

21、風(fēng)險而建立的，由一系列制度、流程、活動構(gòu)成的有機整體。企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的目標(biāo)是通過對 企業(yè)法律風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)、全面、規(guī)范、動態(tài)的管理，提高法律風(fēng)險控制能力，降低整體法律風(fēng)險水平, 為企業(yè)戰(zhàn)略的實施保駕護(hù)航，它是企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的出發(fā)點和歸宿；企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的 主體是法律風(fēng)險分析、法律風(fēng)險控制和法律風(fēng)險評估三個模塊，法律風(fēng)險分析模塊用于了解和認(rèn)識企 業(yè)面臨的法律風(fēng)險，法律風(fēng)險控制模塊用于降低企業(yè)法律風(fēng)險的發(fā)生的可能性和不確定性，減少乃至 避免企業(yè)法律風(fēng)險帶來的不利后果；企業(yè)法律風(fēng)險管理體系的根基和落腳點是企業(yè)的制度、流程、組 織、職能和信息系統(tǒng)等，缺乏上述要素的支撐，企業(yè)法律風(fēng)險防控

22、體系就是無本之木、無源之水。6.1 企業(yè)法律風(fēng)險防控的總體構(gòu)建思路。首先，實施法律風(fēng)險分析模塊，包括法律風(fēng)險識別、法律風(fēng)險測評和法律風(fēng)險分析三個環(huán)節(jié)；具 次，實施法律風(fēng)險控制模塊，包括法律風(fēng)險控制導(dǎo)入、制定法律風(fēng)險控制計劃和落實法律風(fēng)險控制計 劃三個環(huán)節(jié)；最后，實施法律風(fēng)險評估模塊，包括風(fēng)險控制實施完成情況和實施效果評估兩個環(huán)節(jié)。 在法律風(fēng)險評估模塊實施完成后，從法律風(fēng)險分析模塊開始重新依法實施三個模塊，經(jīng)久不息，循環(huán) 往復(fù)。6.2 建立企業(yè)重大經(jīng)濟活動審查制度企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中，一般都會遇到一些重要的經(jīng)濟活動，比如合資合作、項目投資、對外擔(dān)保等。 這些經(jīng)濟活動事關(guān)企業(yè)今后的發(fā)展，對企業(yè)未來的命

23、運有著重要影響。企業(yè)在做決策時，一定要事先 進(jìn)行項目的可行性論證，做好相關(guān)事項的審查。一般來講，首先決策程序要合法。企業(yè)重大的經(jīng)濟活 動，一般都需要在企業(yè)有關(guān)會議上討論決定，履行有關(guān)的程序，以保證重大決策程序的合法性。如對 外提供擔(dān)保，就應(yīng)通過董事會議決定。董事會議可以評估風(fēng)險，并據(jù)此最終做出是否提供擔(dān)保的決定; 同時也是擔(dān)保行為發(fā)生法律效力的重要條件。而不是僅僅由董事長簽字加蓋企業(yè)公章就完事了的。其 次，項目具體內(nèi)容不違法。這時就要發(fā)揮法律專業(yè)人員的作用，由其對項目的具體內(nèi)容做法律上的審 查。如對企業(yè)提供擔(dān)保的形式，可由法務(wù)人員提出具體意見，確實把好法律審查關(guān)。6.3 完善企業(yè)法律風(fēng)險管理機

24、制目前在控制企業(yè)法律風(fēng)險方面已逐漸形成了事前預(yù)防、事中控制、事后救濟的基本思路，企業(yè)可 以通過建立各種制度落實風(fēng)險控制目標(biāo)， 這就需通過一系列相關(guān)制度的完善來建立一種風(fēng)險管理機制， 通過機制的建立來預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生。具體來說，就是通過建立下列與企業(yè)法律風(fēng)險控制有關(guān)的制度建 設(shè)，構(gòu)建起企業(yè)法律風(fēng)險防控體系。第一，企業(yè)合同管理制度。合同是企業(yè)經(jīng)營行為中最基本的法律 文件，加強合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作。第二，企業(yè)勞動關(guān)系管理制度。企業(yè)勞動管 制度是企業(yè)的基本管理制度，其中存在較多的法律風(fēng)險。根據(jù)勞動合同法的規(guī)定和新的形勢要求 ， 對原有的勞動合同文本要進(jìn)行修改、補充和完善，并與職工簽訂書

25、面勞動合同。建立勞動合同管理系統(tǒng)，勞動合同管理人員信息 全面上線，做到勞動合同的動態(tài)管理。做好這項工作，可以降低風(fēng)險，保證企業(yè)的平穩(wěn)運行。第三，知 識產(chǎn)權(quán)管理制度。在知識經(jīng)濟時代，知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。在知識產(chǎn)權(quán)的管理、運營、保護(hù)、 保密等方面存在諸多的風(fēng)險。首先必須強化風(fēng)險意識。管理者必須要認(rèn)識到，知識產(chǎn)權(quán)對企業(yè)發(fā)展的重 要性，其法律風(fēng)險一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的。其次，要建立健全包括知識產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的法律風(fēng)險防范機制，要與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機結(jié)合起來， 使法律風(fēng)險防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分和企業(yè)日常經(jīng)營管理的一個必不可少的環(huán)節(jié)。 再次，企業(yè)要建立健全專門的知識產(chǎn)權(quán)實務(wù)機構(gòu)，同時要聘請專業(yè)化的管理人員。建立完善的管理制 度，可以保障企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的安全。6.4 加強企業(yè)合同管理，防范合同陷阱和風(fēng)險合同是企業(yè)經(jīng)營行為中最基本的法律文本，加強合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)性工作。加強合同管理最重要的是改革應(yīng)收賬款管理，按照全程信用管理模式的基本流程和原理，建立信用風(fēng)險 管理制度，從根本上改變銷售和管理決策嚴(yán)重失控的局面，在企業(yè)內(nèi)部形成科學(xué)的制約機制。這種制 約機制的主要特點是將合同從訂立到履行當(dāng)作一個動態(tài)的過程來管理，這個過程