財政學_第四章：財政決策機制

1、陳智集美大學財經學院第四章 財政決策與政府失靈本章基本結構與重、難點市場均衡政治均衡供給需求廠商消費者官員選民政治家決策機制林達爾均衡簡單多數(shù)投票悖論中間投票人阿羅不可能行為特征政府失靈原因糾正3公共選擇與政治均衡 公共部門配置資源的特點 供給決策 私人產品由廠商作出，公共產品由政治家及官員作出 需求決策 私人產品以貨幣為選票進行分散選擇的過程，公共產品以政治選票進行公共選擇的過程。 公共選擇（public choice）：指投票者（納稅人）依據(jù)一定的規(guī)則，共同確定集體行動方案的過程。案例5政治均衡 和經濟市場一樣，政治市場也存在供求雙方的相互作用 政治市場的需求方 投票者(納稅人) 特殊利益

2、集團 政治市場的供給方 政治家 官員 政治均衡 指在一定的規(guī)則下，全體成員就公共產品的供給量及相應稅收的分攤達成協(xié)議。 6財政決策機制及其特點 公共決策的兩大問題偏好顯示問題：集體成員對公共產品有何評價？偏好加總問題：不同的觀點如何權衡，形成最后的決定？7偏好顯示問題 投票方式只能反映相當有限的信息 間接民主的情形 直接民主的情形 人們未必真實反映其偏好 不愿參與選舉活動； 隱瞞或者從低申報自己的偏好； 策略性投票 偏好強度差別8偏好加總問題 加總方法 習俗 獨裁 投票：現(xiàn)代民主社會中的主要方法 9公共產品的提供數(shù)量決定o成本.效用公共品的數(shù)量MBA每單位產出的稅收MT=ATtQA*AMBBB

3、QB*一種揭示公共產品有效提供的政府機制林達爾均衡10o稅收成本.效用每單位產出的稅收MT=AT公共品的數(shù)量MBAtQA*QB*ABMBBQ*MBBQB*11模型的結論與意義 模型結論 存在每個人都同意的納稅份額和公共產品的供給數(shù)量； 公共產品的這種配置方式具有帕累托效率。 模型存在的問題 假定每一成員都真實披露公共產品的偏好信息，這并不現(xiàn)實； 在人數(shù)眾多時，要找到一個讓大家都滿意的納稅份額，需花費大量時間。 12簡單多數(shù)票規(guī)則 簡單多數(shù)票規(guī)則 指每項提案都能獲得半數(shù)以上的多數(shù)票。 投票人投票人提案提案A A B BC C坂頭水庫坂頭水庫冠豸山冠豸山東山島東山島1 12 23 33 32 21

4、 13 31 12 2ABCo坂頭冠豸山東山島備選案效用ABCWIN13出現(xiàn)投票循環(huán)的情形ABCo坂頭冠豸山東山島備選案效用 投票人投票人提案提案A AB BC C坂頭水庫坂頭水庫冠豸山冠豸山東山島東山島213213213在這一情形中，沒有一種提案能贏得多數(shù)票，這意味著簡單多數(shù)票規(guī)則將無法得出明確的結果，即投票均衡不存在，稱為投票悖論（paradox of voting）。 投票悖論的主要問題：投票的最終結果與投票順序有關。 14投票悖論的成因 基本概念 峰 指投票人效用曲線上的一個點，該點所有相鄰點的效用都低于它。 單峰偏好 假如投票人從自己最偏好的結果向任何方向偏離之后，其效用總會下降，則

5、稱其具有。 雙峰（或多峰）偏好 如果投票人偏離自己最偏好的結果之后，效用先降后升，則稱其具有。 ACBo坂頭冠豸山東山島備選案效用15投票悖論的成因 投票悖論因投票者的多峰偏好所致，如果個人的偏好呈現(xiàn)單峰形態(tài)，投票悖論就不會發(fā)生，投票均衡存在。 更確切地說，多峰偏好是投票悖論現(xiàn)象發(fā)生的必要條件而非充分條件。 16中間投票人定理 中間投票人 指的是在所有選民中偏好居中的那位投票人，即一半投票人對某公共產品的偏好比他強，另一半則比他弱。 中間投票人定理 在簡單多數(shù)票規(guī)則下對不同的財政支出水平進行表決時，均衡結果必然是中間投票人最贊成的支出水平。中間投票人定理的說明17效用O政府預算規(guī)模SMLVSV

6、MVL18阿羅不可能定理 阿羅不可能定理 假設前提 個人理性條件； 無限制領域條件； 帕累托條件； 無關備選方案的獨立性； 非獨裁性。 結論：在上述條件下，達成投票均衡的公共決策機制是不存在的。 19啟示 當至少存在三種備選方案時，任何集體決策過程都無法保證能夠同時滿足民主社會的合理條件。 因此，不應高估民主的公共選擇過程的效率。 20財政決策主體的行為官員選民政治家利益集團選民冷漠選民投票尋租尼斯卡寧模型21選民的行為 理性選民假說 唐斯率先提出 用 EU表示選民投票行為的預期效用，則： EU=pU(x)-C 選民只有在 EU0，即pU(x)C的情況下才會決定參加投票。 理性選民假說有助于解

7、釋各地在選舉過程時普遍存在的“選民冷漠”現(xiàn)象，即實際參與投票的選民人數(shù)不多的情形。 參加投票的解釋 投票行為給選民心理收益D，此時個人投票的預期效用為 EU1=pU(x)-C+D，只要 pU(x)+DC，選民就會參與投票。 選民在不確定性條件下的決策原則：最小最大遺憾策略（mini-max regret strategy）。 選民可能是利他主義者。C00U(x)-C選 民 的 遺 憾 矩 陣沒 有 影 響有 影 響投 票不 投 票CU(x)-C23利益集團的行為 尋租（rent-seeking） 租金可以理解為支付給生產要素所有者的超過使用該要素機會成本的報酬，其實質是超額利潤。 尋租指的是對

8、壟斷租金的追逐行為。24尋租與尋利的區(qū)別 尋利指的是在正常的市場秩序下，人們利用自己的資本、能力和機會，為利益最大化而努力。其結果能夠帶來社會福利的改善。 尋租是在某種受政府保護的制度環(huán)境中，個人尋求財富的轉移，其結果是資源的浪費。25常見的尋租活動 通過政府管制的尋租，即勸說政府對某種產品發(fā)放特別生產或特別銷售許可權； 通過關稅和進出口配額尋租； 政府采購中的尋租。尋租條件下壟斷的社會成本PmPc價格數(shù)量ORLMCD27可能浪費的尋租支出 壟斷權的潛在獲得者的努力和支出 ； 政府官員為獲得潛在壟斷者的支出或對這種支出做出反應的努力； 壟斷本身或政府所引發(fā)的資源配置的扭曲。28社會浪費 賄賂本

9、身并非一種社會浪費，但社會浪費卻因賄賂而產生。 行賄的交易成本； 院外活動分子的酬金； 官員們進行的額外努力。 29政治家和政黨的行為 理性政治人假說 由唐斯（Downs，1957）提出； 政治家也是追求自身利益的行為主體，其最大的利益就是當權執(zhí)政； 政治家的目標函數(shù)是使自身獲得最大的政治勢力或政治收益。30政治家的類型仙女類型(good fairy model)政治家集中于解決市場失靈問題，為社會提供公共服務，其結果是社會獲得帕累托改善。半仙女類型(semigood fairy model)當選政治家盡管無法做到不使任何人境況變差，但還是可以保證受益者在補償受損者之后還能夠有一些剩余，從而實

10、現(xiàn)潛在的帕累托改善。不確定世界模型(Uncertain World model)當選政治家雖然一心謀求帕累托效率，但是由于現(xiàn)實世界充斥著不確定性和不完全信息，從而造成好心辦壞事的結果，使社會福利降低。女巫模型(Uncertain World model)當選者一心以保住權力或獲得更大權力為目標，他們會以經濟效率為代價，提出再分配方案以獲得政治支持。并不一定是壞人，但政治制度與政治過程激勵機制不鼓勵他們提高效率。31官員的行為 官員預算最大化模型 由尼斯卡寧（Niskanen，1971）提出； 官員們并不以公共產品的產出最大化為目標，而是以最大化預算為目標；W0GC(G)W0GC(G)B(G)B

11、(G)32政府失靈及其矯正 政府失靈的原因 矯正政府失靈 33政府失靈的原因 政府失靈的原因：來自公共選擇理論的分析 財政決策形成過程 投票悖論 間接民主的問題 財政決策的實施 政治家受現(xiàn)實的控制能力和領導力量的限制 利益集團的尋租行為34認識政府失靈的意義 必須破除政府萬能的神話，切實設法讓財政決策制度更有效率地運轉。 35矯正政府失靈 引入競爭機制 在政府內部重新確定競爭機制 在高層行政管理者中恢復發(fā)揮個人積極性的制度。 由私人企業(yè)承擔公用事業(yè)。36改革公共決策制度布坎南（Buchanan，1975）提出要改造民主政體 進行立憲改革 完善表達民主的方式，發(fā)明新的政治技術 約束政府開支37本章小結 公共產品的需求決策可以視為投票者（納稅人）以政治選票進行公共選擇的過程。 與私人產品不同，財政決策機制不僅在偏好顯示方面具有自身的特點，而且還面臨偏好加總這一特殊問題。 林達爾模型表明，存在關于提供有效率的公共產品數(shù)量的一致決策。38本章小結2 如果某些人的偏好不是單峰的，多數(shù)票規(guī)則可能會出現(xiàn)投票循環(huán)現(xiàn)象。 阿羅不可能定理認為，不可能發(fā)現(xiàn)一種決策規(guī)則，它能同時滿足一些合理的條件。其含義在于，公共選擇過程