內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法

1、安順市煙草專賣局（公司）綜合管理體系文件內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)：ASYC/ZH-QD-ZM-12版本：B/0受控標(biāo)識(shí)：|控制文件編制：專賣科審核：伍榮海批準(zhǔn)：郭毅2010年10月15日發(fā)布2010年10月20日實(shí)施安順市煙茸專賣局（公司）管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁碼第1頁共6頁1.0目的為進(jìn)一步規(guī)范我市行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)內(nèi)部專賣日常監(jiān)督和同級(jí)監(jiān)督管理工作，增強(qiáng)監(jiān)管意識(shí)和接受監(jiān)管的意識(shí)，落實(shí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度，建立內(nèi)部專實(shí)管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)維護(hù)國(guó)家利益和消費(fèi)者利益，根據(jù)煙草專賣法及其實(shí)施條例和國(guó)

2、家局、省局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合安順市煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施細(xì)則制定本辦法。2.0適用范圍適用于全市煙草行業(yè)。3.0職責(zé)3.1 市局專賣監(jiān)督管理科負(fù)責(zé)全市煙草企業(yè)及涉煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查；3.2 各縣（區(qū)）局負(fù)責(zé)本轄區(qū)煙草企業(yè)及涉煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查。4.0相關(guān)規(guī)定4.1 監(jiān)督檢查內(nèi)容4.1.1 市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室內(nèi)管檢查重點(diǎn)及方法市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科要充分發(fā)揮內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的牽頭作用，積極推進(jìn)和完善我市內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的制度建設(shè)，有效實(shí)施同級(jí)監(jiān)管，對(duì)各部門及各縣級(jí)局的內(nèi)管工作進(jìn)行督促和指導(dǎo)。a）對(duì)卷煙營(yíng)銷中心的檢查重點(diǎn)及方法是：（1）制度建

3、設(shè)。查閱管理流程，檢查是否建立在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為規(guī)范工作環(huán)節(jié)制定的相關(guān)制度；（2）計(jì)劃執(zhí)行。檢查卷煙銷售、購(gòu)進(jìn)計(jì)劃簽訂的文件或合同，對(duì)照卷煙購(gòu)進(jìn)情況?？从袩o違規(guī)（超計(jì)劃、計(jì)劃外、超合同、無合同等）購(gòu)進(jìn)卷煙行為安順市煙茸專賣局(公司)管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁碼第2頁共6頁(3)到貨確認(rèn)。檢查卷煙準(zhǔn)運(yùn)證系統(tǒng)和卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)的卷煙到貨情況，看是否及時(shí)進(jìn)行卷煙到貨確認(rèn)，確認(rèn)數(shù)據(jù)與實(shí)物數(shù)據(jù)是否相符。(4)價(jià)格管理。檢查執(zhí)行的卷煙銷售價(jià)格及所執(zhí)行價(jià)格的依據(jù)文件?？从袩o違反統(tǒng)一價(jià)格管理規(guī)定，有無按最新上級(jí)要求執(zhí)行價(jià)格進(jìn)行銷售。(5)訂單供貨。

4、檢查電訪記錄及銷售臺(tái)帳，并抽查零售戶核實(shí)其訂單和卷煙到戶情況，看有無拆單分?jǐn)偂鞈糸_單、假入網(wǎng)、超許可范圍供貨行為以及對(duì)變更供貨量的審批。(6)業(yè)務(wù)用煙。檢查業(yè)務(wù)用煙數(shù)量，檢查審批流程是否符合規(guī)定，看有無利用業(yè)務(wù)用煙渠道違規(guī)銷售卷煙。(7)報(bào)廢處理。檢查有無報(bào)廢卷煙處理情況，是否按審批程序報(bào)批及獲省局(公司)同意的批復(fù)執(zhí)行報(bào)廢卷煙處理以及報(bào)廢的記錄資料是否齊全等。檢查方法：按季查閱和要求提供年度卷煙購(gòu)進(jìn)合同簽訂情況、價(jià)格文件、月進(jìn)銷存情況、銷售合同簽訂情況、卷煙報(bào)廢處理情況、業(yè)務(wù)用煙情況、卷煙零售代訂代送戶情況、入戶銷售情況、卷煙到貨確認(rèn)情況、卷煙資金入帳情況，并將以上數(shù)據(jù)從各環(huán)節(jié)進(jìn)行核對(duì)。b

5、)對(duì)物流中心的檢查重點(diǎn)及方法：(1)制度建設(shè)。查閱管理流程，檢查是否建立在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為規(guī)范工作環(huán)節(jié)制定的相關(guān)制度；(2)到貨確認(rèn)。查閱核對(duì)入庫(kù)驗(yàn)收單、倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳、準(zhǔn)運(yùn)證卷煙規(guī)格、數(shù)量與實(shí)物是否相符，條形碼與實(shí)物是否分離；(3)實(shí)物掃碼。檢查一號(hào)工程掃碼記錄，核對(duì)掃碼數(shù)與卷煙入庫(kù)數(shù)是否相符、品牌數(shù)量是否相符，未能掃碼的有無說明原因記錄，并與營(yíng)銷中心、信息中心核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)。(4)噴碼標(biāo)識(shí)。檢查噴碼規(guī)則和噴碼記錄，核對(duì)噴碼數(shù)據(jù)，按月核對(duì)卷煙噴碼數(shù)量和卷煙入庫(kù)數(shù)量比較，看是否符合邏輯。安順市煙茸專賣局(公司)管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁

6、碼第3頁共6頁(5)卷煙出庫(kù)。檢查物流中心卷煙出庫(kù)是否根據(jù)卷煙營(yíng)銷中心電話訂貨信息生成總領(lǐng)單，抽查卷煙出庫(kù)數(shù)量，看是否按總領(lǐng)單配貨，查出庫(kù)數(shù)量與業(yè)務(wù)銷售數(shù)量是否一致。(6)送貨到戶。檢查送貨線路、人員安排。抽查零售戶，核實(shí)零售戶訂單與到貨卷煙品牌、數(shù)量是否相符?？从袩o虛假入戶、竄戶送貨行為。(7)卷煙庫(kù)存。檢查倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳，抽查實(shí)物，核對(duì)帳物是否相符，并與財(cái)務(wù)查對(duì)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)表。(8)卷煙損耗。檢查是否有卷煙報(bào)損情況，并核對(duì)實(shí)物和報(bào)批手續(xù)?？从袩o虛假報(bào)損行為。檢查方法：按季查閱和要求提供卷煙準(zhǔn)運(yùn)證到貨情況、卷煙掃碼入庫(kù)情況(核對(duì)信息中心一號(hào)工程數(shù)據(jù)及營(yíng)銷中心購(gòu)貨數(shù)據(jù))、卷煙庫(kù)存情況、全市卷煙配送線路圖

7、、卷煙報(bào)損情況等。c)對(duì)煙葉生產(chǎn)購(gòu)銷科的檢查重點(diǎn)及方法：(1)制度建設(shè)。查閱管理流程，檢查是否建立在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為規(guī)范工作環(huán)節(jié)制定的相關(guān)制度；(2)煙葉種植。查閱省局下達(dá)市局及市局分配下達(dá)各縣的煙葉種植面積、收購(gòu)數(shù)量。檢查煙葉種植面積、收購(gòu)量合同簽訂情況，看有無超合同種植收購(gòu)行為。(3)合同履行。查閱煙葉、交售量簽訂方法、要求和依據(jù)，查閱合同發(fā)放登記和有關(guān)原始憑證。根據(jù)煙葉合同匯總表抽查種煙農(nóng)戶，核實(shí)合同簽訂是否屬實(shí)?？从袩o虛假合同、空白合同。(4)煙葉收購(gòu)。查閱煙葉收購(gòu)微機(jī)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，煙葉收購(gòu)的等級(jí)、數(shù)量，并核對(duì)煙葉站收購(gòu)報(bào)表與系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否相符；根據(jù)煙葉站報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)調(diào)入倉(cāng)庫(kù)的入庫(kù)驗(yàn)收單

8、數(shù)量等級(jí)是否相符?？从袩o不按規(guī)定收購(gòu)時(shí)限收購(gòu)、不按合同收購(gòu)、虛假收購(gòu)等情況。(5)煙葉調(diào)運(yùn)。查閱煙葉銷售合同與調(diào)撥單、開具的準(zhǔn)運(yùn)證數(shù)量等級(jí)是否相符，并查看財(cái)務(wù)結(jié)算情況。看有無違規(guī)銷售行為。安順市煙茸專賣局(公司)管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁碼第4頁共6頁(6)煙葉庫(kù)存。檢查煙葉倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳，查看庫(kù)存量。核對(duì)入庫(kù)量、出庫(kù)量與調(diào)撥量、準(zhǔn)運(yùn)證量是否銜接?？从袩o跨區(qū)收購(gòu)未入庫(kù)現(xiàn)象。(7)煙葉報(bào)廢。檢查煙葉報(bào)廢統(tǒng)計(jì)表及報(bào)批手續(xù)，是否按規(guī)定程序進(jìn)行煙葉報(bào)廢處理，并追蹤報(bào)廢煙葉去向，看有無利用煙葉報(bào)廢名義違規(guī)銷售煙葉。檢查方法：按季查閱和要求提供年

9、度煙葉種植面積落實(shí)情況、煙葉收購(gòu)計(jì)劃情況、收購(gòu)合同簽訂情況、收購(gòu)合同實(shí)際執(zhí)行情況、煙葉倉(cāng)儲(chǔ)情況、煙葉實(shí)際收購(gòu)情況(含煙葉等級(jí)百分比、實(shí)際收購(gòu)與計(jì)劃收購(gòu)百分比)、調(diào)運(yùn)準(zhǔn)運(yùn)證情況、煙葉報(bào)廢處理情況，并將以上數(shù)據(jù)從各環(huán)節(jié)進(jìn)行核對(duì)。d)對(duì)縣級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門檢查重點(diǎn)及方法(1)制度建設(shè)。查閱管理流程，檢查是否建立在內(nèi)管檢查過程中為規(guī)范工作環(huán)節(jié)制定的相關(guān)制度；(2)檢查情況。查閱檢查工作底稿，看是否按規(guī)定定期對(duì)所轄區(qū)域內(nèi)煙草生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查；(3)資料留存。查閱內(nèi)管資料?？词欠癜磿r(shí)收集與煙草生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)備案?jìng)洳?，是否按相關(guān)文件要求履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作職責(zé)。1.1.2 縣

10、級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門內(nèi)管檢查重點(diǎn)及方法各縣級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門要切實(shí)履行好自己的工作職責(zé)，定期對(duì)轄區(qū)內(nèi)煙草生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。a)對(duì)卷煙營(yíng)銷、物流方面要實(shí)地檢查卷煙入戶情況，核實(shí)零售戶卷煙到貨情況(調(diào)查零售戶卷煙數(shù)量、品牌、到貨的真實(shí)性)、查實(shí)營(yíng)銷部門供貨及對(duì)零售戶周周轉(zhuǎn)量核實(shí)情況、檢查物流部門送貨到戶情況，檢查自營(yíng)店進(jìn)貨、銷售情況，檢查業(yè)務(wù)用煙情況。b)對(duì)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面要核實(shí)種煙農(nóng)戶簽訂合同情況，查實(shí)所轄片區(qū)烤煙種植面積以及檢查收購(gòu)期間轄區(qū)內(nèi)收購(gòu)站點(diǎn)煙葉收購(gòu)、調(diào)運(yùn)的規(guī)范情況。檢查要有詳細(xì)檢查情況及對(duì)檢查內(nèi)容核實(shí)情況的記錄。并按內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告制度要求按月上報(bào)市局內(nèi)部專賣管

11、理監(jiān)督科安順市煙茸專賣局（公司）管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁碼第5頁共6頁1.1.3 卷煙營(yíng)銷中心內(nèi)管工作主要內(nèi)容結(jié)合網(wǎng)建督查工作對(duì)卷煙營(yíng)銷工作按月定期進(jìn)行自查，并按內(nèi)部專賣管理監(jiān)督備案?jìng)洳橹贫葘⒚吭氯芯頍煚I(yíng)銷情況及自查情況交市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室，各區(qū)域營(yíng)銷部要將各自營(yíng)銷情況（包括對(duì)零售戶周周轉(zhuǎn)量的核定）交所屬區(qū)域縣級(jí)煙草專賣局內(nèi)管職能部門。1.1.4 卷煙物流中心內(nèi)管工作主要內(nèi)容對(duì)卷煙到貨確認(rèn)、掃碼、卷煙配送工作要按月定期進(jìn)行自查，并按內(nèi)部專賣管理監(jiān)督備案?jìng)洳橹贫葘⒚吭聹?zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、卷煙送貨及其入戶情況、卷煙庫(kù)存及損耗

12、、卷煙噴碼放號(hào)編制規(guī)則與放號(hào)等情況及自查情況交市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室，向各縣（區(qū)）煙草專賣局內(nèi)管職能部門提供各區(qū)域配送線路圖及配送人員、車輛安排等情況。1.1.5 煙葉生產(chǎn)購(gòu)銷科內(nèi)管工作主要內(nèi)容對(duì)煙葉種植面積落實(shí)情況、收購(gòu)、銷售合同簽訂情況、收購(gòu)情況、調(diào)撥情況、庫(kù)存情況以及煙葉報(bào)廢情況等要按月定期進(jìn)行檢查，并按內(nèi)部專賣管理監(jiān)督備案?jìng)洳橹贫葘⑹召?gòu)進(jìn)度報(bào)表和銷售報(bào)表、準(zhǔn)運(yùn)證辦理等情況及自查情況交市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室，對(duì)有烤煙生產(chǎn)種植的區(qū)域要向該區(qū)域煙草專賣局內(nèi)管職能部門提供相關(guān)情況。4.2 檢查要求4.2.1 煙葉、卷煙（含營(yíng)銷、物流）等部門，要分別成立內(nèi)管工作小組，明確人員、責(zé)任、聯(lián)系

13、方式，按內(nèi)管工作要求開展內(nèi)部自查工作。4.2.2 各級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門、各部門內(nèi)管工作組要深入貫徹執(zhí)行煙草專賣法律法規(guī)和國(guó)家局、省局的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照“流程化、痕跡化、精細(xì)化”的工作要求，明確責(zé)任，加大力度，狠抓落實(shí)，務(wù)求實(shí)效，確保內(nèi)部專賣監(jiān)督管理工作的有效深入開展。4.2.3 要以加強(qiáng)同級(jí)監(jiān)管和日常監(jiān)管工作為重點(diǎn)，增強(qiáng)自查意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題解決問題。安順市煙茸專賣局（公司）管理規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督定期監(jiān)管檢查辦法文件編號(hào)ASYC/ZH-QD-ZM-12版本B/0頁碼第6頁共6頁4.2.4 必須建立信息溝通渠道，加強(qiáng)部門之間的業(yè)務(wù)溝通、數(shù)據(jù)核對(duì)工作。各單位（部門）要明確內(nèi)管工作信息員，負(fù)

14、責(zé)內(nèi)管工作方面信息交流和溝通，并將人員名單和聯(lián)系方式報(bào)市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室。4.2.5 各級(jí)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門要利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，對(duì)兩煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢監(jiān)督。4.3 表格4.3.1 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查表用于記錄內(nèi)管檢查的過程和情況，檢查表應(yīng)附所檢查項(xiàng)目相關(guān)材料作為資料留存。4.3.2 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督整改通知書用于對(duì)責(zé)任部門指出內(nèi)管檢查中查出的問題并要求其限期整改和完善，應(yīng)附整改措施及完成情況等相關(guān)材料作為資料留存。4.3.3 卷煙到貨確認(rèn)記錄表用于物流中心到貨、掃碼確認(rèn)，并與卷煙營(yíng)銷中心、信息中心核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)。市局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室按月進(jìn)行檢查核對(duì)。4.3.4 煙葉生產(chǎn)收購(gòu)情況統(tǒng)計(jì)表、匯總表用于對(duì)烤煙生產(chǎn)收購(gòu)計(jì)劃、合同簽訂、落實(shí)面積、收購(gòu)量等統(tǒng)計(jì)到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）及全