存款保險知識競賽參考資料

1、存款保險知識宣傳系列之一存款保險條例中華人民共和國國務(wù)院令 第660號存款保險條例已經(jīng)2014年10月29日國務(wù)院第67次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2015年5月1日起施行?？偫?李克強2015年2月17日存款保險條例第一條為了建立和規(guī)范存款保險制度，依法保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，制定本條例。第二條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)），應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險。投保機構(gòu)在中華人民共和國境外設(shè)立的分支機構(gòu)，以及外國銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的分支機構(gòu)不適用前款規(guī)定。但是，中華人民

2、共和國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。第三條本條例所稱存款保險，是指投保機構(gòu)向存款保險基金管理機構(gòu)交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險基金安全的制度。第四條被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是，金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。第五條存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后公

3、布執(zhí)行。同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。存款保險基金管理機構(gòu)償付存款人的被保險存款后，即在償付金額范圍內(nèi)取得該存款人對投保機構(gòu)相同清償順序的債權(quán)。社會保險基金、住房公積金存款的償付辦法由中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定，報國務(wù)院批準(zhǔn)。第六條存款保險基金的來源包括：（一）投保機構(gòu)交納的保費；（二）在投保機構(gòu)清算中分配的財產(chǎn)；（三）存款保險基金管理機構(gòu)運用存款保險基金獲得的收益；（四）其他合法收入。第七條存款保險基金管理機構(gòu)履行下列職責(zé)：（一）制定并發(fā)布與其

4、履行職責(zé)有關(guān)的規(guī)則；（二）制定和調(diào)整存款保險費率標(biāo)準(zhǔn)，報國務(wù)院批準(zhǔn)；（三）確定各投保機構(gòu)的適用費率；（四）歸集保費；（五）管理和運用存款保險基金；（六）依照本條例的規(guī)定采取早期糾正措施和風(fēng)險處置措施；（七）在本條例規(guī)定的限額內(nèi)及時償付存款人的被保險存款；（八）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他職責(zé)。存款保險基金管理機構(gòu)由國務(wù)院決定。第八條本條例施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)辦理投保手續(xù)。本條例施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)，按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定辦理投保手續(xù)。第九條存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率

5、構(gòu)成。費率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。各投保機構(gòu)的適用費率，由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)投保機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定。第十條投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)交納的保費，按照本投保機構(gòu)的被保險存款和存款保險基金管理機構(gòu)確定的適用費率計算，具體辦法由存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定。投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)的要求定期報送被保險存款余額、存款結(jié)構(gòu)情況以及與確定適用費率、核算保費、償付存款相關(guān)的其他必要資料。投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定，每6個月交納一次保費。第十一條存款保險基金的運用，應(yīng)當(dāng)遵循安

6、全、流動、保值增值的原則，限于下列形式：（一）存放在中國人民銀行；（二）投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券以及其他高等級債券；（三）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運用形式。第十二條存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自每一會計年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)編制存款保險基金收支的財務(wù)會計報告、報表，并編制年度報告，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。存款保險基金的收支應(yīng)當(dāng)遵守國家統(tǒng)一的財務(wù)會計制度，并依法接受審計機關(guān)的審計監(jiān)督。第十三條存款保險基金管理機構(gòu)履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，可以進(jìn)行核查：（一）投保機構(gòu)風(fēng)險狀況發(fā)生變化，可能需要調(diào)整適用費率的，對涉及費率計算的相關(guān)情況進(jìn)行核查；（二）投保機構(gòu)保費交納基數(shù)可能

7、存在問題的，對其存款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)以及真實性進(jìn)行核查；（三）對投保機構(gòu)報送的信息、資料的真實性進(jìn)行核查。對核查中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)當(dāng)告知銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。第十四條存款保險基金管理機構(gòu)參加金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制，并與中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等金融管理部門、機構(gòu)建立信息共享機制。存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過信息共享機制獲取有關(guān)投保機構(gòu)的風(fēng)險狀況、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息。前款規(guī)定的信息不能滿足控制存款保險基金風(fēng)險、保證及時償付、確定差別費率等需要的，存款保險基金管理機構(gòu)可以要求投保機構(gòu)及時報送其他相關(guān)信息。第十五條存款保險基金管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)投保機構(gòu)存在資本不足等影響存款安全以及存款保險

8、基金安全的情形的，可以對其提出風(fēng)險警示。第十六條投保機構(gòu)因重大資產(chǎn)損失等原因?qū)е沦Y本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全以及存款保險基金安全的，投保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照存款保險基金管理機構(gòu)、中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求及時采取補充資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等措施。投保機構(gòu)有前款規(guī)定情形，且在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)未改進(jìn)的，存款保險基金管理機構(gòu)可以提高其適用費率。第十七條存款保險基金管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)投保機構(gòu)有中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十八條、第三十九條規(guī)定情形的，可以建議銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法采取相應(yīng)措施。第十八條存款保險基金管理機構(gòu)可以選擇下列方式使用存款保

9、險基金，保護(hù)存款人利益：（一）在本條例規(guī)定的限額內(nèi)直接償付被保險存款；（二）委托其他合格投保機構(gòu)在本條例規(guī)定的限額內(nèi)代為償付被保險存款；（三）為其他合格投保機構(gòu)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金支持，以促成其收購或者承擔(dān)被接管、被撤銷或者申請破產(chǎn)的投保機構(gòu)的全部或者部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債。存款保險基金管理機構(gòu)在擬訂存款保險基金使用方案選擇前款規(guī)定方式時，應(yīng)當(dāng)遵循基金使用成本最小的原則。第十九條有下列情形之一的，存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機構(gòu)在本條例規(guī)定的限額內(nèi)，使用存款保險基金償付存款人的被保險存款：（一）存款保險基金管理機構(gòu)擔(dān)任投保機構(gòu)的接管組織；（二）存款保險基金管理機構(gòu)實施被撤銷投保機構(gòu)的清算

10、；（三）人民法院裁定受理對投保機構(gòu)的破產(chǎn)申請；（四）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定，在前款規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)足額償付存款。第二十條存款保險基金管理機構(gòu)的工作人員有下列行為之一的，依法給予處分：（一）違反規(guī)定收取保費；（二）違反規(guī)定使用、運用存款保險基金；（三）違反規(guī)定不及時、足額償付存款。存款保險基金管理機構(gòu)的工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守、泄露國家秘密或者所知悉的商業(yè)秘密的，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第二十一條投保機構(gòu)有下列情形之一的，由存款保險基金管理機構(gòu)責(zé)令限期改正；逾期不改正或者情節(jié)嚴(yán)重的，予以記錄并作為調(diào)整該投保機構(gòu)的適用費

11、率的依據(jù)：（一）未依法投保；（二）未依法及時、足額交納保費；（三）未按照規(guī)定報送信息、資料或者報送虛假的信息、資料；（四）拒絕或者妨礙存款保險基金管理機構(gòu)依法進(jìn)行的核查；（五）妨礙存款保險基金管理機構(gòu)實施存款保險基金使用方案。投保機構(gòu)有前款規(guī)定情形的，存款保險基金管理機構(gòu)可以對投保機構(gòu)的主管人員和直接責(zé)任人員予以公示。投保機構(gòu)有前款第二項規(guī)定情形的，存款保險基金管理機構(gòu)還可以按日加收未交納保費部分0.05%的滯納金。第二十二條本條例施行前，已被國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法決定接管、撤銷或者人民法院已受理破產(chǎn)申請的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，不適用本條例。第二十三條本條例自2015年5月1日起施行

12、。1）什么是存款保險？答：存款保險又稱為存款保障，是指國家通過立法的形式，設(shè)立專門的存款保險基金，明確當(dāng)個別金融機構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)問題時，依照規(guī)定對存款人進(jìn)行及時償付，保障存款人權(quán)益。2）保障范圍是什么？答：根據(jù)存款保險條例，存款保險覆蓋所有吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等。被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是，金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。3）償付限額是多少？答：根據(jù)存款保險條例，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同一

13、投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。4）存款人需要交納保費嗎？答：不需要。存款保險作為國家金融安全網(wǎng)的一部分，其資金來源主要是金融機構(gòu)按規(guī)定交納的保費。收取保費的主要目的是為了加強對金融機構(gòu)的市場約束，促使銀行審慎經(jīng)營和健康發(fā)展。5）什么情況下進(jìn)行償付？答：根據(jù)存款保險條例，當(dāng)出現(xiàn)下列情形時，存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機構(gòu)使用存款保險基金償付被保險存款：存款保險基金管理機構(gòu)擔(dān)任投保機構(gòu)的接管組織；存款保險基金管理機構(gòu)實施被撤銷投保機構(gòu)的清算；人民法院裁定受理對投保機構(gòu)的破產(chǎn)申請；

14、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。為了保障償付的及時性，充分保護(hù)存款人的權(quán)益，條例規(guī)定，存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上述情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)足額償付存款。6）存款保險基金怎么管理？答：根據(jù)國務(wù)院批復(fù)，存款保險基金由中國人民銀行設(shè)立專門賬戶，分賬管理，單獨核算，管理工作由中國人民銀行承擔(dān)。為保障存款保險基金的安全，條例規(guī)定，存款保險基金的運用遵循安全、流動、保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運用方式。7）什么時候開始實施？ 答：存款保險條例從2015年5月1日起施行。2.辦理投保篇2.1 辦理投保手續(xù)操作問

15、答8）哪些機構(gòu)需要辦理投保手續(xù)？答：在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依照存款保險條例辦理投保手續(xù)。其在中華人民共和國境外設(shè)立的分支機構(gòu)，以及外國銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的分支機構(gòu)不適用此規(guī)定。但是，中華人民共和國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。9）什么時間辦理投保手續(xù)？答：存款保險條例施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在2015年6月30日前辦理投保手續(xù)。存款保險條例施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)，辦理投保手續(xù)。10）在哪個機構(gòu)辦理投保手續(xù)？

16、答：辦理投保手續(xù)遵循屬地管理原則。國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行應(yīng)當(dāng)?shù)饺嗣胥y行總行辦理投保手續(xù)；其他吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)椒ㄈ藱C構(gòu)所在地的人民銀行分支機構(gòu)辦理投保手續(xù)。其中，地市級及以下法人金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘刂袊嗣胥y行地市級中心支行金融穩(wěn)定部門辦理投保手續(xù)。11）辦理投保手續(xù)需攜帶哪些資料？答：（1）投保機構(gòu)基本信息表（見中國人民銀行關(guān)于存款保險制度實施有關(guān)事項的通知附件1附）；（2）營業(yè)執(zhí)照（副本復(fù)印件）；（3）金融許可證（副本復(fù)印件）；（4）組織機構(gòu)代碼證（副本復(fù)印件）；（5）章程；（6）主要的風(fēng)險管理制度及風(fēng)險防控措施；（7）法人機

17、構(gòu)主要負(fù)責(zé)人及高級管理人員基本情況；（8）法人組織結(jié)構(gòu)圖及各部門職責(zé)分工基本情況；（9）條例施行前已開業(yè)的金融機構(gòu)，應(yīng)提交最近三年每年末的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及“1104”全套報表；條例施行前開業(yè)未滿三年的金融機構(gòu)，應(yīng)提交開業(yè)以來歷年年末的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及“1104”全套報表；（10）人民銀行總行及其分支機構(gòu)要求提供的其他材料。同時，需提供投保機構(gòu)基本情況表（見指南附件1）。注：上述材料中，“1104”全套報表只提供電子光盤，其他材料需同時提供紙質(zhì)文件（一式三份，加蓋公章）及光盤形式存儲的電子文檔。材料應(yīng)使用簡體中文，若相關(guān)文檔原件為其他語言，須同時報送中文版。3

18、.1 保費交納手續(xù)操作問答12）辦理保費交納手續(xù)需攜帶哪些數(shù)據(jù)資料？答：（1）本機構(gòu)保費基數(shù)（按旬平均計算）（見指南附件2）；（2）本機構(gòu)每旬末的保費基數(shù)及投保機構(gòu)存款賬戶統(tǒng)計表（見指南附件3、附件4）；（3）本機構(gòu)本期應(yīng)交納保費數(shù)額（見指南附件2）；（4）核對本機構(gòu)保費基數(shù)所需的會計科目表及科目使用說明等會計財務(wù)資料。注：一是上述材料需同時提供紙質(zhì)文件(一式兩份，加蓋公章)及光盤形式存儲的電子文檔；二是附件3投保機構(gòu)存款賬戶統(tǒng)計表需每旬末一張表。13）保費基數(shù)怎么計算？答：保費基數(shù)=本外幣各項存款-非存款類金融機構(gòu)存款-境外同業(yè)存放-高級管理人員在本機構(gòu)的存款-存款保險基金管理機構(gòu)核定不予保

19、險的存款。14）本外幣各項存款包括哪些？答：本外幣各項存款包括存款本金和應(yīng)付利息。外幣存款按中國人民銀行授權(quán)中國外匯交易中心公布的每旬最后一個交易日的匯率中間價折算成人民幣。本外幣各項存款包括境內(nèi)存款、境外存款，其中，境內(nèi)存款包括個人存款、單位存款、財政性存款、非存款類金融機構(gòu)存款（見中國人民銀行關(guān)于存款保險制度實施有關(guān)事項的通知附件2附投保機構(gòu)存款歸屬表）。15）哪些人員屬于高級管理人員？答：高級管理人員是指各吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)法人（不含分支機構(gòu)）的高級管理人員，包括：董事長、副董事長、獨立董事、其他董事及董事會秘書；行長、副行長、行長助理、風(fēng)險總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、總審計師、總會計師、首席信息官以及同職級高級管理人員，以及其他雖未擔(dān)任上述職務(wù)，但實際履行上述所列高級管理人員職責(zé)的人員。農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社等的高級管理人員包括：理事長、副理事長和其他理事；主任、副主任、主任助理、總審計師以及同職級高級管理人員，以及其他雖未擔(dān)任上述職務(wù)，但