工資發(fā)放管理制度

1、雪基實業(yè)集團有限公司薪資發(fā)放管理辦法一、目得為規(guī)范集團公司薪資發(fā)放程序，明確管理流程，充分發(fā)揮薪酬激勵作用，對公司員工 付出得勞動與做出得貢獻給予及時合理回報，充分調動員工得工作積極性，促進公司持續(xù) 健康發(fā)展，特制訂本辦法。二、范圍本辦法適用于富基集團本部及下屬各公司范圍內所有薪資獎金及福利得發(fā)放。三、歸口管理原則1、綜合管理中心：負責集團公司薪酬管理制度得制定、薪資標準調整、薪酬預算與 薪資獎金表得編制、計算與審核。2、財務管理中心：負責薪資獎金得審核與發(fā)放，審核其合理性、合法性、準確性。3、集團公司董事長負責薪資獎金標準最終審批,集團執(zhí)行總裁負責薪資獎金發(fā)放表 得最終審批。四、流程管理集團

2、本部：綜合管理中心根據(jù)當月實際出勤、薪酬標準、考核結果編制薪資獎金表一財務管理 中心根據(jù)綜合管理中心簽字確認得考勤匯總、薪酬標準、調薪呈報、其她證明材料進行 審核一集團授權領導審批一財務管理中心發(fā)放。下屬各公司：下屬公司綜合管理部根據(jù)當月實際出勤、薪酬標準、考核結果編制薪資獎金表一下 屬公司財務部根據(jù)綜合部簽字確認得考勤匯總、薪酬標準、調薪呈報、其她證明材料進 行審核一下屬公司公司負責人審核一集團綜合管理中心抽查實際出勤、薪酬標準、考核 結果并審核一集團財務管理中心總經(jīng)理審核其流程得完整性并對下屬公司財務總審核結 果負責一集團授權領導審批一財務部發(fā)放。具體規(guī)定如下：(一) 集團公司薪資審核及發(fā)

3、放管理1、集團公司薪資獎金得計算(1) 月度考勤明細表就是綜合管理中心計算工資得重要依據(jù)，應由集團人事經(jīng)理、集 團審計監(jiān)察專員一起從考勤系統(tǒng)導出并簽字確認作為重要資料存檔。(2) 綜合管理中心每月1日根據(jù)考勤明細表、外出申請單、出差申請單、未打卡實際 上班證明、請假單等完成考勤匯總表，根據(jù)考勤匯總表、薪酬調整證明、其她補貼證明單、 月度考核評分、月度績效獎勵分配、獎懲、個人應承擔得“五險一金”、應扣個人欠款等 相關資料計算員工上月薪資總額，計算應扣個人所得稅并編制實際發(fā)放薪資表。2、薪資得審核(1) 集團綜合管理中心于每月6日前將經(jīng)過本中心審核無誤薪資表及考勤匯總表(經(jīng) 綜合管理中心領導簽字確

4、認)、考勤明細表(需紙質簽字版)、外出申請單、出差申請單、 員工未打卡情況說明、請假單等相關核算資料交給財務管理中心審核，并轉換成PDF文檔 上傳0A審核系統(tǒng)。(2) 財務管理中心須在收到薪資表后2個工作日內完成審核。財務主管會計根據(jù)綜合 管理中心提供得考勤匯總表、考核表、其她附表審核工資計算表。確定其計算無誤，代扣 代繳真實、薪酬標準真實。并簽字確認。相關資料留存財務。(3) 集團綜合管理中心根據(jù)經(jīng)財務確認得工資發(fā)放表連同相關附件。在每月9日前負 責完成0A線上工資發(fā)放審批流程。3、薪資得發(fā)放(1) 財務管理中心根據(jù)審批通過得薪資表于每月10日(遇節(jié)假日順延)發(fā)放薪資。在銀 行統(tǒng)一發(fā)放得工資

5、，由綜合管理中心制訂工資銀行發(fā)放明細表并交由審計監(jiān)察室蓋章 后由財務出納員交工資代發(fā)銀行進行發(fā)放。如遇特殊原因不能按時發(fā)放得，由綜合管理中 心及時告知員工。(2) 財務管理中心應預留足夠資金，保證薪資準時有序發(fā)放。(3) 離職員工薪資得發(fā)放，財務管理中心根據(jù)員工離職審批手續(xù)、相關薪資資料審核 離職人員薪資表，發(fā)放流程同正常薪資發(fā)放流程。如有個人借支、工作交接未清、未辦理 離職手續(xù),擅自離職得員工薪資不予以發(fā)放。(二) 子公司薪資審核及發(fā)放管理1、子公司薪資獎金得計算(1) 月度考勤明細表就是綜合管理部計算工資得重要依據(jù)，應由集團人事經(jīng)理、公司 人事負責人一起從考勤系統(tǒng)導出并簽字確認作為重要資料

6、存檔。(2) 綜合管理部每月1日根據(jù)考勤明細表、外出申請單、出差申請單、未打卡實際上 班證明、請假單等完成考勤匯總表，根據(jù)考勤匯總表、薪酬調整證明、其她補貼證明單、 月度考核評分、月度績效獎勵分配、獎懲、個人應承擔得“五險一金”、應扣個人欠款等 相關資料計算員工上月薪資總額，計算應扣個人所得稅并編制實際發(fā)放薪資表。2、薪資得審核(1) 綜合管理部于每月5日前將經(jīng)過本部門審核無誤薪資表及考勤匯總表(經(jīng)綜合管 理中心領導簽字確認)、考勤明細表(需紙質簽字版)、外出申請單、出差申請單、員工未 打卡情況說明、請假單等相關核算資料交給公司財務部審核，并轉換成PDF文檔上傳0A 審核系統(tǒng)。(2) 財務部須

7、在收到薪資表后1-2個工作日內完成審核。財務主管會計根據(jù)綜合部提 供得考勤匯總表、考核表、其她附表審核工資計算表。確定其計算無誤，代扣代繳真實、 薪酬標準真實。并簽字確認。相關資料留存財務。(3) 綜合管理部根據(jù)經(jīng)財務確認得工資發(fā)放表連同相關附件。在每月9日前負責完成 0A線上工資發(fā)放審批流程。(4) 集團公司綜合管理中心與集團公司財務中心負責對下屬公司工資發(fā)放得合理性、 準確性審核。集團綜合管理中心及財務管理中心審核下屬各公司工資表時須做到以下兩 點：a集團綜合管理中心審核工資表時，抽查不少于2 0 %得考勤記錄及相關資料得 合理性，審核流程得合理性，數(shù)據(jù)得準確性。b集團財務管理中心審核工資

8、表時，抽查不少于5 %得考勤記錄及相關資料得合 理性，審核流程得合理性，數(shù)據(jù)得準確性。3、薪資得發(fā)放(1) 財務部根據(jù)審批通過得薪資表于每月10日(遇節(jié)假日順延)發(fā)放薪資。在銀行統(tǒng)一 發(fā)放得工資，由綜合管理部制訂工資銀行發(fā)放明細表并交由審計監(jiān)察室蓋章后由財務 出納員交工資代發(fā)銀行進行發(fā)放。如遇特殊原因不能按時發(fā)放得，由綜合管理部及時告知 員工。(2) 財務部應預留足夠資金，保證薪資準時有序發(fā)放。(3) 離職員工薪資得發(fā)放，財務部根據(jù)員工離職審批手續(xù)、相關薪資資料審核離職人 員薪資表，發(fā)放流程同正常薪資發(fā)放流程。如有個人借支、工作交接未清、未辦理離職手 續(xù),擅自離職得員工薪資不予以發(fā)放。(三)

9、薪資資料得查閱及保管1、如員工對自己得薪資存有疑問，原則上應在薪資發(fā)放后得五日內到該公司人事專員處查詢。特殊原因不能及時查閱得，可在一個月內到行政人事部申請查閱。2、員工只可以查閱自己得薪資，嚴禁代查別人薪資。3、每月得薪資發(fā)放資料由財務管理中心財務會計編制憑證進行相關得賬務處理。4、次月底前由財務管理中心將含有薪資發(fā)放憑證得會計憑證裝訂完畢，并按檔案管 理辦法長期保存。各財務人員應嚴守職業(yè)道德，保守薪資機密。（四）薪資保密事項1、各級人員不探詢她人薪資為美德，不評論她人薪資，以工作表現(xiàn)爭取高薪精神。在 公司探詢她人得薪資、吐露本人薪資、評論她人薪資者，給予通報批評。2、各級人員得薪資除公司綜

10、合管理中心、財務管理中心及各級直屬領導外，下屬公 司綜合管理部、財務部及直屬領導外一律保密，如有違反，需受處罰。3、主辦核薪及發(fā)薪人員，非經(jīng)核準外，不得私自外泄任何人薪資，如有泄漏事件，另調 她職或辭退；4、若因以上行為造成其它影響者，除以上處理外,將視具體情況予以辭退處理并追究 相關責任。五、管理監(jiān)替1、運營專員須在每月5號前將集團授權領導審批后得月度績效考核表交綜合管理中 心，延遲一天扣罰當月績效10%,延遲二天扣罰當月績效20%,延遲三天及以上扣罰當月全 部績效。2、工資表復核流程中，呈報核算資料延期，延遲一天扣罰責任人當月績效10%,延遲二 天扣罰責任人當月績效20%,延遲三天及以上扣罰責任人當月全部績效。呈報核算資料錯 誤、審核、復核發(fā)現(xiàn)問題，每錯一筆扣罰責任人100元。3、員工工資核算應合理、準確、正確，接受審計監(jiān)察室監(jiān)督審計，審計監(jiān)察室審計工 資表發(fā)現(xiàn)差錯，按金額大小情況處理，單次差錯金額小于1萬元（單位月工資合計），工資所 經(jīng)審核部門得部門負責人分別罰款