生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)20版操作指南

1、 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版操作指南文檔編號：20170228-01版次：V1.0編制：毛羽審核：閆洪偉批準：王軍生效日期：2017-02-28目 錄1 免抵退申報系統(tǒng)升級背景及安裝41.1 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版本升級背景41.2 申報系統(tǒng)安裝51.3 免抵退申報系統(tǒng)的進入112 免抵退申報系統(tǒng)的基本配置142.1 系統(tǒng)初始化142.2 系統(tǒng)配置相關(guān)信息查詢142.3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改152.4 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份16 云備份數(shù)據(jù)162.4.2 本地數(shù)據(jù)備份182.5 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入24 云備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入24 本地數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入273 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程293.1 企

2、業(yè)退（免）稅備案向?qū)Я鞒?9 退（免）稅備案數(shù)據(jù)采集30 打印退（免）稅備案報表31 生成退（免）稅備案相關(guān)數(shù)據(jù)31 撤銷退（免）稅備案申報33 退（免）稅備案數(shù)據(jù)查詢343.2 一般貿(mào)易流程35 一般貿(mào)易基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集37 免抵退稅申報數(shù)據(jù)檢查37 確認免抵退稅明細數(shù)據(jù)38 增值稅納稅申報39 匯總數(shù)據(jù)采集40 生成免抵退申報數(shù)據(jù)42 正式申報反饋45 一般貿(mào)易其他常見操作473.3 其他業(yè)務(wù)申報操作流程49 申報數(shù)據(jù)采集51 生成其他業(yè)務(wù)申報51 打印其他申報報表53 審核反饋信息處理55 其他申報數(shù)據(jù)查詢563.4 單證向?qū)Я鞒?7 單證明細數(shù)據(jù)采集59 打印單證申報報表59 生成單證申報

3、數(shù)據(jù)60 撤銷單證申報數(shù)據(jù)623.5 進料加工業(yè)務(wù)流程63 計劃分配率備案65 進料加工手冊核銷654 系統(tǒng)主頁面功能點詳細描述704.1 多選項卡的操作界面704.2 向?qū)?14.3 索引區(qū)714.4 數(shù)據(jù)編輯區(qū)域734.5 數(shù)據(jù)項說明734.6 報表打印及導(dǎo)出功能描述74l1 免抵退申報系統(tǒng)升級背景及安裝1.1 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版本升級背景根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2013年第12號關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法有關(guān)問題的公告、國家稅務(wù)總局公告2012年第24號關(guān)于發(fā)布出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法的公告、國家稅務(wù)總局公告2013年第30號關(guān)于出口企業(yè)申報出口貨物退（免

4、）稅提供收匯資料有關(guān)問題的公告、國家稅務(wù)總局公告 2013年第61號關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報辦法的公告、國家稅務(wù)總局公告2013年第65號關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅有關(guān)問題的公告、國家稅務(wù)總局公告2014年第11號關(guān)于發(fā)布適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法的公告、國家稅務(wù)總局公告2015年第2號關(guān)于發(fā)布出口退（免）稅企業(yè)分類管理辦法、國家稅務(wù)總局公告2015年第56號關(guān)于部分稅務(wù)行政審批事項取消后有關(guān)管理問題的公告、國家稅務(wù)總局公告2015年第29號關(guān)于出口退（免）稅有關(guān)問題的公告、國家稅務(wù)總局公告2015年第88號<適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法的補充公告&g

5、t;和國家稅務(wù)總局公告2015年第26號 關(guān)于出口企業(yè)申報出口退（免）稅免予提供紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單的公告，及相應(yīng)業(yè)務(wù)需求，稅務(wù)總局對現(xiàn)行出口退稅申報系統(tǒng)進行升級調(diào)整。本次升級涉及到的文件： 國家稅務(wù)總局公告2013年第12號出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法有關(guān)問題的公告； 國家稅務(wù)總局公告2012年第24號出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅管理辦法的公告； 國家稅務(wù)總局公告2013年第30號關(guān)于出口企業(yè)申報出口貨物退（免）稅提供收匯資料有關(guān)問題的公告； 國家稅務(wù)總局公告2013年第61號關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報辦法的公告； 國家稅務(wù)總局公告2013年第65號關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅有關(guān)問題的

6、公告； 國家稅務(wù)總局公告2014年第11號適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法的公告；國家稅務(wù)總局公告2015年第2號出口退（免）稅企業(yè)分類管理辦法的公告；國家稅務(wù)總局公告2015年第56號關(guān)于部分稅務(wù)行政審批事項取消后有關(guān)管理問題的公告；國家稅務(wù)總局公告2015年第29號關(guān)于出口退（免）稅有關(guān)問題的公告；國家稅務(wù)總局公告2015年第88號<適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法的補充公告>；國家稅務(wù)總局公告2015年第26號 關(guān)于出口企業(yè)申報出口退（免）稅免予提供紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單的公告。1.2 申報系統(tǒng)安裝如果您的機器上是第一次安裝本軟件，可按照如下的詳細步驟進行安裝

7、：進入，然后進入網(wǎng)站點擊右上角下載專區(qū)，下載最新版本生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版；若非首次安裝本軟件，請預(yù)先在舊版申報系統(tǒng)中系統(tǒng)維護下做好數(shù)據(jù)備份（數(shù)據(jù)備份請參考2.4章節(jié)），將舊版系統(tǒng)完全卸載后方可安裝運行新版申報系統(tǒng)。注意事項：1. 安裝路徑中不能含有空格，建議先將殺毒軟件等防護系統(tǒng)關(guān)閉，以免造成系統(tǒng)無法完整安裝；2. 雙擊運行安裝軟件，安裝路徑建議為系統(tǒng)默認路徑“C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)”；3. NET版本申報系統(tǒng)初次安裝之前，要求電腦運行環(huán)境包含及以上版本；4. 硬件要求（最低）：中央處理器：至少Pentium 1 GHz以上，內(nèi)存：1GB RAM 以上；5. 最小可用系統(tǒng)磁盤空

8、間：x86 850 MB以上；x64 2 GB以上；6. 必備組件：a. 電腦上必須已安裝以下組件后才可安裝Framework4.0b. Windows Installer 3.1 或更高版本c. nternet Explorer 5.01 或更高版本安裝流程：1. 系統(tǒng)自動解壓安裝，如圖：圖 1-12. 出現(xiàn)安裝畫面，點“下一步”按鈕，如圖：圖 1-23. 顯示正在進行安裝的信息，如圖： 圖 1-3圖 1-44. 系統(tǒng)提示選擇安裝路徑，點擊“下一步”按鈕，如圖：圖 1-55. 安裝程序提示選擇文件夾，建議選用系統(tǒng)默認文件夾，點擊“下一步”繼續(xù)，如圖：圖 1-66. 此時系統(tǒng)提示選擇功能選項，

9、建議選擇默認選項，如圖：圖 1-7圖 1-87. 按照提示點擊“下一步”繼續(xù)安裝，提示安裝成功，點擊“完成”退出，如圖：圖 1-91.3 免抵退申報系統(tǒng)的進入申報系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)2.0版”并雙擊運行，如圖：圖 1-10運行后彈出登錄界面，登錄默認用戶名為小寫sa ，密碼為空，點擊“確認”按鈕，如圖：圖 1-11登錄后即可進入“登記企業(yè)信息”界面，在此界面配置“企業(yè)海關(guān)代碼”、“社會信用代碼”、“納稅人識別號”和“企業(yè)名稱”的信息，或者通過“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕，選擇備份數(shù)據(jù)來導(dǎo)入企業(yè)信息。然后點擊“確定”按鈕，即可進入系統(tǒng)。登錄所屬期應(yīng)

10、與納稅所屬期一致，格式：年+月（例：201603）。如圖：圖 1-12圖 1-13注意事項：如使用“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕導(dǎo)入備份時，需選擇備份文件夾中的“JSdotnet.db”文件進行導(dǎo)入，“企業(yè)信息導(dǎo)入”只導(dǎo)入備份中的企業(yè)相關(guān)信息，而不導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，并且企業(yè)信息設(shè)置后，便無法進行修改。2 免抵退申報系統(tǒng)的基本配置2.1 系統(tǒng)初始化初次進入申報系統(tǒng)，建議進行“系統(tǒng)初始化”操作。點擊“系統(tǒng)維護”菜單選擇 “系統(tǒng)初始化”項，在彈出對話框中錄入“YES”并按“確定”按鈕，即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重入系統(tǒng)（僅在系統(tǒng)裝入或第一次正式使用該系統(tǒng)時需執(zhí)行）。如圖：圖 2-12.2 系統(tǒng)配置相關(guān)信息查詢?nèi)粜?/p>

11、進行企業(yè)信息的查詢，可到“系統(tǒng)維護”菜單下選擇“系統(tǒng)配置”項下的“系統(tǒng)配置信息”中查詢，如圖：圖 2-22.3 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)配置”項，打開“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”進行系統(tǒng)參數(shù)的相關(guān)設(shè)置與修改，如圖：圖 2-3注意事項：業(yè)務(wù)方式中18位報關(guān)單執(zhí)行日期應(yīng)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)要求一致。2.4 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份2.4.1 云備份數(shù)據(jù)點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“立即備份”按鈕，進行系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)，如圖：圖 2-4顯示備份數(shù)據(jù)成功，數(shù)據(jù)備份到云端，如圖：圖 2-52.4.2 本地數(shù)據(jù)備份2.4.2.1 完全數(shù)據(jù)備份點擊“系統(tǒng)維護”菜單，

12、選擇 “系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“本地備份”，如圖：圖 2-6選擇“完全數(shù)據(jù)備份”，點擊“確認”按鈕，如圖：圖 2-7確認后，彈出“系統(tǒng)詢問”對話框，如圖：圖 2-8點擊“確認”按鈕，進行備份數(shù)據(jù)路徑選擇，系統(tǒng)默認備份數(shù)據(jù)路徑為“ C:退稅申報系統(tǒng)備份”，如圖：圖 2-9點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會自動在已選擇的路徑下，新建一個以當(dāng)前時間命名的備份文件夾，此時系統(tǒng)完成完全數(shù)據(jù)備份，并提示備份數(shù)據(jù)路徑，如圖：圖 2-10完全備份的文件類型為“.db”格式文件，如圖：圖 2-112.4.2.2 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“本地備份

13、”，如圖：圖 2-12選擇“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份”，點擊“確認”按鈕，如圖：圖 2-13確認后，可自行選擇備份數(shù)據(jù)存放路徑，如圖：圖 2-14點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出備份數(shù)據(jù)存放路徑，系統(tǒng)會自動在已選擇的路徑下，新建一個以當(dāng)前時間命名的備份文件夾，如圖：圖 2-15業(yè)務(wù)備份的文件類型為“.zip”格式的壓縮文件，如圖：圖 2-162.5 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入2.5.1 云備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“立即導(dǎo)入”按鈕，如圖：圖 2-17圖 2-18選擇“確認”按鈕，進行系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，如圖：圖 2-19點擊“確認”按鈕，系統(tǒng)開始導(dǎo)入原備份數(shù)據(jù)，導(dǎo)

14、入完成后，系統(tǒng)會彈出文本查看器，其中詳細顯示了用戶已導(dǎo)入的對應(yīng)申報表的數(shù)據(jù)記錄條數(shù)，如圖：圖 2-202.5.2 本地數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“本地導(dǎo)入”按鈕，如圖：圖 2-21點擊“系統(tǒng)維護”菜單，選擇 “系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”項，在彈出窗口中點擊“選擇統(tǒng)備份數(shù)據(jù)”選擇備份文件存放的路徑（選擇的備份文件應(yīng)為“.db”格式或者“.zip”格式的數(shù)據(jù)庫文件），點擊“導(dǎo)入”按鈕，進行系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，如圖：圖 2-22點擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)開始導(dǎo)入原備份數(shù)據(jù)，導(dǎo)入完成后，系統(tǒng)會彈出文本查看器，其中詳細顯示了用戶已導(dǎo)入的對應(yīng)申報表的

15、數(shù)據(jù)記錄條數(shù)，如圖：圖 2-23注意事項：為防止數(shù)據(jù)重復(fù)，建議企業(yè)導(dǎo)入數(shù)據(jù)時，勾選“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”選項。3 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程3.1 企業(yè)退（免）稅備案向?qū)Я鞒蹋ㄆ髽I(yè)退（免）稅備案簡易流程圖）圖 3-1（認定操作流程向?qū)В﹫D 3-23.1.1 退（免）稅備案數(shù)據(jù)采集如果為新辦企業(yè)，需向主管稅務(wù)機關(guān)提交備案申請。選擇申報系統(tǒng)“認定向?qū)А钡谝徊健巴耍猓┒悅浒笖?shù)據(jù)采集”中的“出口退（免）稅備案”，點擊“增加”按鈕，根據(jù)企業(yè)真實信息，進行數(shù)據(jù)錄入，如圖：圖 3-33.1.2 打印退（免）稅備案報表選擇申報系統(tǒng)“認定向?qū)А钡诙健按蛴⊥耍猓┒悅浒笀蟊怼?，選擇對應(yīng)的打印表單進行打印，

16、如圖：圖 3-43.1.3 生成退（免）稅備案相關(guān)數(shù)據(jù)選擇申報系統(tǒng)“認定向?qū)А钡谌健吧赏耍猓┒悅浒干陥蟆敝械摹吧赏耍猓┒悅浒赶嚓P(guān)數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進行生成，如圖：圖 3-5點擊“確認”按鈕后，系統(tǒng)提示“申報數(shù)據(jù)列表”，如圖：圖 3-6點擊“確認”按鈕后，系統(tǒng)會根據(jù)選擇的申報路徑進行數(shù)據(jù)的生成，如圖：圖 3-7注意事項：根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報，如通過遠程審核，則選擇遠程申報。3.1.4 撤銷退（免）稅備案申報若發(fā)現(xiàn)申報退（免）稅備案報表有誤，可將數(shù)據(jù)撤銷，返回到明細數(shù)據(jù)錄入階段，進行修改，再按照向?qū)Я鞒讨匦律陥?。選擇申報系統(tǒng)“認定向?qū)А?/p>

17、第四步“撤銷退（免）稅備案申報”中的“撤銷退（免）稅備案相關(guān)數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進行撤銷，如圖：圖 3-8點擊“確定”按鈕之后，系統(tǒng)會彈出詢問對話框。如圖：圖 3-9點擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)提示撤銷成功，如圖：圖 3-103.1.5 退（免）稅備案數(shù)據(jù)查詢選擇申報系統(tǒng)“認定向?qū)А钡谖宀健巴耍猓┒悅浒笖?shù)據(jù)查詢”，進行相關(guān)數(shù)據(jù)查詢，如圖：圖 3-113.2 一般貿(mào)易流程（一般貿(mào)易簡易流程圖）圖 3-12（ 向?qū)Я鞒虉D）圖 3-133.2.1 一般貿(mào)易基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集根據(jù)報關(guān)單數(shù)據(jù)錄入明細數(shù)據(jù)，即向?qū)У诙?，其中特殊業(yè)務(wù)可根據(jù)企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)自行選填（若有電子口岸設(shè)備及IC卡的企業(yè)可以進行第一步操作，

18、從海關(guān)下載報關(guān)單在此讀入，沒有可以直接跳過）。選擇申報系統(tǒng)“退稅向?qū)А钡诙健俺隹谪浳锩骷毶陥箐浫搿?，點擊“增加”按鈕，進行數(shù)據(jù)錄入，如圖：圖 3-143.2.2 免抵退稅申報數(shù)據(jù)檢查在向?qū)У谌?，對?shù)據(jù)進行一致性檢查，無誤后則確認免抵退明細數(shù)據(jù)，如圖：圖 3-153.2.3 確認免抵退稅明細數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)檢查通過后，通過向?qū)У谌降诙?“確認明細申報數(shù)據(jù)”，做明細數(shù)據(jù)的確認，如圖：圖 3-16點擊“確定“按鈕進行確認操作，如圖：圖 3-17點擊“確定”進行下一步，如圖：圖 3-18明細數(shù)據(jù)確認成功后，系統(tǒng)會自動提示，此時，明細數(shù)據(jù)將不再顯示在出口明細錄入界面中。3.2.4 增值稅納稅申報向?qū)У谖?/p>

19、步，將增值稅申報表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，如圖：圖 3-193.2.5 匯總數(shù)據(jù)采集向?qū)У诹剑蓞R總表，輸入所屬期，就可自動生成出免抵退稅匯總表，同時匯總附表自動帶出。同理，免抵退資料情況表錄入，點擊“增加”輸入所屬期敲回車確定，可生成情況資料表，如圖：圖 3-20圖 3-213.2.6 生成免抵退申報數(shù)據(jù)向?qū)У谄卟降谝豁棧M行一致性檢查，如圖：圖 3-22向?qū)У谄卟降诙?，生成免抵退申報?shù)據(jù)，如圖：圖 3-23向?qū)У谄卟降谌棧蛴≌缴陥髷?shù)據(jù)，如圖：圖 3-24將生成的免抵退申報數(shù)據(jù)，進行預(yù)審，讀入反饋信息查看疑點，撤銷申報數(shù)據(jù)進行修改，再次進行預(yù)審直到無疑點撤銷申報數(shù)據(jù)，重新生成免抵退

20、申報數(shù)據(jù)。將生成的免抵退申報數(shù)據(jù)，連同整套報表、原始憑證到退稅部門進行正式申報；若退稅部門未通過審核，則取回紙質(zhì)申報資料重新作整個流程。若有錯誤，則需要撤銷數(shù)據(jù)重新修改后申報，先撤銷免抵退匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細數(shù)據(jù)（向?qū)У诎瞬降谖屙棧┏蜂N操作如圖：圖 3-25撤銷后，數(shù)據(jù)恢復(fù)到明細錄入狀態(tài)，可進行修改，重新申報。3.2.7 正式申報反饋若審核通過，則在向?qū)У诎瞬降谝?、四項讀入反饋信息并進行處理點擊“向?qū)А惫δ?，選擇第八步“審核反饋信息處理”，點擊“稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”按鈕，選擇從稅務(wù)機關(guān)拷貝回來的反饋信息的文件夾；如圖：圖 3-26提示讀入成功后，點擊“稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理”；如圖所示：圖 3

21、-27點擊“是”，反饋信息處理成功，完成數(shù)據(jù)更新。如圖所示：圖 3-28注意事項：1. 如果生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也要完成整個操作流程，進行零申報；2. 要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰；3. 必須逐月進行申報，每月須完成第二至第八步才能進行下月的申報；4. 進料加工企業(yè)須在出口明細中錄入進料加工登記冊號；5. 企業(yè)需要先進行預(yù)審，如果沒有任何疑點可以直接正審，如果有疑點需要撤銷數(shù)據(jù)重新進行申報。3.2.8 一般貿(mào)易其他常見操作3.2.8.1 前期數(shù)據(jù)的沖減前期數(shù)據(jù)沖減，做正常沖減，操作如下：在向?qū)У诙缴沙隹谪浳餂_減明細，選中前期數(shù)據(jù)點擊沖減出口，系統(tǒng)會自動在出口明細

22、中生成序號為Z000的負數(shù)數(shù)據(jù)，在出口明細錄入界面點擊序號重拍即可進行申報。若前期數(shù)據(jù)中因金額報錯或是有其他問題，電子信息不齊或者單證不齊，導(dǎo)致免抵退稅年月為空，未參與過匯總計算的數(shù)據(jù)，需要進行沖減的操作，操作如下：在向?qū)У诙缴沙隹谪浳餂_減明細，選中前期數(shù)據(jù)點擊沖減出口，系統(tǒng)會自動在出口明細中生成序號為Z000的負數(shù)數(shù)據(jù)，在出口明細錄入界面，修改序號為Z000的數(shù)據(jù)，將“征稅率”字段值改為“征退稅率之差”，“退稅率”字段值改為“0”，保存后進行申報。3.2.8.2 收匯申報（已認定）如企業(yè)被認定為需要提供收匯資料的企業(yè)，在申報出口退稅時，需要根據(jù)要求在企業(yè)收到收匯憑證后，申報出口明細以及“

23、出口貨物收匯（已認定）”的表單，如不能收匯，則需填報“出口貨物不能收匯（已認定）”的表單。未被認定為提供收匯資料的企業(yè)可以不用申報收匯表，如有特殊情況，可根據(jù)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)要求自行申報。（收匯明細簡易流程圖）：圖 3-29收匯申報流程:1. 出口貨物明細錄入；2. 出口貨物收匯/不能收匯申報錄入（已認定）；3. 確認明細申報數(shù)據(jù) ；4. 增值稅申報表錄入；5. 免抵退申報匯總表錄入；6. 生成正式申報數(shù)據(jù)及打?。?. 正審反饋讀入處理 。此操作與一般貿(mào)易操作流程一致，可參考一般貿(mào)易流程進行操作。注意事項：1. 被認定為需要申報收匯資料的企業(yè)，可以通過稅局的預(yù)審反饋得知自己企業(yè)申報收匯的起始和

24、截止時間，該數(shù)據(jù)反應(yīng)在“企業(yè)擴展信息”中；2. 未被認定為需要申報收匯資料的企業(yè)可以不用申報收匯表，如有特殊情況，可根據(jù)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)要求自行申報。申報截止日期同出口貨物明細一樣，到次年4月30日之前的納稅申報期，按照規(guī)定提供收匯資料，如果屬于不能收匯的，提供的是“出口貨物不能收匯申報表”（未認定）的表單；3. 被認定需要提供收匯的企業(yè)收匯數(shù)據(jù)與明細申報數(shù)據(jù)一并生成，未被認定需要提供收匯的企業(yè)收匯數(shù)據(jù)是單獨模塊生成。3.3 其他業(yè)務(wù)申報操作流程（其他業(yè)務(wù)簡易流程圖）圖 3-30（向?qū)Я鞒虉D）圖 3-313.3.1 申報數(shù)據(jù)采集選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谝徊健捌渌陥髷?shù)據(jù)采集”，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需

25、要填寫對應(yīng)的表單，如圖：圖 3-323.3.2 生成其他業(yè)務(wù)申報選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡诙健吧善渌麡I(yè)務(wù)申報”，根據(jù)企業(yè)錄入的對應(yīng)表單，選擇對應(yīng)的生成數(shù)據(jù)的端口進行生成，如圖：圖 3-33圖 3-34圖 3-35注意事項：1. 生成其他業(yè)務(wù)申報時需要選擇對應(yīng)的模塊進行數(shù)據(jù)生成；2. 生成收匯申報數(shù)據(jù)（未認定）模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口貨物收匯申報/不能收匯（未認定）”表單；3. 生成信息申報數(shù)據(jù)模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口信息查詢錄入”和“出口無電子信息申報錄入”表單；4. 生成其他申報數(shù)據(jù)模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口非自產(chǎn)貨物申報錄入”、“購進自用貨物申報錄入”和“出口已使

26、用設(shè)備申報錄入”表單；5. 生成數(shù)據(jù)時，需注意生成數(shù)據(jù)的所屬期和批次；根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報；如通過遠程審核，則選擇遠程申報。3.3.3 打印其他申報報表選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谌健按蛴∑渌陥髨蟊怼?，選擇對應(yīng)的打印表單進行打印，如圖：圖 3-36圖 3-37注意事項：1. 打印申報表中打印的為“出口貨物收匯申報/不能收匯（未認定）”表單，并且打印選項中選擇“未認定”；2. 打印信息及其他申報報表中打印的為剩下其他申報數(shù)據(jù)。3.3.4 審核反饋信息處理選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谒牟健皩徍朔答佇畔⑻幚怼?，進行反饋信息處理。此項中提供了稅務(wù)機關(guān)反饋

27、信息讀入、處理以及撤銷在申報系統(tǒng)中已經(jīng)生成正式申報的相關(guān)數(shù)據(jù)；如對其他申報數(shù)據(jù)審核通過后稅局給予反饋信息，可以通過審核反饋處理中的稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入進行反饋讀入，如圖：圖 3-38如對于已經(jīng)生成申報的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)錯誤，可在此項中進行對應(yīng)數(shù)據(jù)的撤銷，如圖：圖 3-39注意事項：撤銷數(shù)據(jù)時，需要留意撤銷數(shù)據(jù)的所屬期。3.3.5 其他申報數(shù)據(jù)查詢選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谖宀健捌渌陥髷?shù)據(jù)查詢”，選擇對應(yīng)的表單進行查詢，如圖：圖 3-403.4 單證向?qū)Я鞒蹋ㄆ髽I(yè)退（免）稅備案簡易流程圖）圖 3-41（單證操作流程向?qū)В﹫D 3-423.4.1 單證明細數(shù)據(jù)采集選擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡诙健皢巫C明細數(shù)

28、據(jù)采集”，根據(jù)自身業(yè)務(wù)選擇對應(yīng)表單進行錄入，數(shù)據(jù)保存后，進行設(shè)置標志的操作，如圖：圖 3-433.4.2 打印單證申報報表選擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡谌健按蛴巫C申請表”中的“打印單證申報報表”，選擇對應(yīng)表單進行打印，如圖： 圖 3-443.4.3 生成單證申報數(shù)據(jù)選擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡谒牟健吧蓡巫C申報數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)表單進行生成，如圖：圖 3-45點擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)彈出生成數(shù)據(jù)列表，如圖：圖 3-46點擊“確認”按鈕后，系統(tǒng)會根據(jù)選擇的申報路徑，進行數(shù)據(jù)的生成，如圖：圖 3-47注意事項：根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報；如通過遠程審核，則選擇

29、遠程申報。3.4.4 撤銷單證申報數(shù)據(jù)若發(fā)現(xiàn)單證申報表有誤，可將數(shù)據(jù)撤銷，返回到明細數(shù)據(jù)錄入階段，進行修改，再按照向?qū)Я鞒讨匦律陥蟆＿x擇申報系統(tǒng)“單證申報向?qū)А钡谖宀健俺蜂N單證申報向?qū)А?，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進行撤銷，如圖：圖 3-483.5 進料加工業(yè)務(wù)流程（進料加工貿(mào)易簡易流程圖）圖 3-49申報系統(tǒng)升級后，進料加工業(yè)務(wù)有了單獨的操作流程，也就是在向?qū)е屑恿艘粋€單獨的模塊“進料加工向?qū)А?，以下所有操作均在此模塊中進行。（進料加工操作流程向?qū)В﹫D 3-503.5.1 計劃分配率備案1. 進料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑┯媱澐峙渎蕚浒镐浫耄狐c增加按鈕填寫需要做備案的手冊號，幣種應(yīng)對于手冊備案的進出口幣

30、種不同的，折算成同一幣種填寫。2. 生成進料加工申報（向?qū)У诙剑┥蛇M料加工數(shù)據(jù)時按申報的所屬期，點擊確定，生成數(shù)據(jù)，再點擊瀏覽選擇路徑，生成的是文件夾，里面有.zip格式的文件，把文件夾拷貝到優(yōu)盤到稅局進行本地申報。3. 打印進料加工報表（向?qū)У谌剑捍蛴〉乃鶎倨谂c計劃分配率備案所屬期一致，選擇需要打印的進料加工業(yè)務(wù)報表4. 進料加工反饋接收（向?qū)У谒牟剑涸凇岸悇?wù)機反饋信息讀入”模塊讀入從稅局的反饋文件夾5. 進料加工反饋查詢（向?qū)У谖宀剑捍_認與申報的是否一致。注意事項：1. 企業(yè)只備案一次；2. 計劃分配率備案通常都是本地申報，如有不同之處，請咨詢當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)；3. 反饋文件可

31、以是單獨的文件夾，也可以與一般貿(mào)易的預(yù)審或正審反饋在一起；4. 計劃分配率數(shù)據(jù)查詢：確認與申報的是否一致；5. 新發(fā)生進料加工業(yè)務(wù)的，按照企業(yè)2013年07月01日以后首份進料加工手冊填寫。計劃分配率=計劃進口總值÷計劃出口總值×100%；3.5.2 進料加工手冊核銷生產(chǎn)企業(yè)進料加工業(yè)務(wù)年度核銷流程圖圖 3-511. 進料加工反饋接收（向?qū)У谒牟剑哼M料加工反饋接收（向?qū)У谒牟剑涸凇岸悇?wù)機反饋信息讀入”模塊讀入從稅局的反饋的海關(guān)加貿(mào)數(shù)據(jù)的反饋后，查看企業(yè)在稅務(wù)機關(guān)的手冊信息；2. 進料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑好獾滞撕虽N申報錄入中“手（賬）冊號”錄入上年度海關(guān)核銷的全部

32、進料加工登記手冊、賬冊編號；3. 生成進料加工申報（向?qū)У诙剑和媱澐峙渎蕚浒干蓴?shù)據(jù)一致；4. 打印進料加工報表（向?qū)У谌剑捍蛴∷鶎倨趹?yīng)與申報核銷所屬期一致，選擇需要打印的進料加工業(yè)務(wù)報表；5. 進料加工反饋接收（向?qū)У谒牟剑涸凇岸悇?wù)機關(guān)反饋信息讀入”模塊讀入從稅局的反饋文件。讀入實際分配率反饋后，先撤銷進料加工數(shù)據(jù)，再退回進料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑┻M行實際分配率反饋確認，企業(yè)確認意見是需要企業(yè)自己填寫的。圖 3-52核銷階段若稅局反饋與企業(yè)自查數(shù)據(jù)存在差異，在填寫“實際分配率確認表”時，可有兩種情況，介紹如下：“企業(yè)確認意見”為兩種：一為企業(yè)核銷的信息和稅局一致即“XF（相符

33、）”，二為企業(yè)核銷的信息和稅局不一致即“BF（不符）”以下步驟分為兩種情況的操作：l 若企業(yè)數(shù)據(jù)與反饋信息相符XF：則在生成進料加工申報（向?qū)У诙剑┲猩蛇M料加工電子數(shù)據(jù)，然后進行打印進料加工報表（向?qū)У谌剑４藭r企業(yè)不用再次提交電子數(shù)據(jù)，只要打印出進料加工手（賬）冊實際分配率反饋表，蓋章簽字交給稅局就可以。l 若企業(yè)數(shù)據(jù)與反饋信息不符BF：則在進料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑┲小耙押虽N進口/出口報關(guān)單調(diào)整錄入”模塊進行調(diào)整錄入，再生成進料加工申報（向?qū)У诙剑┑碾娮訑?shù)據(jù)，然后打印進料加工報表（向?qū)У谌剑?，此時需要把生成的電子數(shù)據(jù)和打印出的已核銷手（賬）冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表（進口/出口報關(guān)

34、單）的表單一起交給稅局，審核完成后再次讀入稅局的實際分配率反饋，相符就按相符的流程操作，不符就繼續(xù)調(diào)整，直到相符為止。6. 企業(yè)信息確認好后，讀入加貿(mào)反饋，可以在進料加工反饋查詢（向?qū)У谖宀剑┻M行各項查詢：“免抵退稅核銷數(shù)據(jù)查詢”中新增加“調(diào)整所屬期”和“調(diào)整標志”兩個字段，企業(yè)核銷“應(yīng)調(diào)免抵退、應(yīng)調(diào)不得免抵”兩個應(yīng)調(diào)抵減額將根據(jù)調(diào)整所屬期決定參與哪個所屬期匯總表的計算?！昂虽N報關(guān)單明細查詢”通過“進出口標志”來比對報關(guān)單的數(shù)據(jù)，其中“I為進口； E為出口”。圖 3-53注意事項：1. 進料加工手冊核銷業(yè)務(wù)建議在每年的1-4月之間進行核銷； 2. 紙質(zhì)或電子手冊號通常以C開頭，電子賬冊號通常以E開頭；3. 分配率年度、計劃分配率、出口銷售額，系統(tǒng)會根據(jù)企業(yè)申報的數(shù)據(jù)自動生成；4. 實行年度核銷政策，一年只核銷一次，建議核銷時間是每年的一月到四月，上一年度在海關(guān)所有核銷的手（賬）冊號必須全部錄入；5. 企業(yè)可以從稅局直接獲取實際分配率反饋，若想取得加貿(mào)反饋可以向稅局提出申請，反饋信息讀入以后必須先撤銷進料加工數(shù)據(jù)，再做其他操作。6. 根據(jù)第65號公告相關(guān)規(guī)定，在進料向?qū)е械谝徊健斑M料加工數(shù)據(jù)采集”里增加“計劃分配